Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 7 октября 2019 г. N 11АП-8467/19

г. Самара

07 октября 2019 г.

Дело N А55-20746/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 30 сентября 2019 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 07 октября 2019 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Мальцева Н.А.,

судей Александрова А.И., Серовой Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания Мироновой О.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании 30 сентября 2019 года в помещении суда, в зале N 1,

апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Профит", общества с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник", Управления Федеральной налоговой службы по Самарской области на определение Арбитражного суда Самарской области от 24 апреля 2019 года (судья Докучаева Е.С.), вынесенное по заявлениям общества с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" и акционерного коммерческого банка "АК БАРС" (публичное акционерное общество) о включении требований в реестр требований кредиторов в рамках дела N А55-20746/2018 (11АП-8467/2019) о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник", ИНН 6318238581,

с участием в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: Сметаны Павла Юрьевича, общества с ограниченной ответственностью "Нева-Лидер", общества с ограниченной ответственностью "ГК Кристалл-Лефортово", временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ГК Кристалл-Лефортово" Порядина Алексея Викторовича, общества с ограниченной ответственностью "ПК Кристалл-Лефортово", временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ПК Кристалл-Лефортово" Кекина Станислава Сергеевича, общества с ограниченной ответственностью "ЛВЗ Кристалл-Лефортово", временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ЛВЗ Кристалл-Лефортово" Пустошилова Евгения Федоровича, общества с ограниченной ответственностью "Регионбизнесконтакт", временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Регионбизнесконтакт" Бояринова Геннадия Алексеевича,

с участием:

от ООО "Профит" - Кузьминых М.В., по доверенности от 26.12.2018,

от ООО Самарский комбинат "Родник" - Невзорова О.Ф., по доверенности от 18.07.2019,

от УФНС России по Самарской области - Бородина С.В., по доверенности от 07.05.2019,

от АКБ "АК БАРС" (ПАО) - Малыгин К.А., по доверенности от 26.03.2019,

установил:

Определением Арбитражного суда Самарской области от 27.07.2018 заявление общества с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии" о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью СК "Родник" принято к производству.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 28.12.2018 заявление общества с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии" о признании должника несостоятельным (банкротом) признано обоснованным. В отношении общества с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник" введена процедура наблюдения. Временным управляющим должника утвержден Стройков Ларион Владимирович, член Союза "Межрегиональный центр арбитражных управляющих".

Общество с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о вступлении в дело о (несостоятельности) банкротстве общества с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник", в котором просило признать ООО "РегионБизнесКонтакт" вступившим в дело о несостоятельности (банкротстве) должника с размером долга 685 714 285,71 рублей.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 11.12.2018 заявление ООО "РегионБизнесКонтакт" принято в качестве заявления о вступлении в дело о банкротстве ООО СК "Родник".

Акционерный коммерческий банк "АК БАРС" (публичное акционерное общество) также обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением, с учетом принятого судом уточнения, в котором просил признать установленным и включить в состав требований кредиторов третьей очереди должника требования:

* по соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/822 от 26.09.2017 в общей сумме 1 057 417,30 рублей (задолженность по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии 709 079,35 рублей, задолженность по уплате пеней на просроченное вознаграждение по банковской гарантии 348 337,95 рублей);

* по соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017 в общей сумме 1 343 104 854,98 рублей (основной долг 1 280 219 477,19 рублей, задолженность по процентам по условиям банковской гарантии 43 814 397,63 рублей, задолженность по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии 4 668 770,85 рублей, задолженность по процентам за пользование чужими денежными средствами 10 592 680,87 рублей, задолженность по уплате пеней на просроченные проценты за пользование банковской гарантией 1 669 695,00 рублей, задолженность по уплате пеней на просроченное вознаграждение по банковской гарантии 2 139 833,44 рублей).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 12.03.2019 вышеуказанные заявления объединены в одно производство для совместного рассмотрения.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 24.04.2019 заявление общества с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" о включении требования в реестр требований кредиторов должника удовлетворено частично.

Включено требование общества с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" в размере 677 127 808,38 рублей долга, 8 192 518,10 рублей неустойки в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник" в состав требований кредиторов третьей очереди, из них 8 192 518,10 рублей неустойки учтено в реестре отдельно.

Производство по требованию общества с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" в части включения в реестр требований кредиторов должника требования в размере 393 959,23 рублей прекращено.

Принято заявление акционерного коммерческого банка "АК БАРС" (публичное акционерное общество) об уменьшении требования о включении в реестр требований кредиторов должника от 04.04.2019.

Заявление акционерного коммерческого банка "АК БАРС" (публичное акционерное общество) (в редакции уточнения от 04.04.2019) о включении требования в реестр требований кредиторов должника удовлетвориено.

Включено требование акционерного коммерческого банка "АК БАРС" (ПАО) в размере 1 329 411 725,02 рублей долга, 14 750 547,26 рублей неустойки в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник" в состав требований кредиторов третьей очереди, из них 14 750 547,26 рублей неустойки учтено в реестре отдельно.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "Профит" обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить в части включения требования ООО "РегионБизнесКонтакт" в размере 677 127 808,38 рублей долга, 8 192 518,10 рублей неустойки в реестр требований кредиторов ООО СК "Родник" в состав требований кредиторов третьей очереди, принять новый судебный акт об отказе во включении требования ООО "РегионБизнесКонтакт" в реестр требований кредиторов ООО СК "Родник".

В обоснование апелляционной жалобы заявитель ссылается на наличие аффилированности между ООО "РегионБизнесКонтакт" и ООО СК "Родник", а также на то, что ООО "РегионБизнесКонтакт" не представлено обоснования экономической целесообразности заключения договора цессии.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.05.2019 апелляционная жалоба принята к производству с назначением судебного заседания на 13.06.2019.

ООО СК "Родник" также обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение суда первой инстанции в части включения требования ООО "РегионБизнесКонтакт" в размере 677 127 808,38 рублей долга, 8 192 518,10 рублей неустойки в реестр требований кредиторов ООО СК "Родник" в состав требований кредиторов третьей очереди, и вынести новый судебный акт об отказе во включении требования ООО "РегионБизнесКонтакт" в реестр требований кредиторов ООО СК "Родник".

В обоснование апелляционной жалобы заявитель ссылается на то, что ООО "РегионБизнесКонтакт" не приобрело права (требования) по договору N 23/18 от 31.08.2018, поскольку факт исполнения последним своих обязательств по оплате/передаче отступного на сумму 350 000 000,00 рублей не доказан, а также на то, что стоимость объектов недвижимости, переданных в качестве отступного, является завышенной.

Также ООО "СК "Родник" ссылается на наличие аффилированности между ООО "РегионБизнесКонтакт" и ООО СК "Родник", в связи с чем кредитор знал о неплатежеспособности должника на момент заключения договоров уступки прав. Кроме того, вступившими в законную силу определениями Арбитражного суда Московской области от 13.02.2019 по делу N А41-51967/2018, Арбитражного суда Курской области от 26.03.2019 по делу N А35-5650/2018 установлена аффилированность ООО "РегионБизнесКонтакт" ООО "ГК Кристалл-Лефортов" и ООО "СК "Родник" на момент заключения договоров уступки прав, наличие у указанных организаций на момент заключения договоров признаков неплатежеспособности, отсутствие экономической целесообразности при заключении договоров уступки прав. В определении Арбитражного суда Московской области от 13.02.2019 по делу N А41-51967/2018 договоры N 23/18 от 31.08.2018 и N 25/18 от 31.08.2018 квалифицированы как ничтожны сделки по ст.ст. 10 и 168 ГК РФ.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 08.05.2019 апелляционная жалоба оставлена без движения, определением суда от 15.05.2019 апелляционная жалоба принята к производству с назначением судебного заседания на 13.06.2019.

УФНС России по Самарской области также просит отменить определение суда первой инстанции, принять по делу новый судебный акт, отказать в удовлетворении заявления ООО "РегионБизнесКонтакт" о включении требования в реестр требований кредиторов должника в размере 677 127 808,38 рублей, отказать в удовлетворении заявления ООО АКБ "АК БАРС" (ПАО) о включении требования в реестр требований кредиторов должника в размере 1 329 411 725,02 рублей.

В обоснование апелляционной жалобы заявитель ссылается на наличие аффилированности между ООО "РегионБизнесКонтакт" и ООО СК "Родник", отсутствие информации о сумме уступаемого права и информации о возмездности по договору N 25/18. Также указывает, что АКБ "АК БАРС" 14.11.2018 обратился в Арбитражный суд Курской области с заявлением об установлении требований к "ПК Кристалл-Лефортово" как поручителя в размере 1 345 900 512,20 рублей и включении их в реестр требований кредиторов должника по указанным банковским гарантиям.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.05.2019 апелляционная жалоба оставлена без движения, определением суда от 05.06.2019 апелляционная жалоба принята к производству с назначением судебного заседания на 13.06.2019.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.06.2019 рассмотрение апелляционных жалоб отложено на 30.07.2019.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.07.2019 произведена замена судьи Селиверстовой Н.А. на судью Колодину Т.И. в судебном составе, рассматривающем апелляционные жалобы на определение Арбитражного суда Самарской области от 24.04.2019 по делу N А55-20746/2018.

В судебном заседании 30.07.2019 судом объявлялся перерыв до 01.08.2019.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.08.2019 рассмотрение апелляционных жалоб отложено на 10.09.2019.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.09.2019 произведена замена судьи Колодиной Т.И. на судью Александрова А.И. в судебном составе, рассматривающем апелляционные жалобы на определение Арбитражного суда Самарской области от 24.04.2019 по делу N А55-20746/2018.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.09.2019 рассмотрение апелляционных жалоб отложено на 30.09.2019.

Информация о принятии апелляционных жалоб к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В судебном заседании представитель ООО "Профит" поддержал апелляционную жалобу в части, просил определение суда первой инстанции отменить, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Представитель ООО СК "Родник" поддержала апелляционную жалобу в части, просила обжалуемое определение отменить, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Представитель УФНС России по Самарской области поддержала апелляционную жалобу, просила определение суда первой инстанции отменить в полном объеме, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Представитель АКБ "АК БАРС" (ПАО) возражал относительно удовлетворения апелляционных жалоб, просил определение суда первой инстанции оставить без изменения.

Иные лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом путем направления почтовых извещений и размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ, в связи с чем суд вправе рассмотреть апелляционные жалобы в их отсутствие согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

От конкурсного управляющего ООО "Регионбизнесконтакт" Шутова Н.А. поступил отзыв на апелляционную жалобу, согласно которому просит определение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения. Также просит провести судебное заседание в отсутствие его представителя.

Выслушав представителей лиц, участвующих в судебном заседании, исследовав материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для отмены определения суда первой инстанции, исходя из следующего.

Поскольку ФНС России просит отменить определение суда первой инстанции в полном объеме, оно подлежит апелляционному пересмотру полностью.

В силу ст. 32 Закона о банкротстве и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, установленным статьями 71 и 100 Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

В силу части 1 статьи 71 Закона о банкротстве для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда.

Возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд не позднее, чем через пятнадцать дней со дня истечения срока для предъявления требований кредиторов должником, временным управляющим, кредиторами, предъявившими требования к должнику, представителем учредителей (участников) должника или представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия (часть 2 статьи 71 Закона о банкротстве).

Закон о банкротстве возлагает на арбитражный суд обязанность проверить обоснованность требований кредиторов с учетом возражений, поступивших относительно этих требований. Отсутствие возражений лиц, указанных в части 2 статьи 71 Закона о банкротстве, на включение заявленных требований кредиторов в реестр не освобождает арбитражный суд от проверки обоснованности этих требований.

В соответствии с положениями Закона о банкротстве размер денежных обязательств по требованиям кредиторов считается установленным, если он подтвержден вступившим в законную силу решением суда или документами, свидетельствующими о признании должником этих требований, а также в иных случаях, предусмотренных указанным Федеральным законом.

Требования кредиторов, по которым не поступили возражения, рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов. По результатам такого рассмотрения арбитражный суд выносит определение о включении или об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов. Указанные требования могут быть рассмотрены без привлечения лиц, участвующих в деле (часть 5 статьи 71 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)").

В пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в силу пунктов 3-5 статьи 71, пунктов 3-5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. По смыслу названых норм права, арбитражный суд проверяет обоснованность предъявленных требований к должнику и выясняет наличие оснований для включения в реестр требований кредиторов, исходя из подтверждающих документов.

В соответствии с процессуальными правилами доказывания (статьи 65, 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) заявитель обязан доказать допустимыми доказательствами правомерность своих требований, вытекающих из неисполнения другой стороной ее обязательств.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, общество с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник" перед акционерным коммерческим банком "АК БАРС" имеет следующую задолженность:

- по соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017, заключенному между Должником и АКБ "АК БАРС", в размере оплаченной АКБ "АК БАРС" суммы по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017, а именно 187 158 060,28 руб.;

- по договору на открытие кредитной линии под лимит задолженности N 8002/2/2017/1173 от 26.09.2017, заключенному между АКБ "АК БАРС" и Должником, в размере 312 841 939,72 руб., а именно: суммы основного долга в размере 300 000 000 рублей, процентов за пользование предоставленным кредитом в размере 10 208 219,18 рублей, процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 2 388 390,41 рублей; задолженности по пени на просроченные проценты за пользование кредитом в размере 245 330,13 рублей, предусмотренных кредитным договором.

- по соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017, заключенному между Цедентом и Должником, в размере 185 714 285,71 рублей, а именно: суммы, оплаченной Цедентом по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017, в размере 83 253 226 рублей, суммы процентов, начисленных на сумму, оплаченную Цедентом по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017, в размере 5 203 326 рублей 63 копейки; суммы вознаграждения за выдачу гарантии по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017 в размере 1290 878 рублей 64 копейки, суммы неустойки за неуплаченную сумму вознаграждения по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017 в размере 514 708,52 рублей, суммы, оплаченной Цедентом по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017, в размере 57 321 335,53 рублей, суммы процентов, начисленных на сумму, оплаченную Цедентом по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017, в размере 29 161 193,89 рублей, суммы процентов за пользование чужими денежными средствами по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017, в размере 3 066 553,62 рублей, суммы неустойки за неуплаченную сумму процентов по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017 в размере 424 559,06 рублей, суммы вознаграждения за выдачу гарантии по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017 в размере 3 874 498,64 рублей; суммы неустойки за неуплаченную сумму вознаграждения по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017 в размере 1 604 005,18 рублей.

31.08.2018 между ООО "РегионБизнесКонтакт" и АКБ "АК БАРС" заключен договор уступки прав (требований) N 23/18, по которому АКБ "АК БАРС" уступил Заявителю права (требования) к Должнику в размере 500 000 000 рублей, а именно:

- по соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017, заключенному между Должником и АКБ "АК БАРС", в размере оплаченной АКБ "АК БАРС" суммы по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017, а именно 187 158 060 рублей 28 копеек;

- по договору на открытие кредитной линии под лимит задолженности N 8002/2/2017/1173 от 26.09.2017, заключенному между АКБ "АК БАРС" и Должником, в размере 312 841 939,72 рублей, а именно: суммы основного долга в размере 300 000 000 рублей, процентов за пользование предоставленным кредитом в размере 10 208 219,18 рублей; процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 2 388 390,41 рублей; задолженности по пени на просроченные проценты за пользование кредитом в размере 245 330,13 рублей, предусмотренных кредитным договором.

Об уступке вышеуказанных прав по Соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017 и Договору на открытие кредитной линии под лимит задолженности N 8002/2/2017/1173 от 26.09.2017 Заявителю АКБ "АК БАРС" письменно уведомил должника 21.09.2018 (исх. N 22719).

31.08.2018 между ООО "РегионБизнесКонтакт" и АКБ "АК БАРС" заключен Договор уступки прав (требований) N 25/18, по которому АКБ "АК БАРС" уступил Заявителю права (требования) к Должнику по соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017, заключенному между Цедентом и Должником, в размере 185 714 285,71 рублей, а именно: суммы оплаченной Цедентом по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017, в размере 83 253 226 рублей; суммы процентов, начисленных на сумму, оплаченную Цедентом по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017, в размере 5 203 326,63 рублей; суммы вознаграждения за выдачу гарантии по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017 в размере 1290 878,64 рублей; суммы неустойки за неуплаченную сумму вознаграждения по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017 в размере 514 708,52 рублей; суммы, оплаченной Цедентом по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017, в размере 57 321 335,53 рублей; суммы процентов, начисленных на сумму, оплаченную Цедентом по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017, в размере 29161 193,89 рублей; суммы процентов за пользование чужими денежными средствами по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017, в размере 3 066 553,62 рублей; суммы неустойки за неуплаченную сумму процентов по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017 в размере 424 559,06 рублей; суммы вознаграждения за выдачу гарантии по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017 в размере 3 874 498,64 рублей; суммы неустойки за неуплаченную сумму вознаграждения по Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017 в размере 1 604 005,18 рублей.

Об уступке вышеуказанных прав по Соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017 Заявителю АКБ "АК БАРС" письменно уведомил должника 21.09.2018 (исх. N 22719).

Итого общий размер уступленных прав составляет 685 714 285,71 рублей.

Согласно п. 1.2. договоров N 23/18 от 31.08.2018 и N 25/18 от 31.08.2018 права (требования), переданные по указанным договорам уступки, переходят к цессионарию после исполнения им обязательства, указанного в п.2.1.1 указанных договоров.

Условия п. 1.4 и пп.2.1.1. п.2.1 договоров N 23/18 от 31.08.2018 и N 25/18 от 31.08.2018 предполагают либо уплату цессионарием суммы, по которой стороны названных договоров оценили передаваемые права (требования), либо передачу отступного на ту же сумму. Указанные обязательства считаются исполненными цессионарием, соответственно, в момент зачисления денежных средств в полном объеме на счет цедента либо с момента регистрации перехода права собственности на имущество, переданного в качестве отступного, к цеденту.

Стоимость передаваемых по договору N 23/18 от 31.08.2018 прав (требований) оценена сторонами в сумме 350 000 000,00 рублей, по договору N 25/18 от 31.08.2018 - в 130 000 000,00 рублей.

Согласно материалам дела стороны избрали отступное в качестве способа погашения обязательств цессионария по договорам N 23/18 от 31.08.2018 и N 25/18 от 31.08.2018.

31.08.2018 между сторонами указанных договоров подписаны акты приема-передачи объектов недвижимости.

Факт государственной регистрации прав собственности на объекты недвижимого имущества за АКБ "АК Барс" подтверждается представленной в материалы дела выпиской из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество.

На основании изложенного общество с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" обратилось в арбитражный суд с заявлением о включении требования в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник" в размере 685 714 285,71 рублей.

Суд первой инстанции, учитывая, что размер задолженности подтвержден документально и должником не оспорен, а доказательства исполнения обязанности по уплате задолженности должником не представлены, правомерно признал требование общества с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" в размере 677 127 808,38 руб. долга, 8 192 518,10 руб. неустойки обоснованным и подлежащим включению в третью очередь реестра требований кредиторов должника, из них определил 8 192 518,10 руб. неустойки учесть в реестре отдельно с учетом пункта 3 статьи 137 Закона о банкротстве.

Относительно заявленной ООО "Регионбизнесконтакт" задолженности по уплате вознаграждения по банковским гарантиям N 8002/5/2017/824-04, N 8002/5/2017/824-05 за период с 27.07.2018 по 02.08.2018 суд первой инстанции, руководствуясь положениями п. 1 ст. 63, п. 1 ст. 5 Закона о банкротстве, пунктами 2,3 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23 июля 2009 года N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве", правомерно признал ее текущим платежом и прекратил производство по заявлению общества с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" в части включения в реестр требований кредиторов должника требования в размере 393 959,23 руб.

Апелляционные жалобы доводов относительно прекращения производства по заявлению в указанной части не содержат.

Доводы заявителей жалоб об аффилированности ООО "Регионбизнесконтакт" и ООО СК "Родник" были предметом оценки суда первой инстанции и обоснованно отклонены им по следующим основаниям.

Действующее законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым очередность удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными, понижается. Кроме того, тот факт, что участник должника является его заимодавцем, сам по себе не свидетельствует о корпоративном характере требования по возврату суммы займа для целей банкротства.

Вместе с тем, Верховным Судом Российской Федерации сформирована судебная практика, согласно которой при определенных обстоятельствах участнику либо иному аффилированному по отношению к должнику лицу может быть отказано во включении его требования в реестр, в частности, когда заем прикрывал (пункт 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации) корпоративные отношения по увеличению уставного капитала либо когда финансирование предоставлялось в рамках реализации публично нераскрытого плана выхода фактически несостоятельного должника из кризиса при условии, что такой план не удалось реализовать (определения от 06.07.2017 N 308-ЭС17-1556(1)(2), от 12.02.2018 N 305-ЭС15-5734(4,5), от 21.02.2018 N 310-ЭС17-17994(1,2)).

При рассмотрении подобной категории дел в каждом конкретном случае надлежит исследовать правовую природу отношений между участником (аффилированным лицом) и должником, цели и источники предоставления денежных средств, экономическую целесообразность и необходимость их привлечения путем выдачи займа, дальнейшее движение полученных заемщиком средств и т.п.

Указанная правовая позиция отражена в определении Верховного Суда Российской Федерации от 04.02.2019 N 304-ЭС18-14031.

Как следует из материалов дела, обязательство должника возникло перед Банком, который не является аффилированным ни с должником, ни с ООО "Регионбизнесконтакт".

Предоставление кредитов юридическим лицам является обычной хозяйственной деятельностью Банка. В отличие от займов между аффилированными лицами, банковские кредиты не рассматриваются с позиции злоупотребления правом.

Доводы ООО "СК "Родник" о том, что ООО "РегионБизнесКонтакт" не приобрело права (требования) по договору N 23/18 от 31.08.2018 в связи с неполной оплатой по договору подлежит отклонению, поскольку стороны договора по своему усмотрению определили, что передача недвижимости в собственность Банка в качестве отступного является надлежащим исполнением обязанности по оплате прав (требований) по договору.

В суде первой инстанции представитель АКБ "Ак Барс" пояснил, что обязательства по оплате отступного цессионарием - обществом с ограниченной ответственностью "РегионБизнесКонтакт" исполнены в полном объеме.

Более того, ни договор уступки прав (требований) от 31.08.2018 N 23/18 ни договор уступки прав (требований) от 31.08.2018 N 25/18 никем не оспорены и не признаны судом недействительными.

На основании изложенного довод ООО "СК Родник" о завышенной стоимости объектов недвижимости, переданных в качестве отступного, также подлежит отклонению.

Довод ООО "Профит" об отсутствии экономической целесообразности при заключении договоров цессии суд апелляционной инстанции признает несостоятельным, поскольку в рассматриваемом случае отсутствуют доказательства того, что совершение экономически невыгодных сделок по приобретению права требования к должнику причинит вред должнику.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, требование АКБ "АК БАРС" (ПАО) основано на следующих обстоятельствах.

26.09.2017 между ООО СК "Родник" и ПАО "АК БАРС" БАНК заключено Соглашение на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/822, а также дополнительное соглашение от 21.12.2017, в соответствии с которым банк открыл Принципалу гарантийную линию с установлением общего лимита в сумме 1 481 600 000 рублей (п.1.1), а Заемщик принял на себя обязательство по возмещению суммы, выплаченной Банком по гарантии не позднее 3-х рабочих дней со дня получения письменного требования и уплатить начисленные проценты в размере 0,05% от суммы возмещения (п.п. 2.1.12, 2.1.13 Договора).

Согласно пункту 1.4. договора параметры каждой предоставляемой Гарантом в рамках гарантийной линии банковской гарантии определяются в заявке, содержащей в т.ч., но, не ограничиваясь, условия о сумме банковской гарантии, сроке его действия, наименования Бенефициара, перечне документов, представляемых Бенефициаром Гаранту в целях произведения выплаты по банковской гарантии, способе передачи банковской гарантии Бенефициару, подписываемой Принципалом и согласовываемой Гарантом, являющейся неотъемлемой частью Договора.

В рамках указанного соглашения Принципалом в Банк поданы:

- 20.12.2017 заявка N 1 о предоставлении гарантии в размере 209 200 000 руб.;

- 20.12.2017 заявка N 2 о предоставлении гарантии в размере 490 913 950 руб.;

- 20.12.2017 заявка N 3 о предоставлении гарантии в размере 209 200 000 руб.;

- 20.12.2017 заявка N 4 о предоставлении гарантии в размере 156 900 000 руб.

Заявки направлялись на предоставление гарантии в пользу Межрегионального управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Приволжскому Федеральному округу (далее - Бенефициар) в обеспечение исполнения обязательства об использовании приобретаемых федеральных специальных марок в соответствии с их назначением в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 21.12.2005 N 785 "О маркировке алкогольной продукции федеральными специальными марками".

В рамках поступивших заявок, ПАО "АК БАРС" БАНК выданы:

- банковская гарантия N 8002/5/2017/822-01. Сумма гарантии 209 200 000 руб. Срок гарантии с 21.12.2017 по 16.07.2018.

- банковская гарантия N 8002/5/2017/822-02. Сумма гарантии 490 913 950 руб. Срок гарантии с 21.12.2017 по 16.08.2018.

- банковская гарантия N 8002/5/2017/822-03. Сумма гарантии 209 200 000 руб. Срок гарантии с 21.12.2017 по 16.07.2018.

- банковская гарантия N 8002/5/2017/822-04. Сумма гарантии 156 900 000 руб. Срок гарантии с 21.12.2017 по 16.07.2018.

В соответствии с п. 2.1.11 вознаграждение за выдачу каждой гарантии устанавливается в следующем размере: 1,3% процентов годовых от суммы банковское гарантии, но не менее 5 000 руб. В случае если размер вознаграждения, начисляемый в процентом отношении, будет превышать установленный настоящим пунктом минимум в твердой сумме, Принципал обязан уплатить Гаранту вознаграждение, расчет которого приведен в процентном отношении от суммы гарантии.

Таким образом, задолженность по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии N 8002/5/2017/822-02, начисленная за период с 21.12.2017 по 07.06.2018 (дата исполнения Принципалом обязательства перед Бенефициаром) составляет 709 079,35 руб.

Согласно п. 4.1. в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом обязанности по уплате вознаграждения за выдачу гарантии, Гарант вправе по своему выбору либо отказать Принципалу в предоставлении гарантии (если она еще не предоставлена), либо потребовать от Принципала уплаты неустойки в размере 0,5 % процентов от неуплаченной суммы вознаграждения за каждый день просрочки.

Таким образом, задолженность по уплате пеней на просроченное вознаграждение по банковской гарантии N 8002/5/2017/822-02 начисленная за период с 05.05.2018 по 31.08.2018 составляет 348 641,71 руб.

26.09.2017 между ООО Самарский комбинат "Родник" и ПАО "АК БАРС" БАНК заключено соглашение на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824, а также дополнительное соглашение от 21.12.2017, в соответствии с которым Банк открыл Принципалу гарантийную линию с установлением общего лимита в сумме 2 100 000 000 рублей (п.1.1), а Заемщик принял на себя обязательство по возмещению суммы, выплаченной Банком по гарантии не позднее 3-х рабочих дней со дня получения письменного требования и уплатить начисленные проценты в размере 0,05% от суммы возмещения (п.п. 2.1.12, 2.1.13 Договора).

Согласно пункту 1.4. договора параметры каждой предоставляемой Гарантом в рамках гарантийной линии банковской гарантии определяются в заявке, содержащей в т.ч., но, не ограничиваясь, условия о сумме банковской гарантии, сроке его действия, наименования Бенефициара, перечне документов, представляемых Бенефициаром Гаранту в целях произведения выплаты по банковской гарантии, способе передачи банковской гарантии Бенефициару, подписываемой Принципалом и согласовываемой Гарантом, являющейся неотъемлемой частью Договора.

В рамках указанного соглашения Принципалом в Банк поданы:

- 12.10.2017 заявка N 1 о предоставлении гарантии в размере 167 360 000 руб.;

- 12.10.2017 заявка N 2 о предоставлении гарантии в размере 292 880 000 руб.;

- 20.12.2017 заявка N 5 о предоставлении гарантии в размере 543 920 000 руб.;

- 20.12.2017 заявка N 6 о предоставлении гарантии в размере 543 920 000 руб.

Заявки направлялись на предоставление гарантии в пользу Инспекции Федеральной налоговой службы России по Советскому району г. Самары (код 6318) в обеспечение исполнения обязательств по уплате в бюджет суммы акциза по реализованной алкогольной продукции, изготовленной из спирта этилового, включая денежные средства в случае неуплаты или неполной уплаты Принципалом суммы авансового платежа акциза. В рамках поступивших заявок, ПАО "АК БАРС" БАНК выдано:

- банковская гарантия N 8002/5/2017/824-01. Сумма гарантии 167 360 000 руб. Срок гарантии с 17.10.2017 по 03.07.2018.

26.02.2018 ПАО "АК БАРС" БАНК произведена оплата задолженности ООО Самарский комбинат "Родник" перед Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Советскому району г. Самары (код 6318) по требованию N 31 от 14.02.2018 на сумму 164 201 545 руб. Факт оплаты подтверждается платежным поручением N 164 от 26.02.2018.

- банковская гарантия N 8002/5/2017/824-02. Сумма гарантии 292 880 000 руб. Срок гарантии с 17.10.2017 по 03.07.2018.

26.02.2018 ПАО "АК БАРС" БАНК произведена оплата задолженности ООО Самарский комбинат "Родник" перед Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Советскому району г. Самары (код 6318) по требованию N 30 от 14.02.2018 на сумму 290 090 790 руб. Факт оплаты подтверждается платежным поручением N 290 от 26.02.2018.

- банковская гарантия N 8002/5/2017/824-05. Сумма гарантии 543 920 000 руб. Срок гарантии с 21.12.2017 по 02.08.2018.

25.04.2018 ПАО "АК БАРС" БАНК произведена частичная оплата задолженности ООО Самарский комбинат "Родник" перед Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Советскому району г. Самары (код 6318) по требованию N 37 от 16.04.2018 на сумму 514 617 045 руб. Факт оплаты подтверждается инкассовым поручением N 9200 от 25.04.2018.

29.05.2018 ПАО "АК БАРС" БАНК произведена полная оплата задолженности ООО Самарский комбинат "Родник" перед Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Советскому району г. Самары (код 6318) по требованию N 38 от 18.05.2018 на сумму 18 636 009 руб. Факт оплаты подтверждается инкассовым поручением N 12163 от 29.05.2018.

Всего выплачено по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 - 533 253 054 руб.

- банковская гарантия N 8002/5/2017/824-06. Сумма гарантии 543 920 000 руб. Срок гарантии с 21.12.2017 по 03.09.2018.

29.05.2018 ПАО "АК БАРС" БАНК произведена частичная оплата задолженности ООО Самарский комбинат "Родник" перед Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Советскому району г. Самары (код 6318) по требованию N 39 от 18.05.2018 на сумму 142 874 467 руб. Факт оплаты подтверждается инкассовым поручением N 12162 от 29.05.2018.

28.06.2018 ПАО "АК БАРС" БАНК произведена полная оплата задолженности ООО Самарский комбинат "Родник" перед Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Советскому району г. Самары (код 6318) по требованию N 40 от 15.06.2018 на сумму 97 809 365 руб. Факт оплаты подтверждается инкассовым поручением N 16296 от 26.06.2018.

24.07.2018 ПАО "АК БАРС" БАНК произведена полная оплата задолженности ООО Самарский комбинат "Родник" перед Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Советскому району г. Самары (код 6318) на сумму 296 480 302 руб. Факт оплаты подтверждается инкассовым поручением N 18223 от 24.07.2018.

Всего выплачено по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 - 537 164 134 руб.

Задолженность ООО Самарский комбинат "Родник" перед Банком по возврату Банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N 8002/5/2017/824-05, N 8002/5/2017/824-06 составляет 1 280 219 477,19 руб.

Согласно п. 2.1.12 договора Принципал обязуется возмещать сумму, выплаченную Гарантом по гарантии не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня получен, письменного требования Гаранта. Одновременно с возмещением суммы, выплаченной Гарантом по гарантии, уплатить проценты, начисленные на данную сумму, за период со дня ее списания с корреспондентского счета Гаранта по день ее возмещения. Указанные проценты в соответствии с п. 2.1.13 начисляются за каждый день из расчета 0,05% процентов от суммы, подлежащей возмещению Гаранту.

Таким образом, задолженность по процентам по условиям банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N 8002/5/2017/824-05, N 8002/5/2017/824-06 начисленная за период с 27.02.2018 по 31.08.2018 составляет 43 814 397,63 рублей.

В соответствии с п. 2.1.11 вознаграждение за выдачу каждой гарантии устанавливается в следующем размере: 1,3% процентов годовых от суммы банковской гарантии, но не менее 5 000 руб. В случае если размер вознаграждения, начисляемый в процентом отношении, будет превышать установленный настоящим пунктом минимум в твердой сумме, Принципал обязан уплатить Гаранту вознаграждение, расчет которого приведен в процентном отношении от суммы гарантии.

Таким образом, задолженность по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N 8002/5/2017/824-05, N 8002/5/2017/824-06 начисленная за период с 17.10.2017 по 31.08.2018 составляет 6 233 472,22 руб.

Пунктом 4.2. установлено, что в случае если срок возмещения суммы, выплаченной Гарантом по гарантии, предусмотренный п.2.1.12 наступил, а сумма не возмещена, то с этого момента проценты, указанные в п.2.1.13 начислению не подлежат, при этом Принципал уплачивает по требованию Гаранта проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 2 ключевых ставок, устанавливаемых ЦБ РФ на сумму, не возмещенную в срок, за каждый день просрочки.

Таким образом, задолженность по процентам за пользование чужими денежными средствами по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N 8002/5/2017/824-05, N 8002/5/2017/824-06 начисленная за период с 15.03.2018 по 31.08.2018 составляет 10 592 680,87 рублей.

Согласно п. 4.5 в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом обязанностей по уплате процентов, предусмотренных п.п. 2.1.13 настоящего соглашения, Гарант вправе потребовать от Принципала уплаты неустойки в размере 0,1% процента от неуплаченной суммы процентов, предусмотренных пп. 2.1.13, за каждый день просрочки.

Таким образом, задолженность по уплате пеней на просроченные проценты за пользование банковской гарантией N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N 8002/5/2017/824-05, N 8002/5/2017/824-06, начисленная за период с 11.07.2018 по 31.08.2018, составляет 1 669 695 руб.

Согласно п. 4.1. в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом обязанности по уплате вознаграждения за выдачу гарантии, Гарант вправе по своему выбору либо отказать Принципалу в предоставлении гарантии (если она еще не предоставлена), либо потребовать от Принципала уплаты неустойки в размере 0,5 % процентов от неуплаченной суммы вознаграждения за каждый день просрочки.

Таким образом, задолженность по уплате пеней на просроченное вознаграждение по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N 8002/5/2017/824-05, N 8002/5/2017/824-06 начисленная за период с 11.07.2018 по 31.08.2018 составляет 2 313 068,23 руб.

03.04.2019 посредством подачи документов в электронном виде "Мой Арбитр" во исполнение определения Арбитражного суда Самарской области от 29.03.2019 АКБ "АК БАРС" (ПАО) представило в суд письменные пояснения расчета расчет основного долга до даты возбуждения производства по делу (27.07.2018).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 27.07.2018 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО Самарский комбинат "Родник".

Определением Арбитражного суда Самарской области от 28.12.2018 (резолютивная часть) в отношении ООО Самарский комбинат "Родник" введена процедура наблюдения.

Согласно пункту 3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве" при применении пункта 1 статьи 5 Закона о банкротстве судам следует учитывать, что обязательство возвратить денежную сумму, предоставленную по договору займа (статья 810 ГК РФ) или кредитному договору (статья 819 ГК РФ), возникает с момента предоставления денежных средств заемщику.

Как разъяснено в пункте 7 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве", если банковской гарантией было обеспечено исполнение обязательства, возникшего до дня возбуждения дела о банкротстве должника-принципала, и гарант после этого дня уплатил бенефициару сумму, на которую выдана гарантия, требование гаранта к должнику-принципалу о возмещении указанной суммы не относится к текущим платежам и подлежит включению в реестр требований кредиторов.

Согласно пункту 1 статьи 5 Закона о банкротстве под текущими платежами понимаются денежные обязательства, требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательные платежи, возникшие после даты принятия заявления о признании должника банкротом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Возникшие после возбуждения производства по делу о банкротстве требования кредиторов об оплате поставленных товаров, оказанных услуг и выполненных работ являются текущими.

Определяющим для квалификации требований кредитора как текущих либо подлежащих включению в реестр требований кредиторов в деле о банкротстве должника является момент возникновения денежного обязательства должника.

В договорных обязательствах, предусматривающих периодическое внесение должником платы за пользование имуществом (договоры аренды, лизинга (за исключением выкупного)), длящееся оказание услуг (договоры хранения, оказания коммунальных услуг и услуг связи, договоры на ведение реестра ценных бумаг и т.д.), а также снабжение через присоединенную сеть электрической или тепловой энергией, газом, нефтью и нефтепродуктами, водой, другими товарами (за фактически принятое количество товара в соответствии с данными учета), текущими являются требования об оплате за те периоды времени, которые истекли после возбуждения дела о банкротстве, (пункт 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23 июля 2009 года N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве").

В пункте 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23 июля 2009 года N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве" разъяснено, что при решении вопроса о квалификации в качестве текущих платежей требований о применении мер ответственности за нарушение обязательств (возмещении убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства, взыскании неустойки, процентов за неправомерное пользование чужими денежными средствами) судам необходимо принимать во внимание следующее.

Требования о применении мер ответственности за нарушение денежных обязательств, относящихся к текущим платежам, следуют судьбе указанных обязательств.

Требования о применении мер ответственности за нарушение денежных обязательств, подлежащих включению в реестр требований кредиторов, не являются текущими платежами. По смыслу пункта 3 статьи 137 Закона о банкротстве эти требования учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов. Эти требования в силу пункта 3 статьи 12 Закона не учитываются для целей определения числа голосов на собрании кредиторов.

На основании вышеуказанных нормативных актов по Соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/822 от 26.09.2017 ПАО "АК БАРС" БАНК просило включить требования по банковской гарантии N 8002/5/2017/822-02 (срок гарантии с 21.12.2017 по 16.08.2018).

Сумма выданной банковской гарантии составляла 490 913 950,00 руб., начисление комиссий по вознаграждению происходило от данной суммы.

Согласно п. 2.1.11 Соглашения вознаграждение за выдачу гарантий уплачивается в следующем порядке: плата за первые три месяца действия гарантии взимается до предоставления гарантии, т.е. расчетными периодами являются следующие периоды: с 21.12.2017 по 20.01.2018, с 21.01.2018 по 20.02.2018, с 21.02.2018 по 20.03.2018.

Вознаграждение за выдачу каждой гарантии устанавливается в следующем размере: 1,3% процентов годовых от суммы банковской гарантии, но не менее 5 000 руб. В случае если размер вознаграждения, начисляемый в процентом отношении, будет превышать установленный настоящим пунктом минимум в твердой сумме, Принципал обязан уплатить Гаранту вознаграждение, расчет которого приведен в процентном отношении от суммы гарантии.

Согласно п. 2.1.11 Соглашения, начиная с 4 месяца действия гарантии плата взимается ежемесячно не позднее 1 числа каждого месяца за данный месяц от суммы гарантии, т.е. с 21,03.2018 по 20.04.2018 не позднее 01.03.2018 (первый день месяца), с 20.04.2018 по 20.05.2018 не позднее 01.04.2018 (первый день месяца) и т.д.

В случае досрочного прекращения гарантии, представленной в рамках настоящего соглашения, перерасчет и возврат уплаченного вознаграждения за ее выдачу не осуществляется.

С учетом названного условия по Банковской гарантии N 822-02 - досрочное закрытие 07.06.2018, начислена и уплачена комиссия за полные 6 месяцев с 21.12.2017 по 20.06.2018. Установленный срок уплаты комиссии (01.06.2018) был ранее, чем возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО Самарский комбинат "Родник".

Задолженность Должника перед Банком по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии в сумме 709 079,35 руб. подлежит включению в реестр требований кредиторов.

Согласно п. 4.1 в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом обязанности по уплате вознаграждения за выдачу гарантии, Гарант вправе по своему выбору либо отказать Принципалу в предоставлении гарантии (если она еще не предоставлена), либо потребовать от Принципала уплаты неустойки в размере 0,5 % процентов от неуплаченной суммы вознаграждения за каждый день просрочки.

Задолженность по уплате пеней на просроченное вознаграждение по банковской гарантии N 8002/5/2017/822-02 в сумме 348 337,95 руб. начислена за период с 05.05.2018 по 31.08.2018, что было ранее, чем введена процедура наблюдения.

Задолженность Должника перед Банком по уплате пеней за просроченное вознаграждение за выдачу банковской гарантии в сумме 348 337,95 руб. подлежит учету отдельно в реестре требований кредиторов и удовлетворяется после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

На основании вышеуказанных нормативных актов по Соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017 ПАО "АК БАРС" БАНК просил включить требования по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01 (164 190 895 руб.), N 8002/5/2017/824-02 (290 090 790 руб.), N 8002/5/2017/824-05 (288 773 658,19 руб.), N 8002/5/2017/824-06 (537 164 134 руб.)

Общая сумма по гарантиям составляет 1 280 219 477,19 руб. Оплата Банком бенефициару была произведена:

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02 - 26.02.2018;

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-05 - 25.04.2018 и 29.05.2018;

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 - 29.05.2018, 28.06.2018, 24.07.2018.

Таким образом, основываясь на п. 7 постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве" задолженность Должника перед Банком по уплате банковской гарантии в сумме 1 280 219 477,19 руб. подлежит включению в реестр требований кредиторов, в независимости оттого, когда была произведена оплата бенефициару.

По включению процентов в размере 0,05% годовых по условиям банковской гарантии.

Согласно п. 2.1.13 одновременно с возмещением суммы, выплаченной Гарантом по гарантии, Принципал обязуется уплатить проценты, начисленные на данную сумму, за период со дня ее списания с корреспондентского счета Гаранта по день ее возмещения из расчета 0,05% процентов от суммы, подлежащей возмещению Гаранту.

Согласно п. 2.1.12 договора в редакции Дополнительного соглашения от 15.03.2018 Принципал обязуется возмещать сумму, выплаченную Гарантом:

* по гарантиям N 8002/5/2017/824-01 от 17.10.2017 г. и N 8002/5/2017/824-02 от 17.10.2017 не позднее 125 календарных дней со дня получения письменного требования Гаранта;

* по гарантиям N 8002/5/2017/824-03 и N 8002/5/2017/824-04 от 15.11.2017 не позднее 105 календарных дней со дня получения письменного требования Гаранта;

* по гарантиям N 8002/5/2017/824-05 от 21.12.2017 не позднее 90 календарных дней со дня получения письменного требования Гаранта;

* по гарантиям N 8002/5/2017/824-06 от 21.12.2017 не позднее 65 календарных дней со дня получения письменного требования Гаранта.

По банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01 проценты в размере 0,05% начислены с 27.02.2018 (следующий день за днем списания денежных средств по платежному поручению N 164 от 26.02.2018) по 10.07.2018 (5 рабочих дней со дня отправки требований Принципалу (28.02.2018) + 125 календарных дней согласно доп.соглашению) (начислено 10 918 699,85 руб.);

По банковской гарантии N 8002/5/2017/824-02 проценты в размере 0,05% начислены с 27.02.2018 (следующий день за днем списания ден. средств по платежному поручению N 290 от 26.02.2018 г.) по 10.07.2018 (5 рабочих дней со дня отправки требований Принципалу (28.02.2018) + 125 календарных дней согласно доп.соглашению) (начислено 19 291 037,54 руб.);

По банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 (сумма 142 874 467,00) проценты в размере 0,05% начислены с 01.06.2018 (следующий день за днем списания денежных средств по платежному поручению N 12162 от 29.05.2018) по 13.08.2018 (5 рабочих дней со дня отправки требований Принципалу (01.06.2018) + 65 календарных дней согласно дополнительному соглашению) (начислено 5 286 355,28 руб.);

По банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 (сумма 97 809 365,00) проценты в размере 0,05% начислены с 29.06.2018 (следующий день за днем списания денежных средств по платежному поручению N 16296 от 26.06.2018) по 31.08.2018 (5 рабочих дней со дня отправки требований Принципалу (03.07.2018) + 65 календарных дней согласно дополнительному соглашению) (начислено 3 129 899,68 руб.);

По банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 (сумма 296 480 302,00) проценты в размере 0,05% начислены с 28.07.2018 г. (следующий день за днем списания денежных средств по платежному поручению N 18223 от 24.07.2018) по 31.08.2018 (5 рабочих дней со дня отправки требований Принципалу (01.08.2018) + 65 календарных дней согласно дополнительному соглашению) (начислено 5 188 405,29 руб.).

Поскольку требования Банка по уплате процентов по условиям банковской гарантии в сумме 43 814 397,63 руб., вытекают из денежных обязательств, возникших до принятия заявления о признании должника банкротом, такие требования подлежат включению в реестр требований кредиторов.

По вопросу включения требований Банка по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N8002/5/2017/824-06.

Согласно п.2.1.11 вознаграждение за выдачу гарантий уплачивается в следующем порядке: плата за первые три месяца действия гарантии взимается до предоставления гарантии, начиная с 4 месяца действия гарантии плата взимается ежемесячно не позднее 1 числа каждого месяца за данный месяц от суммы гарантии. В случае досрочного прекращения гарантии, представленной в рамках настоящего соглашения, перерасчет и возврат уплаченного вознаграждения за ее выдачу не осуществляется. 21 декабря 2017 г. было заключено дополнительное соглашение, в котором внесены следующие изменения в п. 2.1.11 Соглашения: по банковским гарантиям, выдаваемым начиная с 20.12.2017 вознаграждение за выдачу каждой гарантии устанавливается в размере 2,50% годовых от суммы выданной банковской гарантии.

Таким образом:

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01 вознаграждение начислено на сумму 167 360 000,00 руб. с 17.10.2017 (начало срока действия гарантии) по 03.07.2018 г. (дата окончания срока действия банковской гарантии) в размере 1 549 799,45 руб. исходя из ставки 1,30% годовых (с учетом произведенного Должником погашения Банком предъявлена сумма - 464 939,83 руб.);

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-02 вознаграждение начислено на сумму 292 880 000,00 руб. с 17.10.2017 (начало срока действия гарантии) по 03.07.2018 г. (дата окончания срока действия банковской гарантии) в размере 2 712 149,04 руб. исходя из ставки 1,30% годовых (с учетом произведенного Должником погашения Банком предъявлена сумма - 813 644,71 руб.);

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 вознаграждение начислено на сумму 543 920 000,00 руб. с 21.12.2017 (начало срока действия гарантии) по 03.09.2018 (дата окончания срока действия банковской гарантии) в размере 7 853 310,69 руб. исходя из ставки 1,30% 2,50 годовых годовых (с учетом произведенного Должником погашения Банком предъявлена сумма - 4 954 887,68 руб.);

С учетом упомянутых в п.1 настоящего пояснения норм законодательства, требования Банка в части задолженности по уплате вознаграждения по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 за период с 21.07.2018 по 31.08.2018 в общей сумме 1564 701,37 руб. являются текущими, т.к. возникли после возбуждения дела о банкротстве Должника.(543 920 000, 00 руб./100/365*2,5%*42 дня).

По вопросу включения требований Банка по уплате процентов за пользование чужими денежными средствами по банковским гарантиям N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N8002/5/2017/824-06.

По гарантии N 824-01 и N 824-02 Гарант возместил суммы по требованию Бенефициара 26.02.2018 г. По условиям договора начисление процентов началось с 27.02.2018 г. по 14.03.2018 г. - срок уплаты Принципалом суммы, оплаченной Гарантом, исходя из расчета, что 28.02.2018 г. было направлено требование Принципалу, согласно п. 5.5. Соглашения, 07.03.2018 г. считается датой получения требования. С 15.03.2018 начисление процентов по 0,05% прекращается, начинается начисление проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 2 ключевых ставок, устанавливаемых ЦБ РФ на сумму, не возмещенную в срок, за каждый день просрочки.

15.03.2018 дополнительным соглашением установлены новые сроки оплаты для Принципала. С учетом дополнительного соглашения по:

* БГ N 824-01 и 824-02 - срок оплаты (с учетом реструктуризации) не позднее 10.07.2018 г., следовательно проценты по 0,05% начислялись до этой даты, а с 11.07.2018 г. по 31.08.2018 начали начисляться проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 2 ключевых ставок, устанавливаемых ЦБ РФ на сумму, не возмещенную в срок, за каждый день просрочки (3 459 254,75 руб. + 6 111 775,82 руб.);

* БГ N 824-06 на сумму 142 874 467,00 - срок оплаты (с учетом реструктуризации) не позднее 13.08.2018, следовательно проценты по 0,05% начисляются до этой даты, а с 14.08.2018 по 31.08.2018 начали начисляться проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 2 ключевых ставок, устанавливаемых ЦБ РФ на сумму, не возмещенную в срок, за каждый день просрочки (1 021 650,30 руб.).

Поскольку требования Банка по уплате процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 10 592 680,87 руб., вытекают из денежных обязательств, возникших до принятия заявления о признании должника банкротом, такие требования подлежат учету отдельно в реестре требований кредиторов и удовлетворяется после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

По вопросу включения требований Банка по уплате пеней за просроченные проценты за пользование банковскими гарантиями N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N8002/5/2017/824-06.

Согласно п. 4.5. Соглашения в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалов обязанностей по уплате процентов, предусмотренных п.п.2.1.13, Гарант вправе потребовать от Принципала уплаты неустойки в размере 0,1% от неуплаченной суммы процентов за каждый день просрочки (пени):

* по БГ N 824-01 и 824-02 - срок оплаты (с учетом реструктуризации) процентов по 0,05% не позднее 10.07.2018, с 11.07.2018 начинают начисляться неустойки в размере 0,1% от неуплаченной суммы процентов за каждый день просрочки (начислено с 11.07.2018 по 31.08.2018 в сумме 569 085,92 руб. + 1 005 454,68 руб.);

* по БГ N 824-06 - срок оплаты (с учетом реструктуризации) процентов по 0,05% не позднее 13.08.2018 г., с 14.08.2018 г. начинают начисляться неустойки в размере 0,1% от неуплаченной суммы процентов за каждый день просрочки (начислено с 14.08.2018 по 31.08.2018 в сумме 95 154,40 руб.);

Поскольку требования Банка по уплате пеней за просроченные проценты за пользование банковскими гарантиями в сумме 1 669 695,00 руб., вытекают из денежных обязательств, возникших до принятия заявления о признании должника банкротом, такие требования подлежат учету отдельно в реестре требований кредиторов и удовлетворяется после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

По вопросу включения требований Банка по уплате пеней за просроченное вознаграждение за выдачу банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01, N 8002/5/2017/824-02, N8002/5/2017/824-06.

Согласно п. 4.1 в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом обязанности по уплате вознаграждения за выдачу гарантии, Гарант вправе по своему выбору либо отказать Принципалу в предоставлении гарантии (если она еще не предоставлена), либо потребовать от Принципала уплаты неустойки в размере 0,5 % процентов от неуплаченной суммы вознаграждения за каждый день просрочки:

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-01 пени начислены с 04.05.2018 по 31.08.2018 в размере 221 263,67 руб.;

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-02 пени начислены с 04.05.2018 по 31.08.2018 в размере 387 211,43 руб.;

* по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 пени начислены с 04.05.2018 по 31.08.2018 в размере 1 704 593,13 руб.

Учитывая, что требования Банка в части задолженности по уплате вознаграждения по банковской гарантии N 8002/5/2017/824-06 за период с 21.07.2018 по 31.08.2018 в общей сумме 1 564 701,37 руб. (1 154 898,63 руб. + 409 802,74 руб.) являются текущими, то пени начисленные на указанную сумму и рассчитанные за период со 02.08.2018 по 31.08.2018 в размере 173 234,79 руб. также являются текущими.

На основании вышеизложенного АКБ "АК БАРС" (ПАО) в конечном итоге просило включить в реестр требований кредиторов должника задолженность общества с ограниченной ответственностью Самарский комбинат "Родник" перед АКБ "АК БАРС" (ПАО):

- по Соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/822 от 26.09.2017 в общей сумме 1 057 417,30 руб.. (задолженность по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии 709 079,35 руб., задолженность по уплате пеней на просроченное вознаграждение по банковской гарантии 348 337,95 руб.);

- по Соглашению на открытие гарантийной линии под лимит задолженности N 8002/5/2017/824 от 26.09.2017 в общей сумме 1 343 104 854,98 руб. (основной долг 1 280 219 477,19 руб., задолженность по процентам по условиям банковской гарантии 43 814 397,63 руб., задолженность по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии 4 668 770,85 руб., задолженность по процентам за пользование чужими денежными средствами 10 592 680,87 руб., задолженность по уплате пеней на просроченные проценты за пользование банковской гарантией 1 669 695 руб., задолженность по уплате пеней на просроченное вознаграждение по банковской гарантии 2 139 833,44 руб.).

Суд первой инстанции, учитывая, что размер задолженности подтвержден документально и должником не оспорен, а доказательства исполнения обязанности по уплате задолженности должником не представлены, правомерно признал требование АКБ "АК БАРС" (ПАО) в размере 1 329 411 725,02 руб. долга, 14 750 547,26 руб. неустойки обоснованным и подлежащим включению в реестр требований кредиторов должника, из них 14 750 547,26 руб. неустойки учесть в реестре отдельно с учетом пункта 3 статьи 137 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Заявители апелляционных жалоб указывали в дополнительных доводах на то, что сделки экономически невыгодные, заключены аффилированными лицами и направлены на то, чтобы занять доминирующее положение в деле о банкротстве и влиять на ход процедуры банкротства.

Действительно гражданин Сметана Павел Юрьевич являлся учредителем ООО "РегионБизнесКонтакт" (1%) и учредителем должника (49%).

Однако, эта аффилированность в совокупности с другими обстоятельствами не позволяют сделать вывод, что при заключении сделки имело место злоупотребление своими правами участниками сделки.

Как установлено выше, у должника действительно имелась задолженность перед АКБ "АК БАРС" по кредиту. АКБ "АК БАРС" не является аффилированным лицом ни к ООО "РегионБизнесКонтакт" ни к должнику ООО "Родник". Представитель банка пояснил, что часть прав требований задолженности по кредиту в сумме более 600 млн. руб. он передал ООО "РегионБизнесКонтакт" примерно за 500 млн. руб. (оплата имуществом), что ему было выгодно, поскольку от ООО "Родник" он может ничего не получить, а от ООО "РегионБизнесКонтакт" он реально получил 500 млн. руб. Причем его (Банк) не интересовало кто у него выкупает право требование к должнику: афиллированное к должнику лицо или нет. Банк исходил исключительно из экономической выгоды, которую он реально получил.

Следует отметить, что ООО "РегионБизнесКонтакт", выкупая право требование на сумму 600 млн. руб., может и станет мажоритарным кредитором, однако, это сделано им путем заключения реальной сделки с Банком, с передачей Банку своего имущества.

Ссылка заявителей жалобы на судебные акты по делам А41-51697/2018 и N А35-5650/2018 не может служить основанием для отказа в удовлетворения заявления о включении в реестр требований кредиторов, поскольку в них участвовали другие должники, т.е. иные лица и отсутствуют основания для применения п. 2 ст. 69 АПК РФ, и не давалась оценка действиям банка АКБ "АК БАРС" с точки зрения целесообразности заключения вышеуказанной сделки уступки прав требования.

Довод ФНС России о то, что АКБ "АК БАРС" 14.11.2018 обратился в Арбитражный суд Курской области с заявлением об установлении требований к "ПК Кристалл-Лефортово" как поручителя в размере 1 345 900 512,20 рублей и включении их в реестр требований кредиторов должника по указанным банковским гарантиям не влияет на правильность вынесенного по данному обособленному спору судебного акта.

Таким образом, оспариваемый судебный акт принят при правильном применении норм права, содержащиеся в нем выводы не противоречат имеющимся в деле доказательствам. Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно пункту 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

При таких обстоятельствах апелляционную жалобу необходимо оставить без удовлетворения, а определение Арбитражного суда Самарской области от 24.04.2019 по делу N А55-20746/2018 оставить без изменения.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 24 апреля 2019 года по делу N А55-20746/2018 оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Н.А. Мальцев

Судьи

А.И. Александров Е.А. Серова