Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 16 ноября 2018 г. N 11АП-14368/18

г. Самара

16 ноября 2018 г.

Дело N А65-21079/2017

Резолютивная часть постановления оглашена 13 ноября 2018 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 16 ноября 2018 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Серовой Е.А.,

судей Мальцева Н.А., Селиверстовой Н.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Сизовой О.И.,

с участием:

от ООО Креатив-Инвест" в лице конкурсного управляющего Демьяненко А.В. - Булгаков А.С. по доверенности от 11.10.2018 г.

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда, в зале N 7,

апелляционную жалобу конкурсного управляющего Демьяненко А.В.

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 09 августа 2018 года, принятое по заявлению конкурсного управляющего Демьяненко А.В. об истребовании у бывшего руководителя Фатхий Ф.М. бухгалтерских и иных документов, материальных ценностей

в рамках дела N А65-21079/2017 (судья Ахмедзянова Л.Н.)

о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Креатив-Инвест",

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05 февраля 2017 г. Общество с ограниченной ответственностью "Креатив-Инвест", г. Казань (ИНН 1655181977, ОГРН 1091690047690) признано несостоятельным (банкротом), признано несостоятельным (банкротом) и открыто в отношении него конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Рогожкина Елена Александровна.

В арбитражный суд 26.02.2018 поступило заявление конкурсного управляющего Рогожкиной Е.А. (с учетом уточнения) об истребовании у бывшего руководителя должника Фатхий Ф.М. бухгалтерских и иных документов.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан конкурсным управляющим утверждена Демьяненко Александра Валерьевна.

Конкурсный управляющий Демьяненко А.В. заявление арбитражного управляющего Рогожкиной Е.А. поддержала.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 09 августа 2018 года заявление конкурсного управляющего Демьяненко А.В. оставлено без удовлетворения.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий Демьяненко А.А. обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 09 августа 2018 года, удовлетворить заявленные требования.

В судебном заседании представитель ООО Креатив-Инвест" в лице конкурсного управляющего Демьяненко А.В. апелляционную жалобу поддержал с учетом представленных уточнений.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

От Фатхий Ф.М. в суд апелляционной инстанции поступил отзыв, в котором заявитель возражает против удовлетворения апелляционной жалобы.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле документам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд считает определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 09 августа 2018 года, принятое по заявлению конкурсного управляющего Демьяненко А.В. об истребовании у бывшего руководителя Фатхий Ф.М. бухгалтерских и иных документов, материальных ценностей в рамках дела N А65-21079/2017 подлежащим отмене, в связи со следующим.

На основании ч.1 ст. 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Конкурсный управляющий обратился с настоящим заявлением, в рамках которого с учетом уточнения просит обязать ответчика передать документацию согласно перечню, изложенному в ходатайстве об уточнении требований от 29.06.2018.

Поскольку ответчиком частично документация передана и принимая во внимание отсутствие доказательств того, что ответчик располагает иной документацией должника и уклоняется от ее передачи, суд первой инстанции пришел к выводу об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего.

Между тем, судом первой инстанции не учтено следующее.

Согласно пункту 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53) в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

В силу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В соответствии с пунктом 22 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - постановление Пленума N 7) согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 ГК РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.

Не может быть отказано в удовлетворении иска об исполнении обязательства в натуре в случае, когда надлежащая защита нарушенного гражданского права истца возможна только путем понуждения ответчика к исполнению в натуре и не будет обеспечена взысканием с ответчика убытков за неисполнение обязательства, например, обязанностей по представлению информации, которая имеется только у ответчика, либо по изготовлению документации, которую правомочен составить только ответчик.

В соответствии с правовой позиции, выраженной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 относительно распределения бремени доказывания при рассмотрении данной категории споров, поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве именно бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника, то для обоснования ходатайства конкурсному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности.

В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации бремя опровержения доводов конкурсного управляющего перешло на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений.

Основанием же для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей.

Возражая против удовлетворения заявления конкурсного управляющего Фатхий Ф.М. сослалась на номинальность ее нахождения в статусе руководителя должника.

Довод ответчика не принимается судебной коллегией во внимание, поскольку не подтвержден представленными в материалы дела доказательствами.

Довод Фатхий Ф.М. на увольнение и обращение в налоговый орган с заявлением о внесении изменений в документы должника относительно смены наименования руководителя признается судебной коллегией несостоятельным.

В соответствии со ст. 280 ТК РФ руководитель имеет право уволиться, письменно предупредив об этом работодателя не позднее чем за 1 месяц.

Нормами Гражданского кодекса Российской Федерации и Закона об ООО предусмотрено, что о своем увольнении руководитель должен предупредить высший орган управления ООО, то есть общее собрание участников и единственного участника.

В силу пп. 1, 2 ст. 35 Закона об ООО увольняющийся директор должен созвать внеочередное общее собрание для решения вопроса об утверждении кандидатуры руководителя. При этом участники общества должны быть извещены о проведении общего собрания не позднее чем за 30 дней до даты заседания.

Кроме того, руководитель должен отработать после даты общего собрания 1 месяц (при отсутствии иных договоренностей с общим собранием).

Днем увольнения руководителя, а следовательно, и последним днем его работы может быть: дата, указанная руководителем в заявлении об увольнении, с которой согласились участники; дата, на которую истекает 1 месяц, отведенный руководителю для предупреждения работодателя о своем увольнении на основании статьи 14, 280 ТК РФ.

Таким образом с момента написания заявления до фактического прекращения полномочий должно пройти не менее 2 месяцев со дня получения участниками уведомления о созыве внеочередного общего собрания.

Из материалов дела следует, что Фатхий Ф.М. обратилась с заявлением об увольнении 29.06.2017.

Доказательств наличия решений собрания участников общества по смене руководителя в материалы дела не представлено.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ ООО "Креатив-Инвест" на дату введения конкурсного производства в разделе "Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица" указана Фатхий Ф.М.

Обращение ответчика с заявлением в налоговой орган о смене руководителя не является подтверждением внесения таких изменений.

Таким образом на момент введения конкурсного производства руководителем должника являлась Фатхий Ф.М.

В соответствии со статьей 7 Федерального закона "О бухгалтерском учете", пунктом 101 раздела 6 "Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации" надлежащая организация бухгалтерской отчетности возложена на руководителя юридического лица.

Согласно Федеральному закону "О бухгалтерском учете" все хозяйственные операции, проводимые организацией, подлежат оформлению первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет без каких-либо пропусков или изъятий (статьи 8, 9 Закона). Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская отчетность подлежат хранению не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 17 Закона). В силу пункта 1 статьи 6, пункта 3 статьи 17 названного Закона ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

По пункту 26 Положения для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации обязаны проводить инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка.

В силу пункта 101 Положения ответственность за организацию хранения первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Таким образом, как верно указано судом первой инстанции, действуя разумно и добросовестно, именно руководитель, исполняя свои обязанности единоличного исполнительного органа, обязан организовать хранение первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

При отсутствии таких документов, бывший руководитель несет риск наступления неблагоприятных последствий (неисполнения/ненадлежащего исполнения своих обязанностей руководителя) в соответствии с действующим законодательством.

Бывшим руководителем не подтвержден факт добросовестного хранения документации по месту регистрации должника.

Довод о заключении договора с ООО "Учет.ру" на абонентское обслуживание не принимается судебной коллегией во внимание, поскольку не подтвержден представленными в материалы дела доказательствами.

Ссылка Фатхий Ф.М. на изъятие документов должника из ООО "Учет.ру" отклоняется судебной коллегией.

Из представленного в материалы дела протокола обыска (выемки) от 13.03.2017 не усматривается изъятие документов должника, запрашиваемых конкурсным управляющим.

Указание в протоколе обыска (выемки) на изъятие договора на абонентское обслуживание с ООО "Креатив-Инвест" от 01.10.2013 г. не подтверждает нахождение документов должника в ООО "Учет.ру".

Кроме того в материалы дела не представлено доказательств, подтверждающих срок действия договора на абонентское обслуживание.

Указанные в протоколе обыска (выемки) акт приема передачи документов ООО "Креатив-Инвест" и коробка с документами по взаимоотношениям с ООО "Креатив-Инвест" также не является подтверждением нахождения запрашиваемых конкурсным управляющим документов по адресу ООО "Учет.ру".

Иных доказательств, подтверждающих отсутствие документов должника у Фатхий Ф.М. в материалы дела не представлено.

При этом судом апелляционной инстанции принято во внимание, что Фатхий Ф.М. частично передала документы должника конкурсному управляющему, в связи с чем конкурсным управляющим заявлено уточнение требований.

Судебная коллегия считает необходимым отметить, что вопрос о наличии (отсутствии) конкретной документации подлежит выяснению в ходе исполнительного производства.

На стадии исполнения судебного акта лицо, на которое возлагается соответствующая обязанность по передаче документации может представить доказательства их непосредственной передачи управляющему, а также представить сведения в надлежащей форме о невозможности представления тех или иных документов.

На основании изложенного суд апелляционной инстанции приходит к выводу об удовлетворении заявления конкурсного управляющего.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 09 августа 2018 года, принятое по заявлению конкурсного управляющего Демьяненко А.В. об истребовании у бывшего руководителя Фатхий Ф.М. бухгалтерских и иных документов, материальных ценностей в рамках дела N А65-21079/2017 отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

Заявление конкурсного управляющего Демьяненко А.В. с учетом уточнения от 29.06.2018 г. удовлетворить.

Обязать бывшего руководителя ООО "Креатив-Инвест" Фатхий Филюзу Махмутовну передать конкурсному управляющему ООО "Креатив-Инвест"" Демьяненко А.В. следующие документы:

- первичные документы, подтверждающие наличие акций ПАО НК "Радиотехбанк" ИНН 5261005926 на сумму 2 367 928 руб., ТФБ - Рентный инвестиционный фонд ЗАО "УК "ТФБ Капитал" ИНН 7709683208 на сумму 1 890 500 руб., ПАО "ИнтехБанк" ИНН 1658088006 (58.1.2) доля 18,91% 380 090 000 руб. (договоры купли-продажи, договоры с регистратором);

- первичные документы, подтверждающие право собственности на земельный участок 440 405 кв.м. кад.N 16:24:240303:213;

- первичные документы на долговые ценные бумаги:

ООО "Артуг-Финанс" ИНН 1655135498 на сумму 11 912 410,27 руб.

ООО "Свитиль" ИНН 1655163713 на сумму 11 880 000,00 руб.

ООО "Свитиль" ИНН 1655163713 на сумму 48 020 799,00 руб.

ООО "Свитиль" ИНН 1655163713 на сумму 38 572 899,00 руб.

ООО "Ритейл Шуз" ИНН 1659103955 на сумму 11 880 000,00 руб.

ООО "Офисторг" ИНН 1660141465 на сумму 600 000,00 руб.

ООО "Лэнд Истэйт" ИНН 1655204783 на сумму 39 606 997,80 руб.

ООО "Лэнд Истэйт'ТТНН 1655204783 на сумму 39 606 997,80 руб.

ООО "Лэнд Истэйт"ИНН 1655204783 на сумму 39 606 997,80 руб.

ООО "Лэнд Истэйт"ИНН 1655204783 на сумму 41 607 351,27 руб.

- договоры, заключенные с ООО "Малахит":

соглашение о новации в заем. об-во от 23.07.2013 г. (договор о переводе долга от 30.09.13), соглашение о новации от 28.09.2015 г., соглашение о переводе долга от 30.06.2016 г., договор денежного займа от 22.11.2016 г.;

- договор денежного займа от 03.08.2015 г., заключенный с ООО "Артуг-Финанс" ИНН 1655135498;

- соглашение о новации от 27.06.2014 г. (Договор купли-продажи ценных бумаг от 27.06.2014 г.), заключенное с ООО "КамПолиБэг" ИНН 1639041429;

- договор денежного займа от 11.12.2015 г., заключенный с ООО "Восток Шуз" ИНН 1660141497;

- договор денежного займа от 03.08.2015 г., заключенный с ООО "Свитиль" ИНН 1655163713;

- соглашение о переводе долга N 2 от 15.01.16г., заключенное с ООО "БМ" ИНН 1657206842;

- договор уступки требования N ЭРА/2013 от 28.06.2013 г., заключенный с ООО "Селена-Синтез" ИНН 0277071900;

- договор денежного займа от 02.12.2016 г., заключенный с ООО "Новая нефтехимия" ИНН 7707662379;

- кредитные договоры, договоры займа, заключенные с ПАО ИнтехБанк ИНН 1658088006:

кредитный договор N 2796 от 19.03.2012 г. (66.1),

кредитный договор N 3123-к от 26.12.2012 (договор о переводе долга N 3123-к от 22.07.13)(66.1),

кредитный договор N 4087-кл от 26.12.2014 г. (66.1)

кредитный договор N 2796 от 19.03.2012 г. (66.2)

кредитный договор N 3123-к от 26.12.2012 (договор о переводе долга N 3123-к от 22.07.13)(66.2),

- кредитные договоры, договоры займа, заключенные с ПАО "Татфондбанк" ИНН 1653016914:

кредитный договор N 148/13 от 28.06.2013,

кредитный договор N 149/13 от 28.06.2013,

кредитный договор N 57/16 от 24.03.2016,

кредитный договор N 160/16 от 25.08.2016

кредитный договор N 190/16 от 30.09.2016,

кредитный договор N 341/13 от 30.12.2013

кредитный договор N 125/14 от 23.06.2014,

кредитный договор N 247/15 от 12.11.2015,

кредитный договор N 253/15 от 19.11.2015,

- соглашение о новации от 20.03.2014, заключенное с ООО "Капитал-ФАРМ" ИНН 1655181960,

- Простой вексель КИ N 01/13 от 01.04.2013 ООО "Свитиль" ИНН 1655163713

- договор уступки прав от 30.09.2016 г., заключенный с ООО "Свитиль" ИНН 1655163713

- соглашение о переводе г 30.09.2016 г., заключенное с ООО "Галактионова" ИНН1655194158

- соглашение о новации от 30.09.14г., заключенное с ЗАО УК ТФБ Капитал ДУ ЗПИФ смешанных инвестиций "ТФБ-Дальновидный" ИНН 7709683208,

- договор денежного займа от 25.09.2015 г., заключенный с ООО "Траверз Компани" ИНН 1655056126,

- договор займа от 23.12.2015 г., заключенный с ООО Гелио-полис" ИНН 7707501149,

- договор займа N АА/20/10/16-2 от 20.10.2016 г., заключенный с Активар "Приволжский" ИНН 1655110951,

- договор займа N АА/20/10/16 от 20.10.2016 г., заключенный с Активар "Технологии инвестиций" ИНН 1655110951,

- договор займа от 20.10.2016 г., заключенный с ООО "Реал Истейт" ИНН 1655252177,

- иные договоры, заключенные с:

ООО "Учет.РУ" ИНН 1655233174 Договор на абонентское обслуживание от 01.10.2013,

АО "МАЛАХИТ" (ОАО "АРТУГ") ИНН 1655050533 Агентский договор N 1/03 от 09.01.2014 г.

АО "МАЛАХИТ" (ОАО "АРТУГ") ИНН 1655050533 Договор субаренды нежилого объекта недвижимости N 32-4 от 12.08.2011 г.

ООО "ЕАР" ИНН 1660055801 услуги регистратора

ООО "Аида и Д" ИНН 1659023178 договор купли-продажи ценных бумаг от 27.10.2009 г. (76.5)

ООО "АктивАр" ИНН 1655110951 договор купли-продажи от 08.12.2015 г.

ООО "Капитал-ФАРМ" ИНН 1655181960 Договор купли-продажи ценных бумаг от 30.06.2015 г.(векселя)

КЗГА ООО (ОАО) ИНН 1660132774 Поручение от 27.05.13 на погашение простого векселя КИ 01/10 от 10.02.10

ООО "Актив-Центр" ИНН 1655184336 уступка прав требований от 31.03.2016 г

ООО "Поляр" ИНН 1635004715 договор цессии N Ц1-16/ДУ от 29.07.2016 г.

ООО "Ипотека Траст" ИНН 1655138555 договор переуступки прав от 01.08.2016 г.

ООО "Авто хаус" ИНН 1656058849 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО "Автопаркинг" ИНН 1655235809 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО СК "Альбатрос" ИНН 1655139527 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО "Гелио-полис" ИНН 7707501149 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО "Грит Плюс" ИНН 1658100849 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО "Инвестиционные активы" ИНН 1655342046 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО "Новые финансовые системы" ИНН 781315260 договор купли-продажи ценных бумаг N 4-261016 от 26.10.2016 г.

ООО "Лесное" ИНН 1655176455 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.16г.

ООО "Синергия Профит" ИНН 1658105854 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО "Стандарт Ритейл" ИНН 1655202440 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО ИФК "ТатИнК" ИНН 1616012301 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ООО "Траверз Компани" ИНН 1655056126 договор купли-продажи ценных бумаг от 28.10.2016 г.

ПАО "Татфондбанк" ИНН 1653016914 брокерский договор N 60030 от 18.12.2012 г.

ООО "Реал Истэйт" ИНН 1655252177 договор купли-продажи ценных бумаг от 17.07.14г.

ПАО "Открытие Банк" ИНН 7710170659 договор на брокерское и депозитарное обслуживание N 75474-БЮ от 25.02.2015 г.

АО "МАЛАХИТ" (ОАО "АРТУГ") ИНН 1655050533 договор купли-продажи ценных бумаг от 30.06.2015 г.

ООО "Залесный Сити" ИНН 1655216330 договор уступки прав требований от 01.08.2016 г.

ООО "Стандарт Ритейл" ИНН 1655202440 договор купли-продажи ценных бумаг от 29.03.2016 г.

DIGOSENO INVESTMENTS LTD Договоры поручительства (договора залога),

АО "МАЛАХИТ" (ОАО АРТУГ) ИНН 1655050533 соглашение о новации от 23.07.13

АО "МАЛАХИТ" (ОАО АРТУГ) ИНН 1655050533 соглашение о новации от 26.06.15

АО "МАЛАХИТ" (ОАО АРТУГ) ИНН 1655050533 договор займа от 25.11.2016 г.

АО "МАЛАХИТ" (ОАО АРТУГ) ИНН 1655050533 соглашение о новации от 28.09.15

АО "МАЛАХИТ" (ОАО АРТУГ) ИНН 1655050533 договор денежного займа от 24.03.16

АО "МАЛАХИТ" (ОАО АРТУГ) ИНН 1655050533 договор денежного займа от 22.07.16

АО "МАЛАХИТ" ( ОАО АРТУГ) ИНН 1655050533 соглашение о переводе долга от 30.06.16

ООО "Артуг-Финанс" ИНН 1655135498 договор денежного займа от 03.08.2015 г.

ООО "Артуг-Финанс" ИНН 1655135498 договор купли-продажи ценных бумаг от 30.06.2015 г.

ООО "Артуг-Финанс" ИНН 1655135498 соглашение о новации от 30.06.2015 г.

ООО "Восток Шуз" ИНН ИНН 1655135498 договор денежного займа от 11.12.2015 г.

ООО ТК "КамПолиБэг" ИНН 1639041429 соглашение о новации от 27.06.2014 г. (договор купли-продажи ценных бумаг от 27.06.2014 г.)

ООО "Лэнд Истэйт" ИНН 1655204783 договор выпуска векселя от 30.09.15 (4 шт.)

ООО "Офисторг" ИНН 1660141465 договор передачи векселя N ОТ-КИ-01/13 от 02.12.2013 г.

ООО "Полюс С" ИНН 1658100623 договор передачи ценных бумаг от 12.11.2015 г.

ООО "Поляр" ИНН 1635004715 договор займа от 25.08.2016 г.

ООО Реал-Истэйт" ИНН 1655252177 соглашение о новации от 30.06.15 (договор купли-продажи ценных бумаг от 18.07.2014 г.)

ООО "Ритейл Шуз" ИНН 1659103955 договор передачи векселя N РШ-КИ-01/13 от 02.12.2013 г.

ООО "Свитиль" ИНН1655163713 договор денежного займа от 03.08.2015 г.

ООО "Свитиль" ИНН1655163713 договор купли-продажи ценных бумаг от 30.06.2015 г.

ООО "Свитиль" ИНН1655163713 договор передачи векселя N СВ-01/12 от 08.10.12,

ООО "Свитиль" ИНН1655163713 договор выдачи векселя от 13.10.2016 г.

ООО "БМ1" ИНН 1657206842 соглашение о переводе долга от 15.01.2016

ООО "Селена-Синтез" ИНН 0277071900 договор уступки прав требования N ЭРА/2013 от 28.06.2013 (1 006 409 628,49 руб. 10%)

ООО "Стандарт Ритейл" ИНН 1655202440 соглашение о новации 10% (договор купли-продажи облигаций N КИ300914-2) от 30.09.2014 г.

ООО "ТатИнк УК" ИНН 1616002409 договор купли-продажи ценных бумаг от 29.03.2016 г.,

ООО "ШАРТ" ИНН 1655184304 поручение на погашение векселя от 30.09.2015 г. N ША-01/2014

ООО "ШАРТ" ИНН 1655184304 поручение на погашение векселя от 30.09.2015 г. N ША-02/2014

Шигапов Равиль Ризаевич ИНН 165505426601 соглашение о новации долгового обязательства в заемное от 01.11.2013 г.

ООО "Центр Шуз" ИНН1659104236 договор денежного займа от 19.11.2015 г.

ООО "Ягодинская слобода" ИНН 1655193901 договор денежного займа от 24.09.2014,

ООО "Новая нефтехимия" ИНН 7707662379 договор денежного займа от 02.12.16г.,

ООО "Тандем Д" ИНН 1655087950 поручение на погашение векселя от 22.11.2016 г.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.А. Серова

Судьи

Н.А. Мальцев Н.А. Селиверстова