Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 31 мая 2018 г. N 15АП-5237/18

город Ростов-на-Дону

31 мая 2018 г.

дело N А53-34752/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 24 мая 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 31 мая 2018 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Гуденица Т.Г.,

судей О.Ю. Ефимовой, С.С. Филимоновой

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Коневой М.А.

при участии:

от Банка России: Кныш Н.П., паспорт, по доверенности от 19.04.2017,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу кредитного потребительского кооператива "Доверие-Капитал"

на решение Арбитражного суда Ростовской области от 19.03.2018 по делу N А53-34752/2017,

принятое судьей Паутовой Л.Н.

по заявлению кредитного потребительского кооператива "Доверие-Капитал"

к Южному главному управлению Центрального Банка Российской Федерации (отделение по Ростовской области)

о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности,

УСТАНОВИЛ:

кредитный потребительский кооператив "Доверие-Капитал" (далее - КПК "Доверие-Капитал") обратился в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением к Южному главному управлению Центрального Банка Российской Федерации (отделение по Ростовской области) о признании незаконным и отмене постановления от 16.10.2017 N ТУ-60-ЮЛ-17-11382 о привлечении КПК "Доверие-Капитал" к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 500000 рублей, в части назначения наказания в виде штрафа, превышающего 250 000 рублей (уточнение заявления в порядке статьи 49 АПК РФ принято судом к рассмотрению).

Решением от 19.03.2018 суд отказал в удовлетворении заявления.

Не согласившись с принятым судебным актом, КПК "Доверие-Капитал" обжаловал его в порядке, определенном главой 34 АПК РФ. В апелляционной жалобе кооператив просит отменить решение суда, ссылаясь на то, что к заявлению об оспаривании постановления была приложена копия декларации на прибыль за 3 квартал 2017 года, которая свидетельствует об убыточной деятельности КПК "Доверие-Капитал"; оплата административного штрафа повлечет невозможность исполнения обязательств по выплате паевых взносов вышедшим пайщикам.

В судебное заседание не явились представители КПК "Доверие-Капитал", извещенного надлежащим образом о времени и месте рассмотрения дела.

От КПК "Доверие-Капитал" в суд поступило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие кооператива.

В соответствии со ст. 156 АПК РФ суд рассматривает дело в отсутствие КПК "Доверие-Капитал".

Представитель Банка России в судебном заседании возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, считая решение суда законным и обоснованным по доводам представленного отзыва.

Изучив материалы дела, доводы апелляционной жалобы, выслушав пояснения представителя Банка России, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены решения суда.

Как следует из материалов дела, Банком России выявлены в деятельности КПК "Доверие-Капитал" нарушения требований пункта 1 части 4 статьи 6, пункта 5 статьи 35 Федерального закона N 190-ФЗ и пункта 1.2 Указания Банка России от 28.12.2015 N 3916-У "О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов" (далее - Указание Банка России N 3916-У), а именно:

* в соответствии с пунктом 1 части 4 статьи 6 Федерального закона N 190-ФЗ и пунктом 1.2 Указания Банка России N 3916-У, кредитный кооператив обязан соблюдать максимально допустимое числовое значение финансового норматива ФН1 (соотношение величины резервного фонда и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшегося в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков). В соответствии с пунктом 1.2 Указания Банка России N 3916-У минимально допустимое числовое значение финансового норматива ФН1 устанавливается в размере 5% - для кредитных кооперативов, число членов (пайщиков) которых составляет более 200. По результатам анализа отчета о деятельности КПК "Доверие-Капитал" за полугодие 2017 года, представленного в Банк России, установлено, что значение финансового норматива ФН1 не соответствует минимально допустимому числовому значению и составляет 3,3%;

* в соответствии с частью 5 статьи 35 Федерального закона N 190-ФЗ до вступления в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы, кредитные кооперативы не имеют права привлекать денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков) и принимать в кредитный кооператив новых членов кредитного кооператива (пайщиков). Кооператив исключен из членов Союза саморегулируемая организация "Губернское кредитное содружество" 02.03.2017 Решением Совета об исключении (протокол N 176) за регулярные нарушения законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации. По состоянию на 17.08.2017 кооператив не является членом ни одной из девяти саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов. Вместе с тем, согласно информации, представленной кооперативом, по состоянию на 01.03.2017 в реестре кооператива числится 450 пайщиков, по состоянию на 31.03.2017 - 485 пайщиков (информация кооператива от 02.05.2017 N 18512, от 03.05.2017 N 18776, представленная в Отделение Ростов-на-Дону в ответ на запрос от 14.04.2017 N Т360-35-11/6980). Указанная информация свидетельствует о нарушение КПК "Доверие-Капитал" части 5 статьи 35 Федерального закона N 190-ФЗ.

В связи с выявленными нарушениями 18.08.2017 в адрес КПК "Доверие-Капитал" было направлено предписание N Т360-35-11/15126, согласно которому Банк России предписал КПК "Доверие-Капитал" незамедлительно с даты получения предписания прекратить привлечение денежных средств, прием новых членов и выдачу займов до устранения нарушений, указанных в устанавливающей части предписания.

В результате контроля за исполнением КПК "Доверие-Капитал" предписания Банка России от 18.08.2017 N Т360-35-11/15126 было установлено следующее: во исполнение предписания кооперативом был представлен отчет о его исполнении с приложением запрашиваемых документов от 21.08.2017 N 35562, от 31.08.2017 N 37420 (личный кабинет участника финансового рынка с помощью программы Анкета-редактор, ссылка на которую размещена на официальном сайте Банка России (www.cbr.ru)). В ходе рассмотрения документов выявлен факт невыполнения предписания в части привлечения денежных средств и новых членов кооператива. Согласно представленным документам, по состоянию на 18.08.2017 число членов кооператива составляло 580 человек, количество заключенных договоров по привлеченным средствам - 47, сумма привлеченных средств - 6 317,3 тыс. руб. По состоянию на 31.08.2017 число членов кооператива составило 596 человек, количество заключенных договоров по привлеченным средствам - 48, общая сумма привлеченных средств - 6 577,3 тыс. руб.

В целях подтверждения полученной информации, Банком России в адрес кооператива был направлен запрос о представлении дополнительных документов от 05.09.2017 N Т360-35-11/16160.

Из представленных кооперативом документов Банк России установил нарушения действующего законодательства в части невыполнения предписания от 18.08.2017 N Т360-35-11/15126, а именно: кооператив неоднократно после получения предписания принимал новых членов в состав КПК "Доверие-Капитал".

Выявленное нарушение послужило основанием для составления 18.09.2017 уполномоченным должностным лицом Банка России в отношении КПК "Доверие-Капитал" протокола об административном правонарушении N 60-17-Ю/0187/1020 по признакам правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Протокол составлен в отсутствие законного представителя КПК "Доверие-Капитал", извещенного надлежащим образом о времени и месте составления протокола путем вручения 15.09.2017 телеграммы-уведомления сотруднику организации (л.д. 115-117 том 1).

По результатам рассмотрения материалов дела об административном правонарушении заместителем управляющего Отделением по Ростовской области Южного главного управления Банка России (Отделение Ростов-на-Дону), в присутствии представителя кооператива, вынесено постановления от 16.10.2017 N ТУ-60-ЮЛ-17-11382 о привлечении КПК "Доверие-Капитал" к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500000 рублей.

Считая незаконным постановление о привлечении к административной ответственности в части назначенного наказания, общество оспорило его в судебном порядке со ссылкой на часть 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ и постановление Конституционного Суда РФ от 25.02.2014 N 4-П.

В соответствии с ч. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Согласно ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

На основании статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 86-ФЗ), Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В силу статьи 76.5 Федерального закона N 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Порядок проведения проверок и порядок применения иных мер устанавливаются нормативными актами Банка России, в частности указанием Банка России от 13.09.2015 N 3795-У "О порядке проведения Банком России проверок деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений и порядке применения Банком России иных мер в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов" (далее - Порядок N 3795-У).

В силу пункта 1.4 порядка N 3795-У решение о проведении дистанционной проверки отдельных сведений принимается должностным лицом Банка России, указанным в пункте 1.3 настоящего Указания, путем подписания предписания Банка России о представлении документов, без оформления отдельного распорядительного документа.

Материалами дела об административном правонарушении, в том числе протоколом об административном правонарушении подтверждается, что КПК "Доверие-Капитал" в установленный срок не исполнило законное предписание Банка России от 18.08.2017 N Т360-35-11/15126, поскольку не устранило нарушение, указанное в предписании, не прекратило привлечение денежных средств, прием новых членов и выдачу займов до устранения нарушений.

Предписание не было признано незаконным в установленном порядке.

Таким образом, наличие в действиях КПК "Доверие-Капитал" объективной стороны правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, является доказанным.

КПК "Доверие-Капитал", будучи лицом, которому контролирующим органом выдано обязательное для исполнения предписание, является субъектом правонарушения, ответственность за которое установлена ч. 9 ст. 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Имея возможность для исполнения предписания, кооператив не принял всех необходимых мер по его исполнению.

Наличие всех вышеназванных элементов образует состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Объективных доказательств отсутствия состава административного правонарушения, нарушения сроков и порядка привлечения к административной ответственности не представлено. Следовательно, материалами дела подтверждается наличие оснований для привлечения кооператива к административной ответственности.

Судом первой инстанции сделан правильный вывод об отсутствии оснований для снижения назначенного кооперативу штрафа.

По смыслу пункта 5 постановления Конституционного суда Российской Федерации от 25.02.2014 N 4-П применение административного наказания не должно повлечь за собой избыточного использования административного принуждения, примененное наказание должно быть сопоставимо с характером административного правонарушения, степенью вины нарушителя, наступившими последствиями и одновременно позволяло бы надлежащим образом учитывать реальное имущественное и финансовое положение привлекаемого к административной ответственности юридического лица с целью индивидуализации административной ответственности.

Согласно частям 1 и 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с КоАП РФ. При наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Согласно части 3 статьи 4.1 при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Рассмотрев доводы заявителя о наличии оснований к снижению размера административного штрафа, суд установил, что в материалах дела отсутствуют доказательства того, что имущественное и финансовое положение привлекаемого к административной ответственности юридического лица не позволяют ему выплатить назначенный административный штраф в размере 500 000 рублей. Также в деле отсутствуют доказательства того, что взыскание штрафа в установленном размере повлечет для кооператива необратимые последствия, в том числе может привести к несостоятельности (банкротству) и невозможности осуществления хозяйственной деятельности.

Представленные обществом финансовые документы (копия декларации на прибыль за 3 квартал 2017 года) не опровергают указанных выводов.

Кроме того, при решении вопроса о наличии оснований к снижению размера наказания, учету подлежит не только финансово-материальное состояние привлекаемого к ответственности лица, но и его поведение, обстоятельства совершения правонарушения.

Судом учитывается, что ранее КПК "Доверие-Капитал" привлекался к административной ответственности за совершение однородного правонарушения.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 23.03.2017 по делу N А53-4029/2017 размер административного штрафа, наложенного на Кооператив постановлением Отделения Ростов-на-Дону, был снижен в соответствии с частью 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ ниже минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Таким образом, материалами дела подтверждается пренебрежительное отношение Кооператива к исполнению своих публично-правовых обязанностей.

Судом не установлено обстоятельств, свидетельствующих о том, что наложение административного штрафа в установленных соответствующей административной санкцией пределах - 500 000 рублей - не отвечает целям административной ответственности и влечет необоснованное ограничение прав юридического лица.

Учитывая характер совершенного правонарушения, а также степень вины правонарушителя, суд считает, что назначенное административным органом наказание в виде штрафа в размере 500 000 рублей соответствует цели предупреждения совершения новых правонарушений.

С учетом изложенного, суд апелляционной инстанции не принимает доводы, изложенные в апелляционной жалобе, как основанные на неверном толковании норм законодательства и не соответствующие фактическим обстоятельствам дела, установленным судом.

Согласно ст. 71 АПК РФ арбитражный суд исследует доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Материалы дела свидетельствуют о том, что судом первой инстанции были полно и всесторонне исследованы фактические обстоятельства, а также представленные сторонами доказательства и доводы.

Произведя их оценку с соблюдением требований ст. 71 АПК РФ, суд первой инстанции принял законное и обоснованное решение от 19.03.2018.

Основания для отмены решения суда и удовлетворения апелляционной жалобы судом апелляционной инстанции не установлены

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ростовской области от 19 марта 2018 года по делу А53-34752/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня его принятия в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа через Арбитражный суд Ростовской области.

Председательствующий

Т.Г. Гуденица

Судьи

О.Ю. Ефимова С.С. Филимонова