Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 9 июля 2018 г. N 16АП-2087/18

г. Ессентуки

09 июля 2018 г.

Дело N А63-11558/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 02 июля 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 09 июля 2018 года.

Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего: Бейтуганова З.А., судей: Годило Н.Н., Жукова Е.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем Савиным Д.Е.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда по адресу:

ул. Вокзальная, 2, г. Ессентуки, Ставропольский край, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Авто-Холод-Кавказ" на решение Арбитражного суда Ставропольского края от 27.03.2018 по делу N А63-11558/2017 (судья Чернобай Т.А.)

по исковому заявлению участника общества с ограниченной ответственностью "Авто- Холод-Кавказ" Путилова Сергея Владимировича

к обществу с ограниченной ответственностью "Авто-Холод-Кавказ" (ОГРН 1082650001763, ИНН 2626039047),

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, Коновалова Владимира Борисовича,

об обязании предоставить документы,

при участии в судебном заседании:

от Путилова Сергея Владимировича: представитель Джамбулатова Х.Н. (по доверенности от 20.03.2018),

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе публично путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в сети Интернет,

УСТАНОВИЛ:

участник общество с ограниченной ответственностью "Авто-Холод-Кавказ" (далее - участник общества) Путилов С.В. обратился в Арбитражный суд Ставропольского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "Авто-Холод-Кавказ" (далее - общество) об обязании предоставить документы.

Решением Арбитражного суда Ставропольского края от 27.03.2018 исковые требования удовлетворены. Суд обязал ООО "Авто-Холод-Кавказ" в течении пяти рабочих дней с момента вступления в законную силу судебного решения по данному иску предоставить участнику общества Путилову Сергею Владимировичу для ознакомления испрашиваемые документы. Судебный акт мотивирован тем, что Путилов С.В. является участником общества, а следовательно наделен в силу пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" правом на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке. Обществом не представило участнику общества истребуемые им копии документов, в связи с чем нарушило нормы действующего законодательства.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, общество обратилось в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просило решение суда от 27.03.2018 отменить, принять по делу новый судебный акт. Апеллянт ссылается на то, что запрашиваемые документы содержат конфиденциальную информацию, следовательно, не могут быть представлены. Так обжалуемый судебный акт принят о правах и обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле. Кроме того, из текста резолютивной части не представляется возможным определить про каких именно родственников идет речь, что может послужить основанием для затруднения исполнения решения.

В судебном заседании представитель Путилова С.В. поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просил решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу-без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, своих представителей для участия в судебном заседании не направили, в связи с чем, на основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проведено в их отсутствие.

Информация о времени и месте судебного заседания с соответствующим файлом размещена 19.05.2018 в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" http://arbitr.ru/ в соответствии с положениями статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, оценив доводы жалобы, отзыва, заслушав представителя Путилова С.В. и проверив законность обжалуемого судебного акта в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд пришел к выводу, что решение Арбитражного суда Ставропольского края от 27.03.2018 по делу N А63-11558/2017 подлежит изменению, исходя из следующего.

Как следует из материалов дела, ООО "Авто-Холод-Кавказ" создано 20.06.2008, учредителями общества являются Путилов Сергей Владимирович и Коновалов Владимир Борисович, каждый из которых владеет 50% его уставного капитала. Директором (единоличным исполнительным органом) ООО "Авто-Холод-Кавказ" является Коновалов Владимир Борисович.

17.05.2017 Путилов С.В. направил в адрес ООО "Авто-Холод-Кавказ" и директора Коновалова В.Б. письма с требованием предоставить ему и/или его представителю Джамбулатовой Х.Н. в период с 25.05.2017 по 10.06.2017 для ознакомления и получения копий документов о финансово-хозяйственной деятельности общества (сведения об имевшихся и имеющихся счетах общества в банковских учреждениях; выписки о движении средств по вышеуказанным счетам; бухгалтерскую документацию, в том числе о применяемой обществом ранее и применяемой в настоящее время учетной политике, бухгалтерские балансы в развернутом виде, список основных средств по периодам и правоустанавливающие документы на основные средства, амортизационные ведомости основных средств по периодам, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета по периодам, первичные бухгалтерские документы на покупку/продажу товаров (работ, услуг) - накладные, счета, счета-фактуры и прочие, книги покупок и книги продаж, главные книги, кассовые книги, первичные кассовые документы; список контрагентов общества, с указанием информации о том у кого из них в руководстве или в составе учредителей есть или были Коновалов В.Б. или его родственники; договоры общества с контрагентами; документы, содержащие информацию (с расшифровкой) об имевшейся и имеющейся кредиторской и дебиторской задолженности общества; документы, содержащие информацию о всех взаимозачетах, произведенных обществом; список всех сотрудников общества, работавших ранее и работающих в настоящее время в обществе, с указанием информации о том, кто из них является родственником Коновалова В.Б.; приказы о приеме и об увольнении сотрудников общества; должностные инструкции сотрудников общества; список сотрудников общества, являвшихся и являющихся подотчетными лицами, с указанием информации о том, кто из них является родственником Коновалова В.Б.; документы, содержащие информацию о выданных и израсходованных суммах подотчетных средств; книги приказов; документы о применяемой обществом ранее и в настоящее время системе налогообложения; налоговые декларации по периодам; документы, подтверждающие уплату обществом налогов и сборов; акты и справки по проведенным налоговыми органами проверкам правильности исчисления и уплаты обществом налогов и сборов; документы, содержащие сведения об имевшейся или существующей задолженности общества по налогам и сборам; акты, заключения государственных и муниципальных органов контроля, составленные в связи с осуществлением обществом финансово-хозяйственной деятельности; протоколы собраний учредителей общества; список лиц, имевших и имеющих доверенности от общества на представление интересов общества, в том числе на представление интересов общества в судах общей юрисдикции и арбитражных судах, с приложением копий доверенностей и указанием информации о наличии родства между Коноваловым В.Б. и доверенными лицами; надлежаще заверенные копии состоявшихся решений судов (арбитражных судов) по делам, рассмотренным с участием общества, исполнительные листы по указанным решениям и информацию об исполнении указанных решений; документы, содержащие информацию о возбужденных уголовных делах в отношении сотрудников общества, в том числе, лиц, занимающих должности исполнительного органа общества - директора, его заместителей, бухгалтера, его заместителей (при наличии таковых), о вынесенных приговорах в отношении указанных лиц), также потребовал принять меры к созыву на внеочередное собрание участников общества 15.06.2017. с включением в повестку дня внеочередного общего собрания вопросов об утверждении результатов деятельности общества за 2008-2016 годы, о распределении прибыли между участниками общества за указанные годы; об утверждении результатов деятельности общества за 1 квартал 2017 года и распределении прибыли между участниками общества за 1 квартал 2017 года; о порядке и сроках утверждения результатов деятельности общества поквартально и распределения прибыли между участниками общества поквартально; о директоре общества; об исключении из состава учредителей общества Коновалова В.Б.

Письма направлены через нотариуса Белову Елену Сергеевну и получены адресатами. В свою очередь, данные письма оставлены обществом без ответа.

Данное обстоятельство послужило основанием для обращения участника общества в суд с заявленными требованиями.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции руководствовался следующим.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона Российской Федерации N 14-ФЗ от 08.02.1998 "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Составной частью правового статуса участника общества с ограниченной ответственностью в отношениях с данным обществом является право на получение информации об обществе, которое обеспечивается как нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, закрепляющими право участников хозяйственного общества получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке (статья 67 Гражданского кодекса Российской Федерации), так и рядом других законов, раскрывающих содержание права на информацию в сфере предпринимательской деятельности, в том числе объем, количество и состав предоставляемой информации.

Согласно положениям статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные пунктом 1, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа и в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В силу пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3, в течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества.

Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Таким образом, корпоративное законодательство устанавливает обязанность общества предоставить по требованию участника копии определенных документов, содержащих информацию о деятельности этого общества.

Из абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ следует, что участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (абзац 2 пункта 3 информационного письма Президиума ВАС РФ N 144 от 18.01.2011).

При этом Закон N 14-ФЗ не содержит положений, ограничивающих право участника хозяйственного общества на получение копий документации предприятия (право на ознакомление с ней) определенным временным промежутком.

Согласно пункту 16 Информационного письма Президиума ВАС РФ N 144 от 18.01.2011 при оценке правомерности требований участника общества о получении доступа к документам общества и (или) изготовления их копий, судам необходимо учитывать, что помимо прямо перечисленных в законе документов общество обязано хранить иные документы, предусмотренные законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 1 Федерального закона N 402-ФЗ от 06.12.2011 "О бухгалтерском учете" бухгалтерский учет представляет собой упорядоченную систему сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе, обязательствах организаций и их движении путем сплошного, непрерывного и документального учета всех хозяйственных операций.

Согласно пункту 1 статьи 17 Закона N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Бухгалтерская отчетность состоит из бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, приложений к ним и пояснительной записки (далее приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках и пояснительная записка именуются пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках).

Согласно пункту 29 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Минфин России N 34н от 29.07.1998, организация должна составлять бухгалтерскую отчетность за месяц, квартал и год нарастающим итогом с начала отчетного года, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.

Участник общества в силу своего правового статуса имеет право получать информацию о финансовом состоянии предприятия, происходящих изменениях в соотношении его активов и пассивов, формировании прибыли (убытков).

Участник общества также имеет право удостовериться, что общество полно и обоснованно отражает все хозяйственные операции при ведении бухгалтерского учета. Достижением данной цели может способствовать предоставление обществом заверенных банковских выписок по счетам, а также документы, послужившие основанием для приобретения или реализации имущества, находящегося на балансе общества.

Согласно абзацу 2 пункта 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ N 144 от 18.01.2011 при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

С учетом приведенных норм, суд пришел к выводу, что истец, являясь участником общества вправе получать любую информацию о деятельности общества и знакомиться с его документацией, общество обязано по требованию участника предоставить копии документов о корпоративной, финансовой и иной деятельности общества, предусмотренные законом.

На основании статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений.

Вместе с тем, в деле отсутствуют доказательства того, что документация общества, которую Путилов С.В. просил предоставить при обращении, была предоставлена истцу.

Доказательства, подтверждающие отсутствие документов, а также невозможность их восстановления ответчиком не представлены.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции пришел к выводу об удовлетворении исковых требований в полном объеме и предоставлении участнику общества для ознакомления испрашиваемые документы.

В свою очередь, суд первой инстанции, обязывая общество представить участнику общества для ознакомления следующие документы: список контрагентов общества (заверенный подписью директора общества и печатью Общества с указанием даты заверения), содержащий информацию о том у кого из них в руководстве или в составе учредителей есть или были Коновалов В.Б. (директор общества) или его (Коновалова В.Б.) родственники за период с 18.07.2014 до даты принятия решения судом первой инстанции, за исключением ООО "Транс-Холод-Сервис" (абз. 5); список (заверенный подписью директора общества и печатью Общества с указанием даты заверения) всех сотрудников общества, работавших и работающих в настоящее время в обществе, с указанием должности и оклада, а также информацию о том, кто из них является родственником директора общества Коновалова В.Б. за период с 18.07.2014 года до даты принятия решения судом первой инстанции (абз. 12); список (заверенный подписью директора общества и печатью общества с указанием даты заверения) сотрудников Общества, являвшихся и являющихся подотчетными лицами, с указанием информации о том, кто из них является родственником директора общества Коновалова В.Б. за период с 18.07.2014 до даты принятия решения судом первой инстанции (абз. 16), не учел следующее.

Определение понятия близких родственников приведено в статье 14 Семейного кодекса Российской Федерации, при этом понятия отношений родства или свойства Семейным кодексом не конкретизированы.

Статьей 14 Семейного кодекса Российской Федерации установлено, что близкими родственниками являются родственники по прямой восходящей и нисходящей линии (родители и дети, дедушки, бабушки и внуки), полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Статьей 4 Семейного кодекса Российской Федерации, в частности, предусмотрено, что к имущественным и личным неимущественным отношениям между членами семьи, не урегулированным семейным законодательством, применяется гражданское законодательство постольку, поскольку это не противоречит существу семейных отношений.

Исходя из статей. 1142 - 1145 Гражданского кодекса Российской Федерации родственниками по отношению к определенному физическому лицу являются: дети, супруг, родители, внуки; полнородные и неполнородные братья и сестры, дедушка и бабушка как со стороны отца, так и со стороны матери, дети полнородных и неполнородных братьев и сестер (племянники и племянницы); полнородные и неполнородные братья и сестры родителей (дяди и тети), двоюродные братья и сестры; прадедушки и прабабушки; дети родных племянников и племянниц (двоюродные внуки и внучки) и родные братья и сестры его дедушек и бабушек (двоюродные дедушки и бабушки); дети двоюродных внуков и внучек (двоюродные правнуки и правнучки), дети двоюродных братьев и сестер (двоюродные племянники и племянницы) и дети двоюродных дедушек и бабушек (двоюродные дяди и тети); пасынки, падчерицы, отчим, мачеха. Пасынки и падчерицы - неусыновленные физическим лицом дети его супруга независимо от их возраста; Отчим и мачеха физического лица - не усыновивший ребенка супруг его родителя.

Таким образом, статьи 1142 -1145 Гражданского кодекса Российской Федерации содержит обширный перечень лиц, являющихся родственниками.

Следовательно, абз. 5, 12, 16 пункта 1 резолютивной части решения содержат нечеткие и противоречивые формулировки относительно информации подлежащей предоставлению участнику общества.

При таких обстоятельствах, требования участника общества в части касающихся предоставления списка контрагентов общества, содержащий информацию о том у кого из них в руководстве или в составе учредителей есть или были Коновалов В.Б. (директор общества) или его родственники (абз. 5), списка всех сотрудников и кто из них является родственником директора общества Коновалова В.Б. (абз. 12, 16) не подлежат удовлетворению, поскольку может повлечь невозможность исполнение решения, так как понятие "родственники" является обширным, а, следовательно, предоставление действительно информации является невозможным.

Кроме того, исполнение решения в части предоставления списка контрагентов общества, содержащий информацию о том у кого из них в руководстве или в составе учредителей есть или были Коновалов В.Б. или его родственники является невозможным, поскольку данной информацией общество обладать не может. Так, запрашиваемая участником общества информация может находится только у контрагентов общества, а не у самого общества. Следовательно, полномочий по предоставлению такой информации общество не обладает.

Таким образом, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о необходимости изменения решения суда первой инстанции путем исключения из пункта 1 резолютивной части абз. 5, 12, 16.

Довод апелляционной жалобы о том, что запрашиваемые документы содержат конфиденциальную информацию, судом апелляционной инстанции подлежит отклонению.

Как разъяснено в пункте 15 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Принятие пункта 5 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ явилось следствием восприятия законодателем разъяснений, закрепленных в пункте 15 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ".

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Гражданского кодекса Российской Федерации). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием предоставить информацию, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества. Между тем, бремя доказывания конфиденциального характера запрашиваемых документов возлагается на общество.

Ответчик вопреки требованию статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательств конфиденциального характера запрашиваемых истцом документов не предоставил. В этой связи приведенный в апелляционной жалобе довод о конфиденциальном характере запрошенных истцом документов основан на предположениях, которые не могут быть положены в основу отмены обжалуемого судебного акта.

В материалах дела отсутствуют доказательства, подтверждающие то обстоятельство, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, фактически является конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит конфиденциальной характер, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества, в связи с чем правовые основания для применения ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации отсутствуют.

Довод апеллянта о том, что обжалуемый судебный акт принят о правах и обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле, подлежит отклонению, поскольку из текста обжалуемого судебного акта не усматривается, что оно принято о правах и обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле.

На основании вышеизложенных норм права, в силу статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по результатам рассмотрения апелляционной жалобы арбитражный суд апелляционной инстанции вправе отменить или изменить решение суда первой инстанции полностью или в части и принять по делу новый судебный акт.

При установленных обстоятельствах суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что решение Арбитражного суда Ставропольского края от 27.03.2018 подлежит изменению в части исключения из абз. 5,12, 16 пункта 1 резолютивной части решения.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе относятся на заявителя.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ставропольского края от 27.03.2018 по делу N А63-11558/2017 изменить, исключив из первого пункта резолютивной части абзацы пять, двенадцать, шестнадцать, а именно:

" - список контрагентов общества (заверенный подписью директора общества и печатью Общества с указанием даты заверения), содержащий информацию о том у кого из них в руководстве или в составе учредителей есть или были Коновалов В.Б. (директор общества) или его (Коновалова В.Б.) родственники за период с 18.07.2014 до даты принятия решения судом первой инстанции, за исключением ООО "Транс-Холод-Сервис" ИНН 2618018100 ОГРН 1072650001159;

- список (заверенный подписью директора общества и печатью Общества с указанием даты заверения) всех сотрудников общества, работавших и работающих в настоящее время в обществе, с указанием должности и оклада, а также информацию о том, кто из них является родственником директора общества Коновалова В.Б. за период с 18.07.2014 года до даты принятия решения судом первой инстанции;

- список (заверенный подписью директора общества и печатью общества с указанием даты заверения) сотрудников Общества, являвшихся и являющихся подотчетными лицами, с указанием информации о том, кто из них является родственником директора общества Коновалова В.Б. за период с 18.07.2014 до даты принятия решения судом первой инстанции".

В остальной части решение Арбитражного суда Ставропольского края от 27.03.2018 по делу N А63-11558/2017 оставить без изменения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Авто-Холод-Кавказ" (ОГРН 1082650001763, ИНН 2626039047) в доход федерального бюджета 1 000 руб. государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в двухмесячный срок через суд первой инстанции.

Председательствующий

З.А. Бейтуганов

Судьи

Н.Н. Годило Е.В. Жуков