Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 2 сентября 2019 г. N 05АП-4717/19

г. Владивосток

02 сентября 2019 г.

Дело N А24-8273/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 28 августа 2019 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 02 сентября 2019 года.

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Е.Н. Шалагановой,

судей Д.А. Глебова, С.М. Синицыной,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Н.В. Навродской,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

Иванова Андрея Александровича,

апелляционное производство N 05АП-4717/2019

на решение от 14.05.2019

судьи Ю.В. Ищук

по делу N А24-8273/2018 Арбитражного суда Камчатского края

по иску общества с ограниченной ответственностью "Эврика"

(ИНН 4101179922, ОГРН 1174101014042)

к Иванову Андрею Александровичу

об обязании передать документы, о взыскании судебной неустойки,

при участии:

от ответчика: представитель Иванов В.В. по доверенности от 22.10.2018 сроком действия на 2 года,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Эврика" (далее - ООО "Эврика") обратилось в арбитражный суд с иском к Иванову Андрею Александровичу об обязании передать в течение десяти дней ООО "Эврика" в лице генерального директора или уполномоченного им лица документы ООО "Эврика" за период с 29.05.2017 по 07.10.2018: кадровые документы (личные карточки работников, трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении работников, штатное расписание); первичные документы бухгалтерского учета, обосновывающие перечисление денежных средств контрагентам, налоговым и иным государственным органам; платежные поручения о перечислении денежных средств контрагентам, налоговым и иным государственным органам; договоры купли-продажи (поставки) основных средств; акты приема-передачи основных средств; паспорта и иную техническую документацию на оборудование и иные материальные активы; документы, отражающие финансовые операции с наличными денежными средствами, кассовую книгу, приходные и расходные кассовые ордера и т.п.; расходные ордера по учету материальных активов; договоры об открытии банковского счета; гражданско-правовые договоры (поставки, подряда, купли-продажи и т.д.), заключенные с контрагентами; документы, подтверждающие исполнение обязательств по договорам (счета, счетафактуры, товарные накладные, акты, платежные поручения и т.д.); акты сверки расчетов по договорам; журналы входящей и исходящей корреспонденции, а также всю корреспонденцию; документы, отражающие формирование уставного капитала, в том числе увеличение уставного капитала согласно Решению N 2 от 06.08.2018 (оригинал документа, представленного в ИФНС России с наименованием "Взнос в уставной капитал" от 06.08.2018 г., согласно п. 6 Выписки из ЕГРЮЛ, строки 122,123); документы, отражающие кредиторскую и дебиторскую задолженность, в т.ч. документы по произведенным цессиям, вышеуказанный перечень включает в себя, в том числе: а1) договор займа N 1 от 15.08.2018, заключенный между Ивановым А.А. и ООО "Эврика", в размере 226 650 руб.; а2) акт сверки взаимных расчетов от 21.09.2018 между Ивановым А.А. и ООО "Эврика"; а3) платежно-кассовый ордер N 2 от 15.08.2018 на сумму 285 700 руб.; а4) платежно-кассовый ордер N 3 от 14.09.2018 на сумму 135 000 руб.; б1) договор займа б/н от 01.08.2017, заключенный между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика", в размере 444 000 руб.; б2) акт сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика; б3) платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика"; б4) уведомление ООО "Камчатстрой" N 014/2018 от 06.08.2018 в адрес ООО "Эврика" об уступке; в1) договор займа б/н от 01.08.2017, заключенный между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика", в размере 18 000 руб.; в2) акт сверки взаимных расчетов от 21.09.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика"; вЗ) платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 21.09.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика"; в4) уведомление ООО "Камчатстрой" N 016/2018 от 06.08.2018 в адрес ООО "Эврика" об уступке; г1) договор займа б/н от 24.08.2017, заключенный между ООО "Велес" и ООО "Эврика", в размере 1 421 872,12 руб.; г2) акт сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Велес" и ООО "Эврика"; гЗ) платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Велес" и ООО "Эврика"; г4) уведомление ООО "Велес" N 009/2018 от 06.08.2018 в адрес ООО "Эврика" об уступке; д) соглашение о зачете встречных однородных требований от 21.09.2018 между ООО "Эврика" и Ивановым А.А.; е) договор уступки права требования N 2 от 20.08.2018 между ООО "Эврика" и Ивановым А.А. с приложенными к нему документами, согласно перечню (приложение N 1 к Договору); ж) документацию по работе с контрагентами: 356 УНР; АО "Центринформ"; ООО "Вестник"; Иванов Андрей Александрович (бывший учредитель); ИП Залуцкая Галина Сергеевна; ИП Скосырева Любовь Николаевна; ООО "Камчатские строительные материалы"; ОАО "Камчатскстройматериалы"; Лидерпроект; ОАО "Елизовский карьер"; ООО "Агротехника"; ООО "Велес"; ООО "ДНС АМУР"; ООО "Импульс-ИВЦ"; ООО "Теплое море"; ИП Степуренко Олег Вадимович; ООО "Строительные технологии"; ИП Сулаймонов Рахимжон Рафикжонович; ООО "ГАСК"; ООО "Новый горизонт"; ИП Черкез Виктор Петрович (с учетом уточнения исковых требований согласно определению суда от 11.04.2019).

Также истец просил суд взыскать с Иванова А.А. судебную неустойку в размере 10 000 руб. в день по истечении десяти дней с момента вступления решения суда в законную силу (за неисполнение решения суда в части передачи документов).

Решением Арбитражного суда Камчатского края от 14.05.2019 иск удовлетворен частично. Суд обязал Иванова А.А. в течение десяти рабочих дней со дня вступления решения в законную силу передать ООО "Эврика" в лице генерального директора или уполномоченного им лица по акту приема-передачи документы ООО "Эврика" за период с 29.05.2017 по 07.10.2018: кадровые документы (личные карточки работников, трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении работников, штатное расписание); кассовые книги; документы по формированию (увеличению) уставного капитала, в том числе согласно Решению N 2 от 06.08.2018; договор займа N 1 от 15.08.2018, заключенный между Ивановым А.А. и обществом с ограниченной ответственностью "Эврика" (в размере 226 650 руб.); акт сверки взаимных расчетов от 21.09.2018 между Ивановым А.А. и обществом с ограниченной ответственностью "Эврика"; платежно-кассовый ордер N 2 от 15.08.2018 на сумму 285 700 руб.; платежно-кассовый ордер N 3 от 14.09.2018 на сумму 135 000 руб.; - договор займа б/н от 01.08.2017, заключенный между обществом с ограниченной ответственностью "Камчатстрой" и обществом с ограниченной ответственностью "Эврика" (в размере 444 000 руб.); акт сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика; платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика"; уведомление ООО "Камчатстрой" N 014/2018 от 06.08.2018 в ООО "Эврика" об уступке; договор займа б/н от 01.08.2017, заключенный между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика" (в размере 18 000 руб.); акт сверки взаимных расчетов от 21.09.2018 ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика"; платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 21.09.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика"; уведомление ООО "Камчатстрой" N 016/2018 от 06.08.2018 в адрес ООО "Эврика" об уступке; договор займа б/н от 24.08.2017, заключенный между ООО "Велес" и ООО "Эврика" (1 421 872,12 руб.); акт сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Велес" и обществом с ограниченной ответственностью "Эврика"; платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Велес" и ООО "Эврика"; уведомление ООО "Велес" N 009/2018 от 06.08.2018 в адрес ООО "Эврика" об уступке; соглашение о зачете встречных однородных требований от 21.09.2018 между ООО "Эврика" и Ивановым А.А.; договор уступки права требования N 2 от 20.08.2018 между ООО "Эврика" и Ивановым А.А.; первичные документы бухгалтерского учета и платежные документы, подтверждающие формирование дебетового и кредитового оборота согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 за период с 01.01.2017 по 28.09.2018 с контрагентами: 356 УНР; акционерное общество "ЦентрИнформ"; общество с ограниченной ответственностью "Вестник"; Иванов Андрей Александрович (бывший учредитель); индивидуальный предприниматель Залуцкая Галина Сергеевна; индивидуальный предприниматель Скосырева Любовь Николаевна; общество с ограниченной ответственностью "Камчатские строительные материалы"; открытое акционерное общество "Камчатскстройматериалы"; Лидерпроект; открытое акционерное общество "Елизовский карьер"; общество с ограниченной ответственностью "Агротехника"; общество с ограниченной ответственностью "Велес"; общество с ограниченной ответственностью "ДНС АМУР"; общество с ограниченной ответственностью "ИмпульсИВЦ"; общество с ограниченной ответственностью "Теплое море"; индивидуальный предприниматель Степуренко Олег Вадимович; общество с ограниченной ответственностью "Строительные технологии"; индивидуальный предприниматель Сулаймонов Рахимжон Рафикжонович; общество с ограниченной ответственностью "ГАСК"; общество с ограниченной ответственностью "Новый горизонт"; индивидуальный предприниматель Черкез Виктор Петрович. В случае неисполнения решения в установленный срок с Иванова А.А. в пользу ООО "Эврика" взыскана судебная неустойка в размере 300 рублей за каждый день неисполнения решения до момента его фактического исполнения.

Не согласившись с вынесенным решением, Иванов А.А. обратился в апелляционный суд с жалобой, в которой просит обжалуемый судебный акт изменить, исключив из перечня истребованных документов следующие позиции: платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика"; платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 21.09.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика"; платежные документы, указанные в акте сверки взаимных расчетов от 05.08.2018 между ООО "Велес" и ООО "Эврика"; первичные документы бухгалтерского учета и платежные документы, подтверждающие формирование дебетового и кредитового оборота согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 за период с 01.01.2017 по 28.09.2018 с контрагентами: 356 УНР, АО "ЦентрИнформ", ООО "Вестник", Иванов Андрей Александрович (бывший учредитель), ИП Залуцкая Галина Сергеевна, ИП Скосырева Любовь Николаевна, ООО "Камчатские строительные материалы", ОАО "Камчатскстройматериалы", Лидерпроект: ОАО "Елизовский карьер", ООО "Агротехника", ООО "Велес", ООО "ДНС АМУР", ООО "ИмпульсИВЦ", ООО "Теплое море", ИП Степуренко Oлег Вадимович, ООО "Строительные технологии", ИП Сулаймонов Рахимжон Рафикжонович, ООО "ГАСК", ООО "Новый горизонт", ИП Черкез Виктор Петрович. Считает решение неисполнимым в полном объеме в связи с отсутствием у него части документов, восстановление которых им невозможно. Указывает, что все суммы, входящие в акты сверки от 05.08.2018 между ООО "Камчатстрой" и ООО "Эврика", от 21.09.2018, 05.08.2018 между ООО "Велес" и ООО "Эврика" имеют отношение к движению по расчетному счету. Поскольку все операции осуществлялись через интернет-банк, а Иванов А.А. уже не является генеральным директором общества, возможность распечатать платежные документы, указанные в актах сверки, отсутствует. Отмечает, что не имеет доступа к информационной бухгалтерской базе ООО "Эврика", вследствие чего не имеет возможности представить следующие документы: первичные документы бухгалтерского учета и платежные документы, подтверждающие формирование дебетового и кредитового оборота согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 за период с 01.01.2017 по 28.09.2018 с контрагентами: 356 УНР, АО "ЦентрИнформ", ООО "Вестник", Иванов Андрей Александрович (бывший учредитель), ИП Залуцкая Галина Сергеевна, ИП Скосырева Любовь Николаевна, ООО "Камчатские строительные материалы", ОАО "Камчатскстройматериалы", Лидерпроект: ОАО "Елизовский карьер", ООО "Агротехника", ООО "Велес", ООО "ДНС АМУР", ООО "ИмпульсИВЦ", ООО "Теплое море", ИП Степуренко Oлег Вадимович, ООО "Строительные технологии", ИП Сулаймонов Рахимжон Рафикжонович, ООО "ГАСК", ООО "Новый горизонт", ИП Черкез Виктор Петрович. Указывает также на неисполнимость требования, касающегося отношений ООО "Эврика" и ООО "Гаск", так как оригиналы всех документов переданы цессионариям по договорам цессии от 20.08.2018 и 12.11.2018.

Через канцелярию суда от ООО "Эврика" поступил письменный отзыв, который в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) приобщен к материалам дела.

Представитель ответчика поддержал доводы апелляционной жалобы, которые совпадают с текстом апелляционной жалобы, имеющейся в материалах дела. Решение суда первой инстанции просил отменить по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе.

Исследовав и оценив материалы дела, доводы апелляционной жалобы, отзыва на неё, проверив в порядке статей 266-271 АПК РФ правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм процессуального и материального права, суд апелляционной инстанции не нашел оснований для отмены обжалуемого судебного акта в силу следующих обстоятельств.

Из материалов дела апелляционным судом установлено, что 29.05.2017 в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись государственной регистрации N 1174101014042 о создании ООО "Эврика".

Согласно приказу от 29.05.2017 N 1 на должность генерального директора назначен Иванов А.А. - единственный участник общества.

Согласно решению от 06.08.2018 N 2 увеличен уставный капитал общества до 2 710 000 руб. за счет дополнительного вклада участника общества.

По договору купли-продажи от 26.09.2018 Иванов А.А. передал в собственность Криворотченко С.Н. долю в уставном капитале ООО "Эврика" в размере 100%.

Решением от 08.10.2018 N 3 единственного участника ООО "Эврика" с 08.10.2018 полномочия Иванова А.А. в должности генерального директора досрочно прекращены.

Приказом от 08.10.2018 N 2 на должность генерального директора общества назначен Криворотченко С.Н. Соответствующие сведения внесены в Единый государственный реестр юридических лиц.

Решением Петропавловск-Камчатского городского суда Камчатского края от 04.03.2019 по делу N 2-1936/2019 (М-85/2019) отказано в удовлетворении иска Иванова А.А. о признании увольнения незаконным, восстановлении в должности, о выплате заработной платы.

По актам от 27.09.2018, от 01.10.2018, от 04.10.2018 ответчик передал ООО "Эврика" документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью общества.

Полагая, что часть документов общества неправомерно удерживается ответчиком, истец обратился в суд с настоящим иском, который неоднократно уточнялся.

Удовлетворяя исковые требования ООО "Эврика", суд первой инстанции исходил из установленной законом обязанности бывшего руководителя по передаче документации вновь избранному руководителю и отсутствия доказательств исполнения Ивановым А.А. указанной обязанности.

В силу части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Отношения сторон рассматриваемого спора регулируются Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Федеральный закон N 14-ФЗ).

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Федерального закона N 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

Пунктом 1 статьи 50 Федерального закона N 14-ФЗ предусмотрен перечень документов, подлежащих хранению обществом.

В силу пункта 2 указанной статьи хранение документов, предусмотренных пунктом 1, производится по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Исходя из приведенных правовых норм, нахождение документов по месту государственной регистрации юридического лица, осуществляемой по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, обеспечивает доступ лица, входящего в состав органов управления юридического лица, ко всей связанной с деятельностью общества документации.

В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Федеральный закон N 402-ФЗ) первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Пунктом 4 статьи 29 указанного Федерального закона предусмотрено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению обществом и необходимые для осуществления его деятельности и руководства обществом, подлежат передаче вновь избранному исполнительному органу.

В гражданском законодательстве закреплена презумпция добросовестности участников гражданских правоотношений (пункт 5 статьи 10 ГК РФ).

В силу пункта 1 статьи 44 Федерального закона N 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Как следует из пункта 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" (далее - Постановление N 62), лицо, входящее в состав органов юридического лица (в частности, единоличный исполнительный орган - директор, генеральный директор и т.д.) обязано действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53 ГК РФ).

Таким образом, в период нахождения Иванова А.А. в должности директора ООО "Эврика" ответчик обязан был обеспечивать сохранность документации общества, а после освобождения от занимаемой должности передать ее вновь избранному директору.

Между тем, по утверждению истца, обязанность по передаче документов вновь избранному директору Ивановым А.А. в полном объеме не исполнена.

При этом каждому лицу, участвующему в деле, в том числе, гарантируется право представлять доказательства арбитражному суду и другой стороне по делу. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (согласно части 2 статьи 9 АПК РФ).

Согласно части 3.1 статьи 70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Поскольку в отношении перечисленных в уточненных исковых требованиях документов, за исключением тех, в отношении которых отсутствуют доказательства существования их в объеме, превышающем объем переданных Ивановым А.А. представителю ООО "Эврика" (первичные документы бухгалтерского учета, обосновывающие перечисление денежных средств контрагентам, налоговым и иным государственным органам; платежные поручения о перечислении денежных средств контрагентам, налоговым и иным государственным органам; договоры купли-продажи (поставки) основных средств; акты приема-передачи основных средств; паспорта и иную техническую документацию на оборудование и иные материальные активы; документы, отражающие финансовые операции с наличными денежными средствами, приходные и расходные кассовые ордера и т.п.; расходные ордера по учету материальных активов; договоры об открытии банковского счета; гражданско-правовые договоры (поставки, подряда, купли-продажи и т.д.), заключенные с контрагентами; документы, подтверждающие исполнение обязательств по договорам (счета, счета-фактуры, товарные накладные, акты, платежные поручения и т.д.); акты сверки расчетов по договорам; журналы входящей и исходящей корреспонденции), ответчик возражений не заявил, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что данный факт на основании части 3.1. статьи 70 АПК РФ свидетельствует о признании заявленных истцом обстоятельств. Как следует из определения об отложении судебного разбирательства от 11.04.2019 (л.д. 154), ответчику было предложено представить в суд отзыв по уточненным требованиям, однако, никаких документов от ответчика в материалы дела не поступило, в судебное заседание 30.04.2019 Иванов А.А. не явился, свою позицию по уточненным требованиям не выразил.

В силу части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Доводы Иванова А.А. об отсутствии возможности передачи платежных документов, указанных в актах сверки от 05.08.2018, 21.09.2018, судебной коллегией отклоняются как не подтвержденные надлежащими доказательствами, в частности, свидетельствующими об оформлении в обществе платежных документов в электронном виде.

Отклоняя доводы апеллянта о неисполнимости требований, касающихся отношений ООО "Эврика" и ООО "Гаск", судебная коллегия отмечает следующее.

Действительно, оригиналы документов, подтверждающих право требования к "Гаск", были переданы по договорам цессии от 20.08.2018, 12.11.2018, что подтверждается актами приема-передачи. Однако, в отсутствие сведений о том, что ООО "Эврика" уступило все существующие у него права требования к ООО "Гаск", суд первой инстанции обоснованно указал ООО "Гаск" в числе иных контрагентов ООО "Эврика", по которым истребованы первичные документы бухгалтерского учета и платежные документы, подтверждающие формирование дебетового и кредитового оборота согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 за период с 01.01.2017 по 28.09.2018.

Апелляционный суд поддерживает указанные выводы суда первой инстанции и не усматривает оснований для их переоценки.

Кроме того, руководствуясь статьей 308.3 ГК РФ, суд взыскал с ответчика судебную неустойку в размере 300 рублей за каждый день неисполнения решения до момента его фактического исполнения.

В указанной части доводов апеллянтом не заявлено.

Таким образом, доводы апелляционной жалобы не опровергают правильность сделанных судом первой инстанции и подтвержденных материалами дела выводов.

Суд первой инстанции выполнил требования статьи 71 АПК РФ, полно, всесторонне исследовал и оценил представленные в деле доказательства и принял законный и обоснованный судебный акт.

Оснований для переоценки выводов и доказательств, которые при рассмотрении дела были исследованы и оценены судом первой инстанции с соблюдением требований статьи 71 АПК РФ, не имеется.

Нарушений процессуальных норм, влекущих отмену оспариваемого акта (часть 4 статьи 270 АПК РФ), судом апелляционной инстанции не установлено. С учетом изложенного, основания для удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

Руководствуясь статьями 258, 266-271 АПК РФ, Пятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Камчатского края от 14.05.2019 по делу N А24-8273/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Дальневосточного округа через Арбитражный суд Камчатского края в течение двух месяцев.

Председательствующий

Е.Н. Шалаганова

Судьи

Д.А. Глебов С.М. Синицына