Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 4 мая 2018 г. N 13АП-6079/18

г. Санкт-Петербург

04 мая 2018 г.

Дело N А56-34583/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 03 мая 2018 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 04 мая 2018 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Черемошкиной В.В.

судей Казарян К.Г., Сотова И.В.,

при ведении протокола судебного заседания: секретарем судебного заседания Южаковой В. Д.,

при участии:

от истца: не явился, извещен,

от ответчика: не явился, извещен,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-6079/2018) ООО "Авуар"

на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 19.01.2018 по делу N А56-34583/2017 (судья Лилль В.А.), принятое

по иску общества с ограниченной ответственностью "Авуар"

к Соколову Дмитрию Владимировичу

об истребовании документов,

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Авуар" (далее - истец, Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к Соколову Дмитрию Владимировичу (далее - ответчик) об обязании ответчика в течение 10 дней с даты вступления в законную силу решения передать все учредительные, внутренние, бухгалтерские и финансово-хозяйственные документы Общества, а именно:

бухгалтерскую, налоговую и иную документации Общества;

протоколы общих собраний участников Общества;

приказы о назначении единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, иных членов органов управления, должностные инструкции перечисленных лиц, трудовые договоры с ними;

список материально ответственных лиц, договоры с указанными лицами;

список всех работников Общества с момента создания общества с указанием занимаемой должности, контактного телефона, домашнего адреса;

штатное расписание (действующее) с указанием фонда оплаты труда, приказ об утверждении штатного расписания с момента создания общества;

перечень имущества с момента создания общества с указанием балансовой и остаточной стоимости, даты ввода в эксплуатацию, места нахождения;

перечень принадлежащих Обществу объектов недвижимости, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды);

перечень земельных участков с указанием площади, права должника на участок, характеристики участка, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли- продажи, договоры аренды), список зарегистрированных объектов в государственных органах, в том числе лицензирующих;

инвентаризационные описи и акты с момента создания общества (в бумажном и электронном виде);

отчеты об оценке имущества с момента создания общества;

бухгалтерскую и налоговую отчетность предприятия с момента создания общества;

перечень дебиторов Общества с указанием сумм, адресов дебиторов, оснований и срока возникновения;

перечень кредиторов Общества с указанием сумм, адресов кредиторов, оснований и срока возникновения;

реестр выданных доверенностей с указанием адресов и телефонов доверенных лиц с момента создания общества;

реестр заключенных договоров Общества с момента создания общества;

перечень счетов Общества в кредитных организациях, договоры банковского счета;

кадровую документацию: трудовые договоры с работниками, дополнительные соглашения к ним, приказы о приеме, переводе и увольнении, трудовые книжки работник;

сведения о текущих обязательствах; сведения о затратах и выручке с расшифровкой за период с момента создания общества (с поквартальной разбивкой, а также с разбивкой на постоянные и переменные);

электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов;

положения об учетной политике с момента создания общества;

правоустанавливающие документы на имущество с момента создания общества;

сведения о доходах и расходах общества с момента создания общества;

оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета с момента создания общества;

копии судебных актов, вынесенных в отношении общества с момента создания общества;

документы по реализации товаров и материальных ценностей, выполнения работ (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, журналы фактур);

акты сверок с контрагентами.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 19.01.2018 в удовлетворении исковых требований отказано в полном объеме.

Истец обжаловал решение суда в апелляционном порядке, просил его отменить, исковые требования удовлетворить в полном объеме.

Ответчик отзыв на апелляционную жалобу не представил.

Стороны, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства, своих представителей в судебное заседание не направили, что в силу статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не препятствует рассмотрению дела в их отсутствие.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, решением единственного участника Общества с ограниченной ответственностью "Авуар" N 1 от 20.03.2017 досрочно прекращены полномочия директора ООО "Авуар" Соколова Дмитрия Владимировича, с 21.03.2017 директором Общества назначена Устинова Мария Валерьевна.

При смене руководителя юридического лица предыдущим руководителем Соколовым Д.В. новому руководителю Устиновой М.В, не были переданы по соответствующему акту учредительные, бухгалтерские, финансово-хозяйственные и иные документы, а также имущество, позволяющие юридическому лицу осуществлять свою хозяйственную деятельность.

В соответствии с актом осмотра от 23.03.2017 установлено, что ООО "Авуар", а также истребуемые документы по его юридическому адресу отсутствуют, а требование о передаче спорных документов, полученное ответчиком 30.03.2017, оставлено Соколовым Д.В. без удовлетворения.

Данные обстоятельства явились основанием для обращения истца с указанным иском в арбитражный суд.

Суд первой инстанции признал исковые требования не подлежащими удовлетворению и в иске отказал.

Изучив материалы дела, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции усматривает основания для отмены обжалуемого судебного акта.

В силу статьи 50 Федерального закона от 08.02.1995 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) (в редакции, действовавшей в спорный период) общество обязано хранить документы, перечисленные в пункте 1 данной статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 4 статьи 32, статье 40 названного Закона руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов, а также несет обязанность по их последующей передаче новому директору Общества.

В соответствии с пунктами 3, 4 статьи 29 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений; при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

В соответствии с п. 1 ст. 17 Федерального закона "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

В соответствии с пунктом 3 названной статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Независимо от того, что Закон N 14-ФЗ не предусматривает конкретного порядка передачи документов при смене исполнительного органа общества, при разрешении споров следует руководствоваться как нормами названного Федерального закона, регулирующими порядок хранения документов в Обществе, а также саму деятельность ответственных за это лиц, так и другими нормативными правовыми актами.

Таким образом, при смене руководителя юридического лица предыдущим руководителем новому должны быть переданы по акту не только учредительные, но и бухгалтерские и иные документы, а также имущество, позволяющие юридическому лицу осуществлять свою деятельность.

Как установлено статьей 309 Гражданского кодекса Российской Федерации, обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом (статья 310 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Поскольку именно бывший руководитель обязан передать спорную документацию, для обоснования исковых требований достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности.

В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, бремя опровержения доводов перешло на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений.

Обращаясь в суд с соответствующим иском, Общество указало, что бывшим руководителем надлежащим образом не исполнена обязанность по передаче спорной документации. При этом ответчиком доказательств исполнения указанной обязанности не представлено.

В нарушение требований части 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд первой инстанции неправомерно переложил на истца негативные последствия несовершения контролирующим лицом процессуальных действий по представлению соответствующих доказательств.

Факт отсутствия истребуемых документов по месту нахождения его единоличного исполнительного органа подтвержден представленным истцом актом осмотра от 23.03.2017, который ответчиком не опровергнут. Доказательств передачи истребуемых документов ответчиком суду не представлено. Каких-либо возражений относительно заявленных исковых требований ответчиком, надлежащим образом извещенным о судебном разбирательстве (л.д.48), также не представлено, что в силу части 3.1. статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации приравнивается к признанию обстоятельств, на которые ссылается истец.

В силу статей 9, 41, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации участвующие в деле лица самостоятельно осуществляют свои процессуальные права и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, обязаны своевременно представлять доказательства в подтверждение своих доводов.

Согласно части 1 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. В соответствии с частью 2 указанной статьи арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

С учетом представленных истцом доказательств, при том, что ответчиком заявленные требования не опровергнуты, у суда первой инстанции отсутствовали правовые основания для отказа в удовлетворении исковых требований.

При указанных обстоятельствах обжалуемый судебный акт подлежит отмене, а исковое заявление - удовлетворению в полном объеме.

Расходы по уплате государственной пошлины по иску и по апелляционной жалобе с учетом результатов рассмотрения апелляционной жалобы истца в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации надлежит отнести на ответчика.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 19.01.2018 по делу N А56-34583/2017 отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

Обязать Соколова Дмитрия Владимировича в течение десяти дней с даты вступления в законную силу постановления апелляционного суда передать обществу с ограниченной ответственностью "Авуар":

бухгалтерскую, налоговую и иную документации Общества;

протоколы общих собраний участников Общества;

приказы о назначении единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, иных членов органов управления, должностные инструкции перечисленных лиц, трудовые договоры с ними;

список материально ответственных лиц, договоры с указанными лицами;

список всех работников Общества с момента создания общества с указанием занимаемой должности, контактного телефона, домашнего адреса;

штатное расписание (действующее) с указанием фонда оплаты труда, приказ об утверждении штатного расписания с момента создания общества;

перечень имущества с момента создания общества с указанием балансовой и остаточной стоимости, даты ввода в эксплуатацию, места нахождения;

перечень принадлежащих Обществу объектов недвижимости, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды);

перечень земельных участков с указанием площади, права должника на участок, характеристики участка, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли- продажи, договоры аренды), список зарегистрированных объектов в государственных органах, в том числе лицензирующих;

инвентаризационные описи и акты с момента создания общества (в бумажном и электронном виде);

отчеты об оценке имущества с момента создания общества;

бухгалтерскую и налоговую отчетность предприятия с момента создания общества;

перечень дебиторов Общества с указанием сумм, адресов дебиторов, оснований и срока возникновения;

перечень кредиторов Общества с указанием сумм, адресов кредиторов, оснований и срока возникновения;

реестр выданных доверенностей с указанием адресов и телефонов доверенных лиц с момента создания общества;

реестр заключенных договоров Общества с момента создания общества;

перечень счетов Общества в кредитных организациях, договоры банковского счета;

кадровую документацию: трудовые договоры с работниками, дополнительные соглашения к ним, приказы о приеме, переводе и увольнении, трудовые книжки работник;

сведения о текущих обязательствах; сведения о затратах и выручке с расшифровкой за период с момента создания общества (с поквартальной разбивкой, а также с разбивкой на постоянные и переменные);

электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов;

положения об учетной политике с момента создания общества;

правоустанавливающие документы на имущество с момента создания общества;

сведения о доходах и расходах общества с момента создания общества;

оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета с момента создания общества;

копии судебных актов, вынесенных в отношении общества с момента создания общества;

документы по реализации товаров и материальных ценностей, выполнения работ (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, журналы фактур);

акты сверок с контрагентами.

Взыскать с Соколова Дмитрия Владимировича в пользу общества с ограниченной ответственностью "Авуар" расходы по уплате государственной пошлины по иску и по апелляционной жалобе в размере 9 000 руб.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

В.В. Черемошкина

Судьи

К.Г. Казарян И.В. Сотов