Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 29 июня 2018 г. N 09АП-28668/18

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 30 июня 2018 г. N 09АП-28668/18

г. Москва

29 июня 2018 г.

Дело N А40-210493/17

Резолютивная часть постановления объявлена 26 июня 2018 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 июня 2018 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего судьи М.Е. Верстовой,

Судей Т.А. Лялиной, Б.В. Стешана

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Саргуне М.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

ООО "Смарт Кэпитал"

на решение Арбитражного суда г. Москвы от "10" апреля 2018 г.

по делу N А40-210493/2017, принятое судьёй Н.А. Константиновской

по иску ООО "Компания Веллотон Лтд"

к ООО "Смарт Кэпитал",

Компании Сантарина Системз Инк,

Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 46 по городу Москве

третье лицо: Международная предпринимательская компания Элмхерст Оверсиз Лимитед

о ликвидации юридического лица

при участии в судебном заседании:

от ответчика ООО "Смарт Кэпитал": Пудин И.Н. (по доверенности от 21.07.2017)

от ответчика ИФНС N 46 г. Москвы: Клюевский Г.В. доверенность от 26.01.2018

в судебное заседание не явились представители от истца, от ответчика Компании Сантарина Системз Инк, третьего лица: извещены.

УСТАНОВИЛ:

Компания "Веллотон Лтд" (далее - истец) обратилась в Арбитражный суд города Москвы с иском признать несостоявшимся увеличение уставного капитала Общества с ограниченной ответственностью "Смарт Кэпитал" (ОГРН 1107746969879 ИНН 7705934394) за счет внесения Сантарина Системз Инк вклада следующим имуществом: 30 паев Закрытого паевого инвестиционного рентного фонда "Земли Подмосковья" под управлением ООО УК БИ11 ФИНАМ Групп", с денежной оценкой вклада (паев) Сантарина Системз Инк в размере 3 000 000 рублей, посредством перевода паев на собственный депозитарный счет ООО "Смарт Кэпитал", открытый в депозитарии ООО "Инвестиционная компания "Таек Кзадро Секъюритиз", оформленное решением единственного участника ООО "Смарт Кэпитал" N 10/05/2013 от 17.05.2013 г.; признать недействительным решение о государственной регистрации Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы N 46 по г. Москве от 28.05.2013 г., на основании которого в ЕГРЮЛ была внесена запись ГРН 9137746363340, признать недействительными решения Межрайонной- инспекцией Федеральной налоговой службы N 46 по г. Москве о государственной регистрации от 28.05.2013 г., на основании которого в ЕГРЮЛ была внесена запись 9137746363383.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 10.04.2018 г. в иске отказано - том 3, л.д. 112-114.

Не согласившись с судебным актом суда первой инстанции, заявитель подал апелляционную жалобу в электронном виде, в которой просит отменить решение Арбитражного суда города Москвы, принять новый судебный акт об удовлетворении иска.

Заявитель считает, что решение незаконным, необоснованным и подлежащим отмене в связи с тем, суд первой инстанции применил нормы права, не подлежащие применению, не применил нормы права, подлежащие к применению, а также неверно установил обстоятельства, имеющие значение для дела.

Полагает, вывод суда, что обстоятельства, послужившие основанием для искового заявления, уже рассматривались в суде в рамках дела А26-10851/2014 не соответствует действительности.

Отмечает, что суд приобщил к материалам дела недопустимые доказательства.

Считает, что суд неправильно распределил бремя доказывания.

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителей истца, третьего лица, извещенных надлежащим образом о дате и времени судебного заседания.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель ООО "Смарт Кэпитал" поддержал доводы апелляционной жалобы, просил ее удовлетворить.

Считает, что обжалуемое решение затрагивает права временного управляющего ООО "Смарт Кэпитал" Зезюлина И.А., которго необходимо привлечь к участию в деле третьим лицом.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель ИФНС N 46 г. Москвы: Клюевский Г.В. возражал против удовлетворения апелляционной жалобы.

Девятый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев дело по правилам статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив доводы апелляционной жалобы, исследовав и оценив представленные доказательства, не находит оснований для отмены или изменения обжалуемого судебного акта Арбитражного суда города Москвы на основании следующего.

В соответствии с пунктом 1 статьи 19 ФЗ "Об обществах с ограниченной

ответственностью" общее собрание участников общества большинством не менее двух третей

голосов от общего числа голосов участников общества, если необходимость большего числа

голосов для принятия такого решения не предусмотрена уставом общества, может принять

решение об увеличении уставного капитала общества за счет внесения дополнительных

вкладов участниками общества.

Каждый участник общества вправе внести дополнительный вклад, не превышающий

части общей стоимости дополнительных вкладов, пропорциональной размеру доли этого

участника в уставном капитале общества. Дополнительные вклады могут быть внесены

участниками общества в течение двух месяцев со дня принятия общим собранием участников

общества решения, указанного в абзаце первом названного пункта, если уставом общества

или решением общего собрания участников общества не установлен иной срок.

Не позднее месяца со дня окончания срока внесения дополнительных вкладов общее собрание участников общества должно принять решение об утверждении итогов внесения дополнительных вкладов участниками общества и о внесении в устав общества изменений, связанных с увеличением размера уставного капитала общества. При этом номинальная стоимость доли каждого участника общества, внесшего дополнительный вклад, увеличивается в соответствии с указанным в абзаце первом настоящего пункта соотношением.

Пленум Верховного Суда Российской Федерации и Пленум Высшего Арбитражного Суда

Российской Федерации в пункте 10 Постановления N 90/14 разъяснили: несоблюдение

сроков внесения вкладов отдельными участниками влечет признание увеличения уставного

капитала несостоявшимся; при фактическом внесении участниками соответствующих вкладов

вклады в этом случае подлежат возврату им в разумный срок.

Как следует из материалов дела, Решением единственного участника ООО "Смарт Кэпитал" N 10/05/2013 от 17.05.2013 г. увеличен уставный капитал ООО "Смарт Кэпитал" на основании заявления Сантарина Системз Инк (зарегистрированную на территории Британских Виргинских островов, как коммерческая компания БВО 03.1.2012 года за номером 1736597, место нахождения в стране регистрации: первый этаж, Мандар Хаус, Джонсун Гут,

ИИ. 3257, Роуд Таун, Тортола, Британские Виргинские острова) от 16 мая 2013 года о

принятии ее в Общество и внесении вклада.

Сантарина Ситемз Инк принято в ООО "Смарт Кэпитал".

На основании этого решения Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы

N 46 по г. Москве были вынесены решение о государственной регистрации 28.05.2013 г., о

чем в ЕГРЮЛ были внесены записи ГРН 9137746363340, 913774636338г.

В обоснование заявленных требований истец указывает на то, что Сантарина Ситемз Инк

не внесла вклад в уставный капитал ООО "Смарт Кэпитал".

Апелляционная коллегия, отклоняя доводы заявителя о том, что решение незаконным, необоснованным и подлежащим отмене в связи с тем, суд первой инстанции применил нормы права, не подлежащие применению, не применил нормы права, подлежащие к применению, а также неверно установил обстоятельства, имеющие значение для дела, вывод суда, что обстоятельства, послужившие основанием для искового заявления, уже рассматривались в суде в рамках дела А26-10851/2014 не соответствует действительности, поддерживает выводы суда об отказе в иске на основании следующего.

Судом установлено, что Компания "Веллотон Лтд" являлась участником ООО "Смарт Кэпитал" с долей в уставном капитале в размере 100/101 номинальной стоимостью 300 000 000 рублей. (99,01 0/о), но в связи с незаконными действиями третьих лиц была исключена их состава участников ООО "Смарт Кэпитал".

Решением Арбитражного суда Республики Карелия от 05.12.2016 по делу N А26- 10851/2014 признана недействительной сделка по выходу Компании "Веллотон Лтд" (регистрационный номер 1674002) из состава участников ООО "Смарт Кэпитал" на основании заявления о выходе от 14 июня 2013 года и применены последствия недействительности сделки по выходу Компании "Веллотон Лтд" (регистрационный номер 1674002) из состава участников ООО "Смарт Кэпитал" путем восстановления Компании "Веллотон Лтд" в статусе участника ООО "Смарт Кэпитал" с размером доли 99,01 % (100/101) от уставного капитала ООО "Смарт Кэпитал", номинальной стоимостью 300 000 000 рублей.

Решение вступило в законную силу.

Решением N 10/05/2013 от 17.05.2013 единственного участника ООО "Смарт Кэпитал" -

Компании "Веллотон Лтд" увеличен уставный капитал ООО "Смарт Кэпитал" на основании

заявления Сантарнна Снстемз Инк (зарегистрированную на территории Британских

Виргинских островов, как коммерческая компания БВО 03 октября 2012 года за номером

1736597, место нахождения в стране регистрации: первый этаж, Мандар Хаус, Джонсонз Гут,

П.И. 3257, Роуд Таун, Тортола, Британские Виргинские острова, в лице поверенного Волкова

Глеба Николаевича дата рождения 20.03.1980, паспорт: серия 4604 N 868387 выдан

22.05.2003 года Лобненским ОВД Мытищинского УВД Московской области, действующий на

основании доверенности от 03.10.2012 года) от 16 мая 2013 года о принятии ее в Общество и

внесении вклада.

В целях принятия решения по данному вопросу было утверждено внесение вклада следующим имуществом: 30 паев Закрытого паевого инвестиционного рентного фонда "Земли Подмосковья" под управлением ООО "УК БИН ФИНАМ Групп", с денежной оценкой вклада (паев) Сантарина Системз Инк. в размере 3 000 000 (три миллиона) рублей 00 копеек, посредством перевода паев на собственный депозитарный счет ООО "Смарт Кэпитал", открытый в депозитарии ООО "Инвестиционная компания "Таек Квадро Секьюритиз", на основании Договора Счета Депо N 1394/ДЦ от 19.03.2012 года.

А так же было решено: принять в ООО "Смарт Кэпитал" Сантарина Системз Инк., зарегистрированную на территории Британских Виргинских островов, как коммерческая

компания БВО 03 октября 2012 года за номером 1736597, место нахождения в стране регистрации: первый этаж, Мандар Хаус, Джонсонз Гут, П.И. 3257, Роуд Таун, Тортола, Британские Виргинские острова,, в лице поверенного Волкова Глеба Николаевича дата рождения 20.03.1980, паспорт: серия 4604 N 868387 выдан 22.05.2003 года Лобненским ОВД Мытищинского УВД Московской области, действующий на основании доверенности от 03.10.2012 год; внести в Устав ООО "Смарт Кэпитал" изменения путем утверждения его новой редакции в связи с увеличением уставного капитала Общества; определять номинальную стоимость и размер доли Сантарина Системз Инк.: 30 паев Закрытого паевого инвестиционного рентного фонда "Земли Подмосковья" под управлением ООО "УК БИН ФИНАМ Групп", с денежной оценкой вклада (паев) Сантарина Системз Инк. в размере 3 000 000 (три миллиона) рублей 00 копеек, что составляет 1/101 (одна сто первая) уставного капитала Общества.

Статьей 64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации определено, что доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, показания свидетелей, аудио- и видеозаписи, иные документы и материалы.

Арбитражный суд принимает только те доказательства, которые имеют отношение к рассматриваемому делу (статья 67 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами (статья 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Согласно письма ООО "Инвестиционная компания "Таек Квадро Скьюритиз" за подписью Кисилева В.Ю. от 19.12.14, на основании договора счёта депо N 1349/ДД от 19.03.12,

заключенного с ООО "Смарт Кэпитал" открыт депозитарный счёт N Ю400076; а также, что

указанные в запросе бездокументарные ценные бумаги на счете депо ООО "Смарт Кэпитал"

не числятся и ранее никогда не зачислялись.

Суд указал в решении, что обстоятельства указанные в вышеуказанном письме в совокупности с иными доказательствами уже ранее исследовались арбитражным судом Республики Карелия по делу А26-10851/2014, которым было установлено следующее.

Отказывая в удовлетворении встречного иска ООО "Смарт Кэпитал" (далее - Общество) о признании несостоявшимся увеличение уставного капитала ООО "Смарт Кэпитал" арбитражный суд Руспублики Карелия в своем решении от 05.12.2016 года по делу А26-10851/2014 (стр. 23-24) установил, что на запрос ликвидатора Общества генеральный директор ООО "Инвестиционная компания "Таек Квадро Скьюритиз" Кисилев В.Ю. письмом от 19.12.14 подтвердил открытие депозитарного счёта N Ю400076 ООО "Смарт Кэпитал" на основании договор5* счёта депо N 1349/ДД от 19.03.12; а также, что указанные в запросе бездокументарные ценные бумаги на счете депо ООО "Смарт Кэпитал" не числятся и ранее никогда не зачислялись. Об отсутствии записей о паях Фонда на счете депо Общества заявлено Кисилевым В.Ю. и в письменных объяснениях представителю ООО "Смарт Кэпитал" 23.11.16.

Наличие счета депо ООО "Смарт Кэпитал", открытого в депозитарии ООО "ИК Таек

Квадро Секъюритиз", подтверждено полученной из регистрационного дела Общества копией

договора счёта депо N 1394/ДД от 19.03.12.

В подтверждение факта увеличения уставного капитала ООО "Смарт Кэпитал" внесением дополнительного вклада единственным участником компанией "Веллотон Лтд.", на государственную регистрацию изменений в сведения об Обществе в регистрационный

орган были представлены: отчёт депозитария ООО "Смарт Кэпитал" за подписью генерального директора Кареева Д.В. о выполнении 6 декабря 2012 депозитарной операции по счету депо NoK3K400031 о зачислении на счет депонента - компании "Веллотон Лтд." со счета контрагента - VAUDREY ASSETS Ltd. 2198 паев эмитента ООО "УК БИН ФИНАМ Групп"; выписка N 14 со счета депо по состоянию на 6 декабря 2012 года о наличии на счете депо ЮК400031 компании Веллотон Лтд., открытом в депозитарии ООО "Смарт Кэпитал", 2198 паев номер регистрации 2336 2336; отчёт депозитария ООО "ИК "Таек Квадро Секьюритиз" о выполнении депозитарной операции по счёту депо N П400001 (депонент ООО "Смарт Кэпитал"/НД - контрагент ООО "Смарт Кэпитал" о списании 7 декабря 2012 года со счета депо номинального держателя ООО "Смарт Кэпитал", открытом в ООО "ИК Таек Квадро Секьюритиз", 2 198 паев на основании поручения от 07.12.12, решения компании "Веллотон Лтд." N 07/12/2012 от 07.12.12 (взнос в уставный капитал), в целях их зачисления на счёт депо ООО "Смарт Кэпитал"; выписка ООО "ИК "Таек Квадро Секьюритиз" по счету депо ООО "Смарт Кэпитал" по состоянию на 7 декабря 2012 года о наличии на счёте депонента ООО "Смарт Кэпитал" 2 198 паев, регистрационный номер выпуска 2336 2336, место хранения - ЗАО "ПРСД".

Согласно пункту 12.5 Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации", утвержденной постановлением ФКЦБ РФ от 16.10.97 N 36, завершением депозитарной операции является передача отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в регламенте исполнения данной операции в качестве получателей отчета.

Обязательной является передача отчета инициатору операции.

Переданный получателю отчет о совершении депозитарной операции - официальный

документ депозитария. Отчет об исполнении депозитарием операции по счету депо является

основанием для совершения проводок в учетных системах получателя отчета.

Арбитражный суд Республики Карелия в своем решении от 05.12.2016 года по делу А26-10851/2014 (стр. 14) также установил, что копиями документов из материалов регистрационного дела ООО "Смарт Кэпитал", подтверждается, что на основании заявления компании"Сантарина Системз Инк" от 16.05.13 о принятии её в ООО "Смарт Кэпитал" с обязательством внесения в уставный капитал вклада - 30 паев ЗПИРФ "Земли Подмосковья" стоимостью 3 ООО ООО руб. посредством перевода паев на собственный депозитарный счет ООО "Смарт Кэпитал", решением 10/05/2013 от 16.06.13 единственного участника Общества - компании "Веллотон Лтд.", увеличен уставный капитал ООО "Смарт Кэпитал"; утверждено внесение вклада 30 паями ЗПИРФ "Земли Подмосковья" с денежной оценкой 3 000 000 руб.; компания "Сантарина Системз Инк." принята в состав участников Общества с определением доли 1/101 уставного капитала.

Несостоятельны доводы заявителя, что суд приобщил к материалам дела недопустимые доказательства; Суд неправильно распределил бремя доказывания и отклоняются апелляционной коллегией, поскольку опровергаются материалами дела.

Заявитель считает, что обжалуемое решение затрагивает права временного управляющего ООО "Смарт Кэпитал" Зезюлина И.А., которого необходимо привлечь к участию в деле третьим лицом.

Данный довод проверен апелляционной коллегией и отклоняется на основании следующего.

Согласно части 1 статьи 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, могут вступить в дело на стороне истца или ответчика до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в первой инстанции арбитражного суда, если этот судебный акт может повлиять на их права или обязанности по отношению к одной из сторон. Они могут быть привлечены к участию в деле также по ходатайству стороны или по инициативе суда.

Таким образом, третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, привлекаются арбитражным судом к участию в деле, если судебный акт, которым закончится рассмотрение дела в суде первой инстанции, может быть принят об их правах и обязанностях, то есть данным судебным актом непосредственно затрагиваются их права и обязанности, в том числе создаются препятствия для реализации их субъективного права или надлежащего исполнения обязанности по отношению к одной из сторон спора.

Основанием для вступления в дело третьего лица является возможность предъявления иска к третьему лицу или возникновения права на иск у третьего лица, обусловленная взаимосвязью основного спорного правоотношения и правоотношения между стороной и третьим лицом.

В обоснование заявленного ходатайства о вступлении в дело третьим лицом необходимо представить доказательства того, что судебный акт, которым заканчивается рассмотрение настоящего дела, может повлиять на права или обязанности заявителя по отношению к одной из сторон.

Суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что отсутствуют основания для привлечения временного управляющего ООО "Смарт Кэпитал" Зезюлина И.А.в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора.

Доводы апелляционной жалобы заявителя не содержат фактов, которые не были бы проверены и не оценены судом первой инстанции при рассмотрении дела, имели бы юридическое значение и влияли на законность и обоснованность судебного акта.

Арбитражный суд города Москвы полно, всесторонне и объективно установил и рассмотрел обстоятельства дела, представленным доказательствам дана надлежащая правовая оценка с позиции их относительности, допустимости и достоверности, правильно применил нормы материального и процессуального права.

В соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы относятся на заявителя.

Руководствуясь статьями 176, 266-268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 10 апреля 2018 года по делу N А40-210493/2017 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

М.Е. Верстова

Судьи

Т.А.Лялина Б.В. Стешан