Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 16 октября 2018 г. N 11АП-15624/18

Самара

16 октября 2018 г.

Дело N А72-17976/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 11 октября 2018 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 16 октября 2018 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего судьи Радушевой О.Н.,

судей Александрова А.И., Садило Г.М.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Коневой А.О., с участием:

от Саксонова Вадима Павловича - Трефилова Е.М., доверенность от 10.10.2018 г.,

от конкурсного управляющего ООО "КапиталИнвест" Олезова Владимира Алексеевича - Бузова Н.В., доверенность от 09.04.2018 г.,

от ООО "ВТР" - Сидорова Н.Г., доверенность от 22.08.2018 г.,

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании, в зале N 1, апелляционную жалобу Саксонова Вадима Павловича на определение Арбитражного суда Ульяновской области от 14 августа 2018 года по делу N А72-17976/2016 (судья Мызров С.Н.) по заявлению конкурсного управляющего об истребовании документов у бывшего руководителя должника в рамках дела по заявлению индивидуального предпринимателя Феоктистовой Натальи Викторовны (ИНН 732600349250, ОГРНИП 313732619100011), г. Ульяновск к обществу с ограниченной ответственностью "КапиталИнвест" (ИНН 7325112736, ОГРН 1127325002617), г. Ульяновск, ул. Спасская, д. 8, офис 431А о признании несостоятельным (банкротом), заинтересованное лицо: Саксонов В.П., Овсянников С.С.,

УСТАНОВИЛ:

28.11.2016 индивидуальный предприниматель Феоктистова Наталья Викторовна обратилась в Арбитражный суд Ульяновской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) ООО "КапиталИнвест"; включении в третью очередь реестра требований кредиторов задолженности в размере 845 627 рублей; утверждении временным управляющим должника Лашина Сергея Михайловича, являющегося членом НП СОАУ "Меркурий".

Определением от 01.03.2017 (резолютивная часть объявлена 27.02.2017) требование ИП Феоктистовой Натальи Викторовны признано обоснованным и подлежащим включению в третью очередь реестра требований кредиторов с суммой 831 909 руб. 89 коп. - основной долг и 13 718 руб. 89 коп. - пени; в отношении ООО "КапиталИнвест" введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим должника утвержден Лашин Сергей Михайлович - член НП СРОАУ "Меркурий".

Сведения о введении процедуры наблюдения в отношении должника опубликованы на сайте ЕФРСБ в сети Интернет 06.03.2017; в газете "КоммерсантЪ" N 41 от 11.03.2017.

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 08.09.2017 (резолютивная часть объявлена 07.09.2017) ООО "КапиталИнвест" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыта процедура конкурсного производства сроком на 6 месяцев. конкурсным управляющим утвержден Овсянников Сергей Сергеевич, являющийся членом Ассоциации "Саморегулируемая организация арбитражных управляющих "Меркурий".

Сведения о признании ООО "КапиталИнвест" несостоятельным (банкротом) и открытии в отношении него процедуры конкурсного производства опубликованы в газете "КоммерсантЪ" N 177 от 23.09.2017.

Определением от 22.01.2018 конкурсный управляющий Овсянников С.С. освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО "КапиталИнвест".

Определением от 16.03.2018 конкурсным управляющим ООО "КапиталИнвест" утвержден Олезов Владимир Алексеевич - член НП-Союз "Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих "Альянс управляющих".

25.12.2017 в Арбитражный суд Ульяновской области обратился конкурсный управляющий с заявлением об истребовании у бывшего руководителя должника следующих документов:

Актов инвентаризаций за период с 01.01.2012 по 08.09.2017 г.;

актов переоценки внеоборотных активов за тот же период;

Договора N 1 на подрядные работы от 09.12.2014 г. заключённого между должником и ИП Степановым Д.П., с приложением документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этого договора: актов выполненных работ; актов приема-передачи имущества;

платежных документов; актов сверок расчетов; актов и переписки о проведении зачетов;

Данных разделительного баланса на 01.08.2016 г. товарно-материальных ценностей (запасы) на сумму 326 212 000 руб. с указанием по каждому объекту такого имущества наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, их характеристики, а также документов подтверждающих право должника на запасы, в том числе разрешительных документов на их продажу обществом;

Расшифровок дебиторской задолженности в размере 49 171 000 руб. с приложением документов, подтверждающих её образование;

Расшифровок по заёмным средствам с приложением документов, подтверждающих её образование; денежных средств в размере 17 892 000 руб.;

Расшифровок кредиторской задолженности с приложением документов, подтверждающих её образование; денежных средств в размере 1814 000 руб.;

Договора инвестирования долгосрочных инвестиций в строительство жилого дома от 27.03.2015 г. в рамках которого производилось перечисление денежных средств на расчётный счёт ООО "ТоргПлит" в качестве платы за ООО "Максима";

Договора займа от 21.05.2015 г. и договор займа N 2 от 01.10.2015 г. заключённые между должником и ООО "ТоргПлит";

Договоров заключённых между должником и ООО "УльяновскМебель": договор займа N 1 от 28.04.2014 г.; договор уступки права требования N 1-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 2-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 3-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г. ;договор уступки права требования N 4-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 5-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г; договор уступки права требования N 6-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г. руб.; договор уступки права требования N 7-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 8-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 9-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договору уступки права требования N 10-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.

Договора об участии в долевом строительстве N 396 от 01.04.2016 г., N 397 от 01.04.2016 г., N 399 от 01.04.2016 г., N 400 от 01.04.2016 г., N 401 от 01.04.2016 г., N 402 от01.04.2016 г. заключённые между ООО "КапиталИнвест" и ООО "КапИнвест";

Договора инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома на ул. Зелёная 8 от 30.11.2015 г. заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "КапИнвест";

Договора инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома на ул.Зелёная 8 N 2 от 30.11.2015 г. заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО"КапИнвест";

Договора инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома от 08.12.2015 г. заключённый между ООО "КапИнвест" и ООО "КапиталИнвест";

Договора инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома от 01.04.2015 г. заключённый между ООО "МонолитСервис" и ООО "КапиталИнвест";

Договора инвестирования долгосрочных инвестиций в строительстве жилого дома б/нот 01.10.2013 г. заключённого между ООО "КапиталИнвест" и ООО "Ульяновский Мебельный Комбинат",

Договора инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома на ул.Орлова от 29.12.2015 г. заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "ДиалогПлюс";

Договора инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома на ул.Орлова N 3 от 28.12.2015 г. заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "ДиалогПлюс";

Договора долевого участия в строительстве многоквартирного жилого дома от 20.04.2016 г. заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "Максима";

Инвестиционный договор долгосрочных инвестиций в строительство жилого здания от 30.03.2015 г. заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "МонолитСервис";

Инвестиционный договор долгосрочных инвестиций в строительство жилого дома от 10.03.2014 г.,

Договора инвестирования долгосрочных инвестиций в строительство жилого дома от 15.01.2015 г.,

Договора купли-продажи б/н земельного участка от 14.07.2015 г.,

Договора N 25 о долевом участии в строительстве от 16.07.2015 г.,

Договора купли-продажи товарно-материальных ценностей б/н от 14.07.2015 г., заключённые между ООО "КапиталИнвест" и ООО "СервисГаз-Строй".

Определением от 09.01.2018 заявление принято к производству.

Определением суда от 12.04.2018 к участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечен бывший генеральный директор ООО "КапиталИнвест" Саксонов Вадим Павлович.

Определением суда от 15.05.2018 к участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечен Овсянников С.С.

Определением Арбитражного суда Ульяновской области от 14.08.2018 г. заявление конкурсного управляющего удовлетворено.

Суд обязал бывшего руководителя ООО "КапиталИнвест" Саксонова Вадима Павловича передать конкурсному управляющему Олезову Владимиру Алексеевичу следующие документы, а именно:

1. Акты инвентаризаций за период с 01.01.2012 по 08.09.2017 г.; акты переоценки внеоборотных активов за тот же период;

2. Договор N 1 на подрядные работы от 09.12.2014 г., заключённый между должником и ИП Степановым Д.П., с приложением документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этого договора: актов выполненных работ; актов приема-передачи имущества; платежных документов; актов сверок расчетов; актов и переписки о проведении зачетов;

3. Договор инвестирования долгосрочных инвестиций в строительство жилого дома от 27.03.2015 г., в рамках которого производилось перечисление денежных средств на расчётный счёт ООО "ТоргПлит" в качестве платы за ООО "Максима";

4. Договор займа от 21.05.2015 г. и договор займа N 2 от 01.10.2015 г., заключённые между должником и ООО "ТоргПлит";

5. Договоры, заключённые между должником и ООО "УльяновскМебель": договор займа N 1 от 28.04.2014 г.; договор уступки права требования N 1-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 2-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 3-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г. ;договор уступки права требования N 4-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 5-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 6-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 7-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 8-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договор уступки права требования N 9-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.; договору уступки права требования N 10-Д по договору долевого участия в строительстве многоквартирного дома N Д/42-14 от 19.01.2014 г.

6. Договоры об участии в долевом строительстве N 396 от 01.04.2016 г., N 397 от 01.04.2016 г., N 399 от 01.04.2016 г., N 400 от 01.04.2016 г., N 401 от 01.04.2016 г., N 402 от 01.04.2016 г., заключённые между ООО "КапиталИнвест" и ООО "КапИнвест";

7. Договор инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома на ул. Зелёная 8 от 30.11.2015 г., заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "КапИнвест";

8. Договор инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома на ул.Зелёная 8 N 2 от 30.11.2015 г., заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО"КапИнвест";

9. Договор инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома от 08.12.2015 г., заключённый между ООО "КапИнвест" и ООО "КапиталИнвест";

10. Договор инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома от 01.04.2015 г., заключённый между ООО "МонолитСервис" и ООО "КапиталИнвест";

11. Договор инвестирования долгосрочных инвестиций в строительстве жилого дома б/н от 01.10.2013 г., заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "Ульяновский Мебельный Комбинат",

12. Договор инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома на ул.Орлова от 29.12.2015 г., заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "ДиалогПлюс";

13. Договор инвестирования в строительство многоквартирного жилого дома на ул.Орлова N 3 от 28.12.2015 г., заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "ДиалогПлюс";

14. Договор долевого участия в строительстве многоквартирного жилого дома от 20.04.2016 г., заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "Максима";

15. Инвестиционный договор долгосрочных инвестиций в строительство жилого здания от 30.03.2015 г., заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "МонолитСервис";

16. Инвестиционный договор долгосрочных инвестиций в строительство жилого дома от 10.03.2014 г.,

17. Договор инвестирования долгосрочных инвестиций в строительство жилого дома от 15.01.2015 г.,

18. Договор купли-продажи б/н земельного участка от 14.07.2015 г.,

19. Договор N 25 о долевом участии в строительстве от 16.07.2015 г.

20. Договор купли-продажи товарно-материальных ценностей б/н от 14.07.2015 г., заключённый между ООО "КапиталИнвест" и ООО "СервисГаз-Строй".

Не согласившись с принятым судебным актом, Саксонов Вадим Павлович обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить определение суда первой инстанции. Заявитель жалобы считает, что судом не обоснованно не принято во внимание письмо от 14.05.2018 г., направленное им в адрес суда о том, что он не располагает данными документами, занимал должность руководителя формально.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В суде апелляционной инстанции представитель Саксонова Вадима Павловича апелляционную жалобу поддержал в полном объеме, просил определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт.

Представитель ООО "КапиталИнвест" с апелляционной жалобой не согласился, просил определение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Представитель ООО "ВТР" апелляционную жалобу поддержал в полном объеме, просил определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт.

Иные лица, извещенные надлежащим образом о месте и времени судебного заседания, явку представителей не обеспечили.

Суд, руководствуясь статьями 123 и 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, рассматривает дело и апелляционную жалобу в отсутствии неявившихся лиц.

Проверив материалы дела, изучив и оценив доводы апелляционной жалобы, руководствуясь требованиями статей 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения доводов жалобы и отмены судебного акта.

Согласно абз. 2 п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (абз. 3 п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве).

В п. 47 постановления N 35 разъяснено, что в случае отказа или уклонения обязанных лиц от передачи документов и ценностей должника арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам ч. 4 и 6 - 12 ст. 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист.

При таких условиях, право на обращение в суд с ходатайством об истребовании документов и ценностей должника возникает у конкурсного управляющего при неисполнении бывшим руководителем должника обязанности по их передаче конкурсному управляющему в установленные законом сроки.

Поскольку в силу п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве именно бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника, для обоснования ходатайства конкурсному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности.

В силу ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, бремя опровержения доводов конкурсного управляющего переходит на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений.

Основанием же для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие безусловных доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы общества.

Такое распределение бремени доказывания обусловлено тем, что в силу корпоративного законодательства (ст. 32 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью"), а также Федерального закона "О бухгалтерском учете" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, в обязанности которого входит организация и ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета, а также иных документов, указанных в п. 1 ст. 50 Закона об обществах.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений (п. 3 ст. 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете").

При смене руководителя организации должна быть обеспечена передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (п. 4 названной статьи).

Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя (применительно к ст. 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации) либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

Обращаясь в суд с соответствующим ходатайством, конкурсный управляющий указал, что бывшим руководителем должника Саксоновым В.П. надлежащим образом не исполнена обязанность по передаче бухгалтерской и иной документации должника. Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена обязанность по восстановлению утраченных документов и руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, при этом невыполнение требования о предоставлении первичных бухгалтерских документов или отчетности приравнивается к их отсутствию.

Законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена и обязанность руководителя по восстановлению утраченных документов.

Доказательства исполнения бывшим руководителем должника Саксоновым Вадимом Павловичем обязанности по предоставлению в полном объеме арбитражному управляющему оригиналов бухгалтерской и иной документации должника, материальных ценностей не представлены, так же не представлены доказательства не возможности исполнения вышеуказанной обязанности.

Саксонов В.П., как руководитель должника не предпринял мер для исполнения обязанностей, перечисленных в пункте 1 статьи 6, пункте 3 статьи 17 Закона о бухгалтерском учете, не проявил при принятии данных мер требуемую заботливость и осмотрительность, не обеспечил сохранность документации, не принимал меры для восстановления документации.

Довод заявителя апелляционной жалобы о том, что он формально числился руководителем организации, отклоняется судебной коллегией, поскольку согласно выписки из ЕГРЮЛ Саксонов Вадим Павлович являлся генеральным директором ООО "КапиталИнвест".

Руководствуясь вышеизложенным, требованиями ст.268, ст. 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Ульяновской области от 14 августа 2018 года по делу N А72-17976/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Выдать Саксонову Вадиму Павловичу справку на возврат государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы в размере 3000 рублей.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

О.Н. Радушева

Судьи

А.И. Александров Г.М. Садило