Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 3 октября 2019 г. N 13АП-19957/19

г. Санкт-Петербург

03 октября 2019 г.

Дело N А56-143207/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 25 сентября 2019 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 03 октября 2019 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Слобожаниной В.Б.

судей Сотова И.В., Черемошкиной В.В.

при ведении протокола судебного заседания: до перерыва секретарем Утяшевой Т.П., после перерыва секретарем Климцовой Н.А.

при участии:

от истца: до и после перерыва представитель Карпенко В.А. по доверенности от 27.07.2018;

от ответчика: до и после перерыва не явился, извещен;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-19957/2019) ООО "МеталлСтройКонструкция" на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 16.05.2019 по делу N А56-143207/2018 (судья Бойкова Е.Е.), принятое по иску

Чечель Екатерины Вячеславовны

к обществу с ограниченной ответственностью "МеталлСтройКонструкция"

об обязании предоставить документы

установил:

Чечель Екатерина Вячеславовна (далее - истец) обратилась в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском об обязании общества с ограниченной ответственностью "МеталлСтройКонструкция" (далее - ответчик, ООО "МеталлСтройКонструкция", Общество) в течение 3 рабочих дней с момента вступления в силу судебного акта предоставить заверенные копии следующих документов:

1) Договор о создании общества;

2) Решение (протокол) об учреждении общества;

3) Устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

4) Документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

5) Утвержденные общим собранием участников внутренние документы общества, регулирующие деятельность его органов;

6) Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) Положения о представительствах и филиалах общества (все редакции) и документы, подтверждающие их государственную регистрацию; доверенности на глав представительств и филиалов, действовавшие в 2015 - 2018 гг.;

8) Положение об организационной структуре общества и приказы о ее изменении за 2015-2018 гг.;

9) Штатные расписания общества за 2015 - 2018 гг.;

10) Сведения о количестве сотрудников общества по состоянию на 31.12.2017 г. и на запрашиваемую дату с указанием ФИО, должности, размера заработной платы работника;

11) Сведения о бонусах и иных выплатах работникам общества за 2015-2018 гг. (начисленных, выплаченных);

12) Протокол об избрании лица, осуществляющего полномочия генерального директора общества, трудовой договор с ним, приказ о его назначении, его должностная инструкция;

13) Приказ, в соответствии с которым назначен главный бухгалтер общества;

14) Все действующие локальные нормативные акты общества (положения, регламенты, стандарты и т.п.);

15) Уведомление органа государственной статистики о кодах статистики;

16) Действующие лицензии, а также разрешения и допуски СРО на виды деятельности общества (включая все приложения к ним);

17) Протоколы общих собраний участников за 2015-2018 гг.;

18) Документ, регулирующий порядок согласования, выдачи и хранения

доверенностей общества;

19) Действующий приказ о наделении должностных лиц общества правом первой и второй подписи финансовых документов, а также все аналогичные приказы, действовавшие в период 2015 - 2018 гг.;

20) Приказы об использовании и закреплении печатей и штампов общества (за весь период действия общества);

21) Доверенности, выданные обществом в 2015 - 2018 гг.;

22) Документы-основания приобретения и прекращения прав на объекты недвижимости, включая объекты незавершенного строительства, с момента создания общества (распоряжения, договоры купли-продажи, акты передачи);

23) Свидетельства о государственной регистрации права собственности общества на объекты недвижимости, находящиеся в собственности общества, а также выданные отказы/приостановки в государственной регистрации прав/сделки, в случае отсутствия свидетельств выписки из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество;

24) Технический и кадастровый паспорта (на каждый объект недвижимости, находящийся в собственности общества), а также (при наличии) технические заключения, выданные ГУИОН (ПИБ) или кадастровыми инженерами о том, что объект не является недвижимостью;

25) Список аффилированных лиц общества на запрашиваемую дату с изменениями, произошедшими в списке аффилированных лиц за период с 2015 по 2018 год;

26) Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества за 2015-2018 гг.;

27) Судебные решения и постановления по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

28) Информация, касающаяся сделок (односторонних сделок), за период 2015 -2018 гг., являющихся в соответствии с законом об ооо крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется - заинтересованность, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

29) Документы бухгалтерского учёта, в том числе:

i. Документы бухгалтерской отчетности (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о движении денежных средств) общества за 2014 - 2017 гг. (годовые с приложениями и квартальные) с расшифровкой статей активов и пассивов за указанные периоды;

ii. Налоговые декларации по налогам за 2015 -2018 гг., за исключением НДС;

iii. Налоговые декларации по ндс поквартально за 2015 - 2018 гг.;

iv. Аудиторские заключения в отношении бухгалтерской отчетности за 2014 - 2017 г.;

v. Учетную политику для целей бухгалтерского учета, действовавшую в 2015-2018 гг.;

vi. Учетную политику для целей налогообложения, действовавшую в 2015 -2018 гг.

vii. Общую оборотно-сальдовую ведомость ежегодно за 2015-2018 гг.;

viii. Оборотно-сальдовые ведомости (в разрезе субсчетов и объектов либо контрагентов) и анализ счета по следующим счетам; 01, 04, 07, 08, 09, 10, 20, 25, 26, 41, 43, 44, 45, 46, 50, 51, 52, 55, 57, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 75, 76,77, 82, 83, 84, 86, 90, 91, 96, 97, 98, забалансовым счетам ежегодно за 2015 - 2018 гг. (выгрузка из системы ведения бухгалтерского учета, например, 1 с);

ix. Бухгалтерскую справку общества о составе финансовых вложений общества на запрашиваемую дату;

X. Бухгалтерскую справку общества о принадлежащих обществу ценных бумагах других организаций;

xi. Сведения о чистой прибыли (убытке), причинах возникновения убытков (при наличии убытков);

xii. Книги покупок общества за 2015-2018 гг.;

xiii. Книги продаж общества за 2015-2018 гг.;

xiv. Журналы учета полученных и выданных счетов-фактур;

xv. Приказы о проведении инвентаризации активов и обязательств по состоянию на конец 2015, 2016 и 2017 гг. и акты инвентаризации по всем счетам, инвентаризационные описи, акты ревизии кассы за 2015, 2016 и 2017 гг.;

xvi. Свод начислений и удержаний по заработной плате, расчетные ведомости за период 2015-2018 гг.;

xvii. Расчеты начисленных и уплаченных взносов на обязательное страхование за 2015 - 2018 гг. расчет начисленного оценочного обязательства с указанием основания для формирования оценочного обязательства за 2015-2018 гг.;

xviii. Реестры объектов основных средств за последние 3 года с указанием вида ос (расшифровка 01, 02, 04, 07, 08 счетов общества, а также иных (в том числе, забалансовых) счетов, в которых фигурируют объекты недвижимости (выгрузка из системы ведения бухгалтерского учета, например, 1 с);

xix. Документы, подтверждающие обременение недвижимости, находящейся в собственности общества, в пользу третьих лиц (ипотека, инвестиционные договоры и др.);

xx. Годовые отчеты общества по итогам деятельности общества за 2015-2018 гг.

xxi. Управленческую отчетность общества за 2015-2018 гг., включая бюджеты (бюджет прибылей и убытков, бюджет движения денежных средств) с указанием плановых и фактических показателей;

xxii. Расшифровку выручки (по направлениям деятельности, а также по контрагентам и их договорам);

xxiii. Расшифровку прочих доходов и расходов (по направлениям деятельности, а также по контрагентам и их договорам);

xxiv. Расшифровку дебиторской задолженности на запрашиваемую дату (с указанием контрагентов, сроков погашения, оснований возникновения, включая сведения о просроченной задолженности, сведения о начисленных резервах);

XXV. Расшифровку кредиторской задолженности (с указанием контрагентов, сроков погашения, оснований возникновения, включая сведения о просроченной задолженности);

xxvi. Расшифровку финансовых вложений, в том числе информацию об участии в уставных капиталах иных обществ, выданных займах (с указанием заемщика, суммы займа, срока погашения, процентных ставках, наличия полученного обеспечения);

xxvii. Расшифровку заемных средств с указанием обеспечений (залогов, поручительств и т.д.);

xxviii. Расшифровку действующих выданных обеспечений по обязательствам третьих лиц;

xxix. Расшифровку основных средств с указанием первоначальной стоимости, начисленной амортизации, остаточной стоимости и вида основного средства (здания, земельные участки, оборудование, иное);

xxx. Расшифровку запасов (с указанием номенклатуры, мест хранения, количества и стоимости);

xxxi. Расшифровку нематериальных активов (при наличии);

xxxii. Расшифровку прочих внеоборотных активов;

xxxiii. Расшифровку себестоимости продаж (в разрезе экономических элементов (фонд оплаты труда, аренда, себестоимость приобретенных товаров, услуги подрядчиков, амортизация));

xxxiv. Расшифровку коммерческих и управленческих расходов;

xxxv. Сведения об открытых и закрытых счетах общества в кредитных организациях по состоянию на запрашиваемую дату, подтвержденные справками налогового органа, с указанием номера счета, наименования и адреса кредитной организации, даты открытия и закрытия счета;

xxxvi. Выписки по открытым (закрытым) счетам общества в банках и иных

кредитных и расчетных организациях по каждому счету за 2015-2018 гг.;

xxxvii. Кассовые книги за 2015-2018 гг.;

xxxviii. Сведения о размере денежных средств, находящихся в резервном фонде общества, расходовании средств резервного фонда в период с 01.01.2017 по дату запроса;

xxxix. Расшифровку основных поставщиков и подрядчиков с указанием объемов и стоимости поставок и выполненных работ за период с 01.01.2015 по запрашиваемую дату.

30) Судебные акты, за период 2015 - 2018 гг., в которых общество выступает истцом или ответчиком;

31) Разрешения на строительство/реконструкцию объектов капитального строительства (в отношении строящихся объектов в 2015 - 2018 гг.).

32) Договоры, заключенные обществом, действовавшие и/или заключенные в 2015 - 2018 гг., в том числе:

i. Договоры по основному виду деятельности общества;

ii. Документы о заключении и исполнении сделок, по которым общество привлекает (кредитные договоры и договоры займа и др.) и предоставляет денежные средства (договоры займа, инвестиции в уставные капиталы, акции, пифы, облигации и др.), действовавшие и/или заключенные в 2015 - 2018 гг.;

iii. Договоры залога с дополнительными соглашениями к ним, договоры поручительства с дополнительными соглашениями к ним, банковские гарантии, договоры приобретения ценных бумаг, за исключением акций), депозитные договоры, действовавшие и/или заключенные в 2015 - 2018 гг.;

iv. Агентские договоры;

v. Сделки, предусматривающие замену лиц в обязательствах (в т.ч. перевод долга, замена кредитора, купля-продажа векселей, соглашения об отступном и т.п.);

vi. Соглашения о новации;

vii. Действующие договоры аренды/субаренды недвижимого имущества, по

которым общество выступает либо арендатором либо арендодателем;

viii. Договоры банковского счета;

ix. Договоры добровольного страхования ответственности и недвижимого

имущества общества, действовавшие и/или заключенные в 2015 - 2018 гг.;

X. Иные хозяйственные договоры (договоры дарения, договоры подряда, договоры-поручения и др.).

33) Претензионные письма и иная переписка, имеющая отношение к пересмотру или неисполнению всех указанных в п.32 договоров;

34) Действующие правила внутреннего трудового распорядка;

35) Коллективный договор (в том числе редакции, действовавшие в 2015 - 2018 гг.);

36) Действующие трудовые договоры с заместителями руководителя, главным бухгалтером, финансовым директором, руководителями обособленных подразделений согласно организационной структуре, а также иные трудовые договоры с сотрудниками, заработная плата которых составляет более 100 тыс. руб. в месяц с учетом премирования;

37) Все действующие и/или заключенные в 2015 - 2018 гг. Договорах/соглашения (кроме трудовых договоров) между обществом и генеральным директором, главным бухгалтером (например, договоры об оказания консультационных услуг и т.п.);

38) Действующее положение о защите персональных данных работников;

39) Предъявленные в 2015 - 2018 гг. Обществом и к обществу требования о взыскании суммы превышающей 10 тыс. руб. либо обращении взыскания на имущество, стоимость которого превышает 10 тыс. руб. (претензии, документы об исполнении обязательств);

40) Все постановления о привлечении общества к административной ответственности в виде штрафа, сумма которого превышает 1 тыс. руб., либо в виде приостановления деятельности общества;

41) Журнал учета проверок общества при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля в 2015 - 2018 гг.

42) Акты по результатам всех проверок и мероприятий по контролю в отношении общества за 2015 -2018 гг.;

43) Предписания, выданные органами исполнительной власти в 2015 - 2018 гг., документы, подтверждающие их исполнение.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 16.05.2019 исковые требования удовлетворены в полном объеме.

Ответчик, не согласившись с решением суда, подал апелляционную жалобу, в которой просит решение отменить и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований.

В обоснование доводов апелляционной жалобы Общество, со ссылкой на разъяснения, изложенные в пункте 9 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо N 144), указало, что в требовании истца исх. N3 от 17.07.2018 отсутствует ссылка на необходимость предоставления заверенных копий документов, при этом во исполнение данного требования ответчик при рассмотрении дела в суде первой инстанции в судебном заседании передал представителю истца все имеющиеся у ответчика документы. Поскольку список переданных документов приобщен в материалы дела, истец по переданным документам не возражал, податель жалобы полагает, что исполнил требования истца в полном объеме, а суд первой инстанции необоснованно не принял у ответчика исполнение требований истца и удовлетворил заявленные требования.

В судебном заседании от 18.09.2019 представитель истца по доводам апелляционной жалобы возражал, пояснил, что при рассмотрении дела в суде первой инстанции ответчиком были переданы, но не все истребованные документы, при этом переданные документы не были надлежащим образом заверены.

Общество, надлежащим образом извещенное о времени и месте судебного заседания, явку своего представителя в судебное заседание от 18.09.2019 не обеспечило.

Принимая во внимание пояснение представителя истца, в судебном заседании от 18.09.2019 в порядке статьи 163 АПК РФ был объявлен перерыв до 25.09.2019 для предоставления истцом отзыва на апелляционную жалобу Общества.

20.09.2019 в апелляционный суд поступил отзыв на апелляционную жалобу с приложением перечня запрашиваемых/предоставленных документов, а также перечня документов, не представленных Обществом, согласно которому истец просит решение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

После перерыва судебное разбирательство продолжено в том же составе суда с участием представителя Чечель Е.В.

Представитель Чечель Е.В. представил доказательства направления отзыва в адрес ответчика, на вопрос суда пояснил, что запрашиваются сведения (пункт 6 перечня документов, не представленных Обществом) по состоянию на 16.11.2018, просил решение оставить без изменения, апелляционную жалобу Общества - без удовлетворения.

Общество, явку своего представителя в судебное заседание от 25.09.2019 не обеспечило, в связи с чем апелляционная жалоба рассмотрена в его отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 АПК РФ.

Законность и обоснованность решения проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, Чечель Е.В. является участником ООО "МеталлСтройКонструкция" (ОГРН: 1077847592350), что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 26.10.2018.

Истец 17.07.2018 направил в адрес Общества требование о предоставлении документов по деятельности Общества.

Поскольку требования Чечель Е.В. о предоставлении документов о деятельности ООО "МеталлСтройКонструкция" были получены ответчиком, но оставлены без ответа и фактического исполнения, истец в целях защиты нарушенного права обратился в арбитражный суд с настоящим иском.

Суд первой инстанции признал исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению в полном объеме.

Изучив материалы дела, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции полагает решение суда первой инстанции подлежащим изменению в силу следующего.

Соответствии с абзацем 3 пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и абзацем 3 пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в порядке, установленном учредительными документами.

При этом, как следует из разъяснений Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, данных в пункте 3 информационного письма от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участниками хозяйственных обществ", участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

В силу пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество по требованию своего участника обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 этой статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов.

Факт обращения истца к Обществу с требованием предоставить документы о деятельности Общества подтвержден материалами дела.

Доказательств отсутствия у ООО "МеталлСтройКонструкция" каких-либо из испрашиваемых истцом документов в рамках заявленного предмета исковых требований, а также невозможности предоставления данных документов истцу в материалы дела не представлено, при этом действующее законодательство не предусматривает освобождение общества от предоставления информации, которая в соответствии с законодательством должна находиться в обществе, но по каким-либо причинам отсутствует, и общество не предпринимает мер к ее восстановлению.

Разрешая спор, суд первой инстанции правомерно исходил из того, что требование истца о предоставлении документов ответчик не исполнил, чем нарушил содержащиеся в законе предписания и права Чечель Е.В. как участника Общества.

Вместе с тем, апелляционный суд находит обоснованными доводы подателя жалобы о том, что в рассматриваемом случае применительно к пункту 9 Информационного письма N 144 предоставление Обществом незаверенных копий документов, указанных в сопроводительном письме от 05.03.2019 N б/н (л.д. 31-32), является надлежащим исполнением обществом обязанности по предоставлению участнику информации в данной части, поскольку из требования участника о предоставлении документации Исх. N 3 от 17.07.2018 не следует, что истцом запрашивались заверенные копии перечисленных документов.

Доводы истца о том, что в соответствии с пунктом 2 Информационного письма N 144 само по себе исковое заявление также рассматривается судом, как требование участника в адрес Общества о предоставлении информации, в связи с чем поскольку в просительной части искового заявления было указано о предоставлении именно надлежащим образом заверенных копий документов о деятельности Общества и невыполнение требования о заверении копий не может рассматриваться судом как надлежащее исполнение ответчиком обязанности, отклоняются апелляционным судом.

Согласно абзацу 4 пункта 2 Информационного письма N 144 в том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование. Если же после получения обществом искового заявления участника о предоставлении информации, которое в такой ситуации само по себе может рассматриваться как требование о предоставлении информации, общество в установленный срок предоставит эту информацию участнику, суд, если истец не заявит об отказе от иска, отказывает в удовлетворении иска; в таком случае судебные расходы относятся на истца как на проигравшую сторону (часть 1 статьи 110 АПК РФ).

Таким образом, вопреки доводам истца указанные разъяснения (абзац 4 пункта 2 Информационного письма N 144) связаны исключительно с вопросом распределения расходов по оплате государственной пошлины и не возлагают на ответчика обязанности по заверению копий запрошенных документов при отсутствии соответствующего указания в требовании участника общества о предоставлении документов.

Ссылка истца на то, что в соответствии с требованиями пунктов 2, 6 статьи 71, пункта 8 статьи 75 АПК РФ письменные доказательства могут представляться в форме надлежащим образом заверенных копий, в противном случае суд не сможет оценить такую копию как допустимое доказательство, также подлежит отклонению, как неподлежащая применению к спорным правоотношениям и противоречащая разъяснением, изложенным в пункте 9 Информационного письма N 144.

Кроме того, в соответствии с подпунктом 3 пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ Общество вправе отказать в предоставлении документов в случае, если документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ.

В рассматриваемом случае требования истца о предоставлении документов, относящихся к периоду ранее 2015 года, противоречат подпункту 3 пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ, в связи с чем в указанной части исковые требования также не подлежат удовлетворению.

Таким образом, апелляционный суд полагает подлежащим изменению решение суда первой инстанции в части удовлетворения требования истца о предоставлении документов, переданных в ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции согласно сопроводительному письму от 05.03.2019 N б/н, а также документов относящихся к периоду ранее 2015 года, а требования истца в данной части - не подлежащими удовлетворению.

В порядке статьи 110 АПК РФ расходы по уплаченной государственной пошлине по апелляционной жалобе отнесены на подателя жалобы, поскольку фактически судебный акт принят не в его пользу.

Руководствуясь статьями 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 16.05.2019 по делу N А56-143207/2018 изменить, изложив резолютивную часть решения в следующей редакции:

"Обязать общество с ограниченной ответственностью "МЕТАЛЛСТРОЙКОНСТРУКЦИЯ" (место нахождения: 195271, Санкт-Петербург, Кондратьевский пр., д. 62, корп. 3, ОГРН: 1077847592350) в течение 3 рабочих дней с момента вступления в законную силу настоящего постановления предоставить Чечель Екатерине Вячеславовне копии следующих документов:

1. Утвержденные общим собранием участников внутренние документы общества, регулирующие деятельность его органов;

2. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

3. Положения о представительствах и филиалах общества (все редакции) и документы, подтверждающие их государственную регистрацию; доверенности на глав представительств и филиалов, действовавшие в 2015 - 2018 гг.;

4. Положение об организационной структуре общества и приказы о ее изменении за 2015-2018 гг.;

5. Штатные расписания общества за 2015 - 2018 гг.;

6. Сведения о количестве сотрудников общества по состоянию на 31.12.2017 и на 16.11.2018 с указанием ФИО, должности, размера заработной платы работника;

7. Сведения о бонусах и иных выплатах работникам общества за 2015-2018 гг. (начисленных, выплаченных);

8. Приказ, в соответствии с которым назначен главный бухгалтер общества;

9. Все действующие локальные нормативные акты общества (положения, регламенты, стандарты и т.п.);

10. Действующие лицензии, а также разрешения и допуски СРО на виды деятельности общества (включая все приложения к ним);

11. Протоколы общих собраний участников за 2015-2018 гг.;

12. Документ, регулирующий порядок согласования, выдачи и хранения доверенностей общества;

13. Действующий приказ о наделении должностных лиц общества правом первой и второй подписи финансовых документов, а также все аналогичные приказы, действовавшие в период 2015 - 2018 гг.;

14. Приказы об использовании и закреплении печатей и штампов общества (за весь период действия общества);

15. Доверенности, выданные обществом в 2015 - 2018 гг.;

16. Документы-основания приобретения и прекращения прав на объекты недвижимости, включая объекты незавершенного строительства, с момента создания общества (распоряжения, договоры купли-продажи, акты передачи) за 2015 - 2018 гг.;

17. Свидетельства о государственной регистрации права собственности общества на объекты недвижимости, находящиеся в собственности общества, а также выданные отказы/приостановки в государственной регистрации прав/сделки, в случае отсутствия свидетельств выписки из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество;

18. Технический и кадастровый паспорта (на каждый объект недвижимости, находящийся в собственности общества), а также (при наличии) технические заключения, выданные ГУИОН (ПИБ) или кадастровыми инженерами о том, что объект не является недвижимостью;

19. Список аффилированных лиц общества на запрашиваемую дату с изменениями, произошедшими в списке аффилированных лиц за период с 2015 по 2018 год;

20. Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества за 2015-2018 гг.;

21. Судебные решения и постановления по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

22. Информация, касающаяся сделок (односторонних сделок), за период 2015 -2018 гг., являющихся в соответствии с законом об ООО крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется - заинтересованность, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

23. Документы бухгалтерского учёта:

i. Документы бухгалтерской отчетности (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о движении денежных средств) общества за 2015-2017 гг. (годовые с приложениями и квартальные) с расшифровкой статей активов и пассивов за указанные периоды;

ii. Налоговые декларации по налогам за 2015 -2018 гг., за исключением НДС;

iii. Налоговые декларации по НДС поквартально за 2015 - 2018 гг.;

iv. Аудиторские заключения в отношении бухгалтерской отчетности за 2015-2017 гг.;

v. Учетную политику для целей бухгалтерского учета, действовавшую в 2015-2018 гг.;

vi. Учетную политику для целей налогообложения, действовавшую в 2015-2018 гг.;

vii. Общую оборотно-сальдовую ведомость ежегодно за 2015-2018 гг.;

viii. Оборотно-сальдовые ведомости (в разрезе субсчетов и объектов либо контрагентов) и анализ счета по следующим счетам; 01, 04, 07, 08, 09, 10, 20, 25, 26, 41,43, 44, 45, 46, 50, 51, 52, 55, 57, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 75, 76,77, 82, 83, 84, 86, 90, 91, 96, 97, 98, забалансовым счетам ежегодно за 2015 - 2018 гг. (выгрузка из системы ведения бухгалтерского учета, 1С);

ix. Бухгалтерскую справку общества о составе финансовых вложений общества на 16.11.2018;

x. Бухгалтерскую справку общества о принадлежащих обществу ценных бумагах других организаций;

xi. Сведения о чистой прибыли (убытке), причинах возникновения убытков (при наличии убытков);

xii. Книги покупок общества за 2015-2018 гг.;

xiii. Книги продаж общества за 2015-2018 гг.;

xiv. Журналы учета полученных и выданных счетов-фактур;

xvi. Свод начислений и удержаний по заработной плате, расчетные ведомости за период 2015-2018 гг.;

xviii. Реестры объектов основных средств за последние 3 года (2015-2018) с указанием вида ос (расшифровка 01, 02, 04, 07, 08 счетов общества, а также иных (в том числе, забалансовых) счетов, в которых фигурируют объекты недвижимости (выгрузка из системы ведения бухгалтерского учета, 1С);

xix. Документы, подтверждающие обременение недвижимости, находящейся в собственности общества, в пользу третьих лиц (ипотека, инвестиционные договоры и др.) за 2015-2018 гг.;

xx. Годовые отчеты общества по итогам деятельности общества за 2015-2018 гг.

xxii. Расшифровку выручки (по направлениям деятельности, а также по контрагентам и их договорам) за 2015-2018 гг.;

xxiii. Расшифровку прочих доходов и расходов (по направлениям деятельности, а также по контрагентам и их договорам) за 2015-2018 гг.;

xxv. Расшифровку кредиторской задолженности (с указанием контрагентов, сроков погашения, оснований возникновения, включая сведения о просроченной задолженности) за 2015-2018 гг.;

xxvii. Расшифровку заемных средств с указанием обеспечений (залогов, поручительств и т.д.) за 2015-2018 гг.;

xxviii. Расшифровку действующих выданных обеспечений по обязательствам третьих лиц за 2015-2018 гг.;

xxx. Расшифровку запасов (с указанием номенклатуры, мест хранения, количества и стоимости) за 2015-2018 гг.;

xxxi. Расшифровку нематериальных активов (при наличии) за 2015-2018 гг.;

xxxii. Расшифровку прочих внеоборотных активов за 2015-2018 гг.;

xxxiv. Расшифровку коммерческих и управленческих расходов за 2015-2018 гг.;

xxxvi. Выписки по открытым (закрытым) счетам общества в банках и иных кредитных и расчетных организациях по каждому счету за 2015-2018 гг.;

xxxvii. Кассовые книги за 2015-2018 гг.;

xxxviii. Сведения о размере денежных средств, находящихся в резервном фонде общества, расходовании средств резервного фонда в период с 01.01.2017 предела трехгодичного срока;

xxxix. Расшифровку основных поставщиков и подрядчиков с указанием объемов и стоимости поставок и выполненных работ за период с 01.01.2015 в предела трехгодичного срока;

24. Судебные акты, за период 2015 - 2018 гг., в которых общество выступает истцом или ответчиком;

25. Разрешения на строительство/реконструкцию объектов капитального строительства (в отношении строящихся объектов в 2015 - 2018 гг.).

26. Договоры, заключенные обществом, действовавшие и/или заключенные в 2015-2018 гг. в соответствии с запрошенным перечнем.

i. Договоры по основному виду деятельности общества;

iv. Агентские договоры за 2015-2018 гг.;

v. Сделки, предусматривающие замену лиц в обязательствах (в т.ч. перевод долга, замена кредитора, купля-продажа векселей, соглашения об отступном и т.п.) за 2015-2018 гг.;

vi. Соглашения о новации;

vii. Действующие договоры аренды/субаренды недвижимого имущества, по которым общество выступает либо арендатором либо арендодателем;

viii. Договоры банковского счета;

ix. Договоры добровольного страхования ответственности и недвижимого имущества общества, действовавшие и/или заключенные в 2015 - 2018 гг.;

x. Иные хозяйственные договоры (договоры дарения, договоры подряда, договоры поручения и др.).

27. Претензионные письма и иная переписка, имеющая отношение к пересмотру или неисполнению всех указанных в пункте 26 договоров;

28. Действующие правила внутреннего трудового распорядка;

29. Коллективный договор (в том числе редакции, действовавшие в 2015 - 2018 гг.);

30. Действующие трудовые договоры с заместителями руководителя, главным бухгалтером, финансовым директором, руководителями обособленных подразделений согласно организационной структуре, а также иные трудовые договоры с сотрудниками, заработная плата которых составляет более 100 000 руб. в месяц с учетом премирования;

31. Все действующие и/или заключенные в 2015 - 2018 гг. Договоры/соглашения (кроме трудовых договоров) между обществом и генеральным директором, главным бухгалтером;

32. Действующее положение о защите персональных данных работников;

33. Предъявленные в 2015 - 2018 гг. Обществом и к обществу требования о взыскании суммы превышающей 10 000 руб. либо обращении взыскания на имущество, стоимость которого превышает 10 000 руб. (претензии, документы об исполнении обязательств);

34. Все постановления о привлечении общества к административной ответственности в виде штрафа, сумма которого превышает 1000 руб., либо в виде приостановления деятельности общества;

35. Журнал учета проверок общества при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля в 2015 - 2018 гг.

36. Акты по результатам всех проверок и мероприятий по контролю в отношении общества за 2015 -2018 гг.;

37. Предписания, выданные органами исполнительной власти в 2015 - 2018 гг., документы, подтверждающие их исполнение.

В удовлетворении остальной части исковых требований отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "МЕТАЛЛСТРОЙКОНСТРУКЦИЯ" в пользу Чечель Екатерины Вячеславовны 6000 руб. расходов по уплате государственной пошлины".

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

В.Б. Слобожанина

Судьи

И.В. Сотов
В.В. Черемошкина

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.