Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 апреля 2019 г. N 15АП-4352/19

город Ростов-на-Дону

25 апреля 2019 г.

дело N А32-45870/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 22 апреля 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 25 апреля 2019 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Филимоновой С.С.,

судей Гуденица Т.Г., Соловьевой М.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Струкачевой Н.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

жилищно-строительного кооператива "Семейный" на решение Арбитражного суда Краснодарского края от 20.02.2019 по делу N А32-45870/2018, принятое судьей Шкира Д.М. по заявлению жилищно-строительного кооператива "Семейный" к заинтересованному лицу Департаменту по надзору в строительной сфере Краснодарского края об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности

УСТАНОВИЛ:

жилищно-строительный кооператив "Семейный" (далее - заявитель, кооператив) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением о признании незаконными и отмене постановления Департамента по надзору в строительной сфере Краснодарского края, г. Краснодар (далее - административный орган, департамент) от 11.10.2018 N 139-вдп/2018/718 о привлечении к административной ответственности по части 4 статьи 14.28 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) и назначении наказания в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 20.02.2019 в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с принятым решением, заявитель обжаловал его в порядке, определенном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), просил решение отменить.

Апелляционная жалоба мотивирована тем, что протокол по делу об административном правонарушении составлен неуполномоченным лицом. Также апеллянт указывает на возможность применения положений статьи 2.9 КоАП РФ.

Заинтересованное лицо с доводами жалобы не согласилось по основаниям, изложенным в отзыве, просило решение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В судебное заседание представители участвующих в деле лиц, надлежащим образом уведомленные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, явку представителей не обеспечили. Апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном статьей 156 АПК РФ.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, отзыва департамента, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, на основании приказа от 17.07.2018 N 139-вдп/2018 проведена внеплановая документарная проверка кооператива с целью исполнения требований законодательства, регулирующего деятельность жилищно-строительных кооперативов, за период с 01.07.2016 по 16.07.2018 по объекту строительства: "Жилой комплекс "Семейный". Литер 1, 2, 3, 4, по адресу: Краснодарский край, Динской район, пос. Южный, ул. Войсковая, 6".

В ходе проверки установлено, что земельный участок общей площадью 7219 кв.м, расположенный по адресу: Краснодарский край, Динской район, пос. Южный, ул. Войсковая, 6, с кадастровым номером 23:07:0302000:1140, принадлежит кооперативу на праве аренды (договор аренды земельного участка от 24.07.2014. Срок, на который установлено ограничение прав и обременение объекта недвижимости: с 08.08.2014 по 18.02.2018). Согласно выписке из ЕГРН правообладателями указанного земельного участка, с видом разрешенного использования - для размещения многоквартирных жилых домов, является Никанорова Юлия Владимировна (долевая собственность N 23-23- 31/060/2014-071 от 16.07.2014, доля в праве 1/2) и Фролов Антон Александрович (долевая собственность N 23-23-31/060/2014-072 от 16.07.2014, доля в праве 1/2). Дополнительным соглашением от 16.02.2016 к договору аренды земельного участка от 24.07.2014, срок договора продлен до 18.02.2018.

Кооператив осуществляет строительство объекта в соответствии с выданным Южно-Кубанским сельским поселением Динского района Краснодарского края разрешением от 23.10.2014 N RU23508310-254 на строительство объекта по адресу: Краснодарский край, Динской район, поселок Южный, ул. Войсковая, д. 6 сроком действия до 18.02.2018. Действие разрешения продлено до 18.02.2019.

На момент проведения проверки административным органом, разрешение на ввод в эксплуатацию объектов администрацией Южно-Кубанского сельского поселения Динского района не выдавалось.

Кооператив осуществляет деятельность по строительству жилых домов литер 2,4 с привлечением денежных средств граждан на основании договоров участия в долевом строительстве, прошедших государственную регистрацию в Управлении Росреестра по Краснодарскому краю, то есть в соответствии с требованиями Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".

По данным Выписки из Единого государственного реестра недвижимости от 19.07.2018 N 99/2018/134706925 по объекту строительства "Жилой комплекс "Семейный". Литер 1, 2, 3, 4, по адресу: Краснодарский край, Динской район, пос. Южный, ул. Войсковая, 6", зарегистрировано 126 договоров участия в долевом строительстве в отношении 126 квартир.

Документы, подтверждающие привлечение денежных средств граждан для строительства указанного объекта на основании договоров паевого взноса (договоров участия в жилищно-строительном кооперативе), в административном органе отсутствуют.

В адрес кооператива административным органом был направлен запрос от 18.07.2018 N 69-04-7678/18 о предоставлении в течение 10 рабочих дней со дня получения настоящего запроса для рассмотрения в ходе проведения документарной проверки следующих документов:

1. Документы, удостоверяющие служебное положение законного представителя юридического лица. В отношении должностных лиц, также документы, подтверждающие статус такого лица в качестве должностного лица.

2. Сведения в отношении законного представителя, должностного лица, необходимые для осуществления производства по делам об административных правонарушениях, с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), даты и места рождения, адреса регистрации по месту жительства, серии и номера документ, удостоверяющего личность, органа его выдавшего и даты выдачи такого документа, а также сведения о номерах телефона, факса, адресах электронной почты, на которые необходимо направлять процессуальные вызовы, уведомления.

3. Документы, подтверждающие права жилищно-строительного кооператива на земельный участок.

4. Договоры об участии в кооперативе, а также соглашения к ним, заключение которых и (или) привлечение денежных средств по которым связано с возникающим у гражданина правом собственности на жилое помещение в многоквартирном доме, либо по которым осуществлялось привлечение денежных средств для строительства объекта.

5. Протоколы общих собраний членов жилищно-строительного кооператива, заседаний его правления и ревизионной комиссии (ревизора) кооператива.

6. Информация о предполагаемом сроке получения разрешения на ввод в эксплуатацию строящегося многоквартирного дома.

7. Реестр членов кооператива, содержащий, предусмотренные статьей 123.1 Жилищного кодекса Российской Федерации сведения:

- фамилия, имя и (при наличии) отчество члена жилищно-строительного кооператива или в случае, если членом жилищно-строительного кооператива является юридическое лицо, наименование юридического лица;

- определение в соответствии с проектной документацией конкретного жилого помещения, право собственности на которое приобретает член жилищно-строительного кооператива в случае выплаты паевого взноса полностью;

- размер вступительных и паевых взносов в отношении каждого члена жилищно-строительного кооператива.

8. Первичные учетные документы, в том числе платежные поручения, выписки банка, подтверждающие привлечение денежных средств, связанное с возникающим у гражданина правом собственности на жилое помещение в многоквартирном доме, либо привлечение денежных средств для строительства объекта с 01.07.2016 по 16.07.2018.

9. Регистры бухгалтерские учета, связанные с учетом финансово-хозяйственных операций при осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств членов кооператива для строительства (создания) объекта с 01.07.2016 по 16.07.2018:

- регистр бухгалтерского учета "Главная книга" (отдельными листами) ведомости оборотов по дебету всех счетов и субсчетов бухгалтерского учета юридического лица в корреспонденции с кредитами счетов и субсчетов бухгалтерского учета; кассовые книги;

- регистры аналитического и синтетического бухгалтерского учета по кредиту и дебету счетов бухгалтерского учета юридического лица, применяемых в соответствии с планом счетов, предусмотренным приказом Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению".

10. Копии судебных актов по делам, затрагивающих права и законные интересы членов кооператива, в которых проверяемое юридическое лицо является стороной, участвующей в деле (при наличии).

Запрос о предоставлении документов кооперативом получен 24.07.2018. В течение 10 рабочих дней кооперативом не представлены документы в соответствии с указанным запросом.

В связи с непредставлением запрашиваемых документов, административным органом составлен протокол об административном правонарушении от 27.09.2018 N 139-вдп/2018/718.

Рассмотрев материалы административного дела, административный орган вынес постановление о назначении административного наказания от 11.10.2018 N 139-вдп/2018/718, которым кооператив признан виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.28 КоАП РФ и назначено наказание в виде наложения штрафа в размере 50 000 рублей.

Кооператив, не согласившись с указанным постановлением административного органа, обратился в арбитражный суд с заявлением.

Частью 4 статьи 14.28 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что непредставление лицом, деятельность которого связана с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в установленный срок в орган, осуществляющий региональный государственный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, сведений и (или) документов, которые необходимы для осуществления указанного регионального государственного контроля (надзора) и перечень которых устанавливается органами государственной власти субъектов Российской Федерации, а равно представление таких сведений и (или) документов не в полном объеме или недостоверных сведений влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до двухсот тысяч рублей.

Объектом правонарушения являются общественные отношения в области участия в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости.

Объективная сторона административного правонарушения выражается в непредставлении в установленный срок в орган, осуществляющий контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, отчетности в случаях, предусмотренных законодательством об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, а равно в представлении отчетности, содержащей недостоверные сведения, или представлении отчетности не в полном объеме.

Субъектами административных правонарушений являются юридические лица - застройщики, имеющие на праве собственности, аренды либо субаренды земельные участки и привлекающие денежные средства участников долевого строительства в соответствии с Федеральным законом "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" для строительства (создания) на таких земельных участках многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, за исключением объектов производственного назначения, на основании полученного разрешения на строительство, а также их руководители и иные работники, на которых возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции и которые привлекаются к административной ответственности как должностные лица.

В силу пункта 3.2 части 2 статьи 123.2 Жилищного кодекса Российской Федерации контролирующий орган при осуществлении контроля вправе получать от жилищно-строительного кооператива и иных лиц, с которыми такой кооператив заключил договоры, связанные со строительством многоквартирного дома, в определенный статьей 11 Федерального закона от 26 декабря 2008 года N 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля" срок документы и информацию, которые необходимы для осуществления государственного контроля (надзора) за деятельностью жилищно-строительного кооператива, связанной с привлечением денежных средств граждан для строительства жилищно-строительным кооперативом многоквартирного дома, и перечень которых устанавливается органами государственной власти субъектов Российской Федерации.

Согласно частям 4, 5, 6 статьи 11 Федерального закона от 26 декабря 2008 года N 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля" в случае, если достоверность сведений, содержащихся в документах, имеющихся в распоряжении органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля, вызывает обоснованные сомнения либо эти сведения не позволяют оценить исполнение юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем обязательных требований или требований, установленных муниципальными правовыми актами, орган государственного контроля (надзора), орган муниципального контроля направляют в адрес юридического лица, адрес индивидуального предпринимателя мотивированный запрос с требованием представить иные необходимые для рассмотрения в ходе проведения документарной проверки документы. К запросу прилагается заверенная печатью копия распоряжения или приказа руководителя, заместителя руководителя органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля о проведении проверки либо его заместителя о проведении документарной проверки.

В течение десяти рабочих дней со дня получения мотивированного запроса юридическое лицо, индивидуальный предприниматель обязаны направить в орган государственного контроля (надзора), орган муниципального контроля указанные в запросе документы.

Указанные в запросе документы представляются в виде копий, заверенных печатью (при ее наличии) и соответственно подписью индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, руководителя, иного должностного лица юридического лица. Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель вправе представить указанные в запросе документы в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью.

Из материалов дела следует, что в адрес кооператива административным органом направлен запрос от 18.07.2018 N 69-04-7678/18 о предоставлении в течение 10 рабочих дней со дня получения настоящего запроса для рассмотрения в ходе проведения документарной проверки документов.

Запрос о предоставлении документов кооперативом получен 24.07.2018. В течение 10 рабочих дней кооперативом не представлены документы в соответствии с указанным запросом.

Указанное обстоятельство по существу не оспаривается кооперативом.

Таким образом, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что в действиях общества имеется состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.28 КоАП РФ.

Нарушений порядка привлечения к административной ответственности, а также прав и законных интересов кооператива при производстве по делу об административном правонарушении административным органом не допущено, обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, судом не выявлено.

Довод апелляционной жалобы о составлении протокола неуполномоченным лицом отклоняется судебной коллегией, поскольку согласно части 2 статьи 23 Закона N 214-ФЗ государственный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляется в соответствии с настоящим Федеральным законом уполномоченным органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется данное строительство, то есть департаментом.

На момент рассмотрения дела об административном правонарушении установленный статьей 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях срок давности привлечения к административной ответственности не истек.

Административный штраф назначен в минимальном размере, предусмотренном санкцией части 4 статьи 14.28 КоАП РФ.

Судом апелляционной инстанции не установлено оснований для признания допущенного правонарушения малозначительным с учетом пренебрежительного отношения кооператива к исполнению публично-правовой обязанности, поскольку последний уклонялся от исполнения законного требования департамента.

С учетом изложенного, суд апелляционной инстанции не принимает доводы, изложенные в апелляционной жалобе, как основанные на неверном толковании норм законодательства и не соответствующие фактическим обстоятельствам дела, установленным судом.

Таким образом, выводы суда первой инстанции соответствуют обстоятельствам, установленным по результатам исследования и оценки доказательств.

Нарушений или неправильного применения норм материального или процессуального права, являющихся в силу статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основанием к отмене или изменению решения, апелляционной инстанцией не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Краснодарского края от 20.02.2019 по делу N А32-45870/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа через Арбитражный суд Краснодарского края в течение двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

С.С. Филимонова

Судьи

Т.Г. Гуденица М.В. Соловьева