Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 10 декабря 2019 г. N 18АП-13850/19

г. Челябинск

10 декабря 2019 г.

Дело N А76-14707/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 05 декабря 2019 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 10 декабря 2019 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Хоронеко М.Н.,

судей Матвеевой С.В., Румянцева А.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Волосниковой А.В., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Верещагина Сергея Александровича на определение Арбитражного суда Челябинской области от 20.08.2019 по делу N А76-14707/2017.

В судебное заседание явились представитель Верещагина Сергея Александровича - Лейман Н.К. (удостоверение адвоката, доверенность от 21.10.2019).

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 01.06.2017 возбуждено производство по делу о несостоятельности общества с ограниченной ответственностью Торговый дом "Нержавеющие стали" (далее - ООО ТД "Нержавеющие стали", должник).

Решением Арбитражного суда Челябинской области от 20.03.2018 (резолютивная часть от 15.03.2018) в отношении должника введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Реверчук Олег Васильевич (далее - Реверчук О.В.) - член СРО "Гильдия арбитражных управляющих".

Информационное сообщение о введении в отношении должника процедуры банкротства размещено в газете "Коммерсантъ" N 50 от 24.03.2018.

Конкурсный управляющий Реверчук О.В. направил в суд заявление, в котором просил признать недействительными произведенные должником в адрес Верещагина Сергея Александровича (далее - Верещагин С.А., ответчик) платежи на общую сумму 4 445 363 руб. 86 коп.; применить последствия недействительности сделки, взыскав в пользу должника денежные средства в размере 4 445 363 руб. 86 коп.

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 20.08.2019 заявление конкурсного управляющего удовлетворено в полном объеме.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, ответчик обратился в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение от 20.08.2019 отменить полностью, принять новый судебный акт и разрешить вопрос по существу, отказав конкурсному управляющему в удовлетворении его заявления в полном объеме.

Согласно доводам жалобы, оспариваемые платежи расценены судом как гражданско-правовые сделки, что не соответствует представленным в дело доказательствам. Верещагин С.А. официально являлся директором должника, реально осуществлял трудовую деятельность. Вмененные платежи являлись компенсационными за понесенные расходы в ходе служебных командировок, текущие хозяйственные расходы, а также компенсация за использование принадлежащего ответчику автомобиля в служебных целях, оформленная договором аренды транспортного средства. Указанные расходы подтверждены представленными в материалы дела доказательствами. Большинство оспариваемых платежей осуществлялись в рамках трудовых отношений, соответственно, к ним не могут применяться положения Главы III.1 Закона о банкротстве. Часть документов была изъята у ответчика органами внутренних дел. Конкурсный управляющий, зная о действительном местонахождении документов, мер к их получению в органах внутренних дел не принял. Такое бездействие конкурсного управляющего позволяет предположить об умышленном не истребовании документов, поскольку их наличие полностью опровергало бы утверждения заявителя о подозрительности сделок и совершение их с целью причинить ущерб кредиторам. Кроме того, у должника отсутствовали признаки недостаточности имущества. Также суд не дал оценки доводам уполномоченного органа о том, что период подозрительности имел место лишь с 01.12.2016 по 30.01.2017.

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.09.2019 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 11.10.2019.

До начала судебного заседания от конкурсного управляющего ООО ТД "Нержавеющие стали" Реверчука О.В. поступил отзыв на апелляционную жалобу, который в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, приобщен к материалам дела.

От Верещагина С.А. поступило ходатайство об отложении судебного заседания для истребования из Отдела МВД России по Ашинскому району Челябинской области изъятой у Верещагина С.А. бухгалтерской документации ООО ТД "Нержавеющие стали".

В судебном заседании 11.10.2019 представитель уполномоченного органа возражал против доводов апелляционной жалобы. Просил определение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения. Возражал против удовлетворения заявленного ходатайства об истребовании дополнительных доказательств из Отдела МВД России по Ашинскому району Челябинской области.

Судом апелляционной инстанции установлено, что в суде первой инстанции доводилось до сведения суда о том, что авансовые отчеты за 2015-2017 годы были изъяты Отделом МВД России по Ашинскому району Челябинской области, о чем представлено письмо от 23.05.2019 N 44/18-21. Однако суд не принял мер по истребованию данных доказательств, учитывая, что другая сторона не имела возможности их представить.

В целях выяснения значимых для дела обстоятельств, суд апелляционной инстанции в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отложил судебное заседание на 08.11.2019, предложив конкурсному управляющему ООО ТД "Нержавеющие стали" Реверчуку О.В. представить суду апелляционной инстанции (заблаговременно раскрыв перед иными участниками спора) в срок до 07.11.2019: данные бухгалтерской отчетности должника за 2015- 2017 годы; истребовал у Отдела МВД России по Ашинскому району Челябинской области (456010, г. Аша, ул. Мира, 56) копии авансовых отчетов общества с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Нержавеющие стали" за 2015, 2016 и 2017 годы со всеми приложениями, изъятые сотрудниками ОЭБ И ПК Отдела МВД России по Ашинскому району Челябинской области.

Определением от 08.11.2019 в составе суда, рассматривающего дело, на основании статьи 18 АПК РФ и пункта 37 Регламента арбитражных судов РФ, произведена замена судьи О.В. Сотниковой, находящейся в отпуске, судьей А.А. Румянцевым.

В судебном заседании 08.11.2019 судом приобщены доказательства, представленные конкурсным управляющим ООО ТД "Нержавеющие стали" Реверчук О.В., а именно: бухгалтерский баланс должника за 2018 год, содержащий сведения за 2017 и 2016 годы.

Представитель подателя жалобы заявил ходатайство об отложении судебного заседания в связи с непредставлением истребованных судом у Отдела МВД России по Ашинскому району Челябинской области доказательств.

Суд посчитал возможным удовлетворить ходатайство подателя жалобы об отложении судебного заседания, а также обязать конкурсного управляющего должника принять меры по получению данных документов в Отделе МВД России по Ашинскому району Челябинской области, в целях проверки законности и обоснованности судебного акта, доводов жалобы и возможности установления значимых для дела обстоятельств.

До начала судебного заседания от Отдела МВД России по Ашинскому району Челябинской области поступили материалы в отношении Верещагина С.А. (6 папок, материалы налоговой проверки в отношении ООО "ТД "Нержавеющие стали", а также отчетность за 2017 год), с указанием на то, что авансовые отчеты за 2015- 2017 в Отдела МВД России по Ашинскому району Челябинской области не поступали.

Указанные документы приобщены к материалам дела (статьи 159, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В судебном заседании от 05.12.2019 представитель подателя апелляционной жалобы поддержал позицию, изложенную ранее. Просил определение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного разбирательства извещены надлежащим образом.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие неявившихся лиц.

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, в ходе инвентаризации имущества должника конкурсным управляющим выявлены платежи от должника в адрес Верещагина С.А., а именно:

- с расчетного счета N 40702810930620002281, открытого в филиале N 6318 ВТБ 24 (ПАО) перечислены денежные средства в размере 365 200 руб.:

п/п	Дата	N	Сумма, руб.	Назначение платежа
1.	31.05.2016	4	5000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагина Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается.
2.	06.07.2016	19	3600,00	Пополнение мастер-счета. По договору N 01 от 02.03.2012 г. аренда транспортного средства/июль, август, сентябрь м-ц 2016 г. НДС не облагается.
3.	02.09.2016	64	55000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается.
4.	07.10.2016	80	3600,00	Пополнение мастер-счета. По договору N 01 от 02.03.2012 г. аренда транспортного средства/октябрь, ноябрь, декабрь м-ц 2016 г. НДС не облагается.
5.	24.10.2016	93	30000,00	Для пополнения мастер-счета. Оплата мобильной связи. НДС не облагается.
6.	29.12.2016	121	100000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается.
7.	30.12.2016	127	10000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается.
8.	30.12.2016	126	43000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается.
9.	30.01.2017	12	115000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается.
Всего			365 200,00

- с расчетного счета N 40702810400020004602, открытого в филиале N 6602 ВТБ 24 (ПАО) перечислены денежные средства в размере 1 393 238 руб. 80 коп.:

п/п	Дата	N	Сумма, руб.	Назначение платежа
1.	20.06.2014	17	8000,00	Оплата мобильной связи по счету N 3543219657. НДС не облагается
2.	20.06.2014	16	30000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
3.	25.06.2014	20	10000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается.
4.	27.06.2014	24	21000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
5.	08.09.2015	40	10000,00	Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович. Возврат за товары по авансовому отчету. НДС не облагается.
6.	15.09.2014	45	48000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
7.	07.11.2014	75	8300,00	Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается.
8.	07.11.2014	76	30000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Возврат за товары по авансовому отчету. НДС не облагается.
9.	19.11.2014	83	15000,00	Возврат денежных средств по 1 авансовому отчету за пиломатериалы. НДС не облагается
10.	20.11.2014	84	15000,00	Возврат денежных средств по 1 авансовому отчету за пиломатериалы. НДС не облагается
11.	21.11.2014	88	10000,00	Возврат денежных средств по 1 авансовому отчету за пиломатериалы. НДС не облагается
12.	05.12.2014	104	30000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Возврат за товары по авансовому отчету. НДС не облагается
13.	24.12.2014	122	12000,00	Пополнение счета N 40817810016740898618 Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается
14.	03.02.2015	23	50000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
15.	05.02.2015	24	50000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
16.	02.03.2015	43	50000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. За ответхранение на складе. НДС не облагается
17.	10.03.2015	46	100000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. За ответхранение на складе. НДС не облагается
18.	11.03.2015	52	1100,00	Для пополнения мастер-счета. Оплата гос.услуг. НДС не облагается
19.	10.04.2015	78	15000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
20.	21.04.2011	88	10000,00	Для пополнения мастер-счета Хозяйственные расходы. НДС не облагается
21.	24.04.2015	91	25000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
22.	24.04.2015	90	25000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается.
23.	29.04.2015	93	50000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается.
24.	30.04.2015	95	50000,00	Для пополнения мастер-счета. Хозяйственные расходы. НДС не облагается
25.	11.06.2015	107	50000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
26.	01.07.2015	126	1200,00	Для пополнения мастер-счета. Договор N 01 от 02.03.2012 г. Аренда транспортного средства за июль месяц 2015 г. НДС не облагается
27.	01.07.2015	125	50000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
28.	03.07.2015	131	130000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
29.	16.07.2015	139	15000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается
30.	17.07.2015	147	20000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается
31.	28.07.2015	150	15000,00	Для пополнения мастер-счета. Расходы мобильной связи. НДС не облагается
32.	10.08.2015	155	1200,00	Для пополнения мастер-счета. Договор N 01 от 02.03.2012 г. Аренда транспортного средства за август месяц 2015 г. НДС не облагается
33.	10.08.2015	157	30000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
34.	27.08.2015	168	35000,00	Для пополнения мастер-счета. Договор N 01 от 02.03.2012 г. Командировочные расходы. НДС не облагается
35.	04.09.2015	176	1200,0	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Аренда транспортного средства за сентябрь месяц 2015 г. Договор N01 от 02.03.2012 г. НДС не облагается.
36.	04.09.2015	174	5000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
37.	30.09.2015	200	30000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
38.	02.10.2015	209	3600,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Договор N01-Ар/2012 от 02.03.2012 г. Аренда т/средства (октябрь-декабрь месяц 2015 г.). НДС не облагается
39.	09.10.2015	216	50000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
40.	26.10.2015	232	6500,00	Пополнение счета N 40817810016740898618 Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается
41.	27.11.2015	263	6500,00	Пополнение счета N 40817810016740898618 Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается.
42.	29.12.2015	293	40000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
43.	31.12.2015	294	5000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Командировочные расходы. НДС не облагается
44.	08.02.2016	13	3600,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Аренда т/средства (октябрь, ноябрь, декабрь месяц 2015 г.) Договор N 01 от 02.03.2012 г. НДС не облагается
45.	12.02.2016	17	20000,00	Пополнение счета N 5543933406386164 Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается.
46.	17.02.2016	19	2650,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Услуги нотариуса. НДС не облагается
47.	17.02.2016	20	3388,80	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные услуги. НДС не облагается
48.	29.02.2016	23	10000,00	Пополнение счета N 5543933406386164 Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается.
49.	08.04.2016	46	3600,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Договор N 01 от 02.03.2012 г. Аренда транспортного средства (апрель, май, июнь месяц 2016 г.)НДС не облагается
50.	29.04.2016	60	10000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
51.	06.05.2016	63	30000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается.
52.	13.05.2016	70	10000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
5З.	08.06.2016	82	10000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
54..	16.06.2016	88	1 5000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
55.	23.06.2016	102	5000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
56.	06.07.2016	107	30000,00	Для пополнения мастер-счета. Расходы мобильной связи. НДС не облагается
57.	22.07.2016	114	5000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается
58.	28.07.2016	119	5000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается
59.	17.08.2016	145	5000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается
60.	23.08.2016	146	5000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается
61.	29.08.2016	156	5000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается
62.	31.10.2016	165	20000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается
63.	19.01.2017	1	6400,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается
64.	24.01.2017	6	20000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается
65.	27.01.2017	7	10000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается
Всего			393 238,80

- с расчетного счета N 40702810572240095604, открытого в Челябинском отделении N8597 ПАО Сбербанк (Челябинск), денежные средства в размере 230 000 руб. 00 коп.:

п/п	Дата	N	Сумма, руб.	Назначение платежа
1.	05.12.2014	117	7000,00	Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович, Возврат денежных средств по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 за товары. НДС не облагается
2.	05.12.2014	116	25000,00	Возврат за товары по авансовому отчету N 3 5 от 29.08.2014 г. НДС не облагается
3.	05.12.2014	118	30000,00	Возврат денежных средств за пиломатериалы по авансовому отчёту. НДС не облагается
4.	28.01.2015	12	13000,00	Пополнение счета N 40817810016740898618 Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
5.	30.01.2015	19	30000,00	Оплата транспортных расходов. НДС не облагается
6.	05.02.2015	23	50000,00	Хозяйственные расходы. НДС не облагается
7.	24.07.2015	129	50000,00	Для пополнения мастер-счета. Транспортные расходы. НДС не облагается
8.	27.07.2015	132	25000,00	Для пополнения мастер-счета. Командировочные расходы. НДС не облагается
Всего			230 000,00

- с расчетного счета N 40702810119120100222, открытого в Екатеринбургском филиале N 2 ПАО "Бинбанк", денежные средства в сумме 982 600 руб.

п/п	Дата	N	Сумма, руб.	Назначение платежа
1.	08.05.2015	71	100000,00	Командировочные расходы. НДС не облагается.
2.	16.04.2015	8	5000,00	Аванс за апрель месяц 2015 г. НДС не облагается.
3.	17.04.2015	20	15000,00	Оплата за мобильную связь. НДС не облагается.
4.	17.04.2015	21	20000,00	Командировочные расходы. НДС не облагается.
5.	17.04.2015	22	35000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается.
6.	21.04.2015	28	38000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается.
7.	21.04.2015	29	25000,00	Командировочные расходы. НДС не облагается.
8.	21.04.2015	32	10000,00	Хозяйственные расходы. НДС не облагается.
9.	24.04.2015	44	50000,00	Командировочные расходы. НДС не облагается.
10.	25.05.2015	121	20000,00	Расходы по мобильной связи. НДС не облагается.
11.	27.04.2015	49	30000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается.
12.	27.04.2015	50	100000,00	Командировочные расходы. НДС не облагается.
13.	27.04.2015	51	15000,00	Оплата за госпошлину. НДС не облагается.
14.	27.05.2015	124	1200,00	Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду транспортного средства (июнь месяц 2015 г.) НДС не облагается.
15.	28.04.2015	55	50000,00	Командировочные расходы. НДС не облагается.
16.	29.04.2015	59	100000,00	Командировочные расходы. НДС не облагается.
17.	30.04.2015	74	300000,00	Командировочные расходы. НДС не облагается.
18.	14.05.2015	98	13000,00	Пополнение счета N 40817810016740898618 Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается.
19.	20.04.2015	27	13000,00	Пополнение счета N 40817810016740898618 Верещагин Сергей Александрович. Оплата мобильной связи. НДС не облагается.
20.	05.06.2015	148	10000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Услуги мобильной связи. НДС не облагается.
21.	20.04.2015	26	20000,00	Командировочные расходы. Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. НДС не облагается. 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. НДС не облагается.
22.	05.06.2015	148	10000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Услуги мобильной связи. НДС не облагается.
23.	12.05.2015	84	1200,00	Зачисление на депозитный счет N 42306810804060003682 на имя Верещагин Сергей Александрович. Оплата по договору N01 от 02.03.2012 г. за аренду транспортного средства (май месяц 2015 г.). НДС не облагается.
24.	17.04.2015	19	1200,00	Зачисление на депозитный счет N 42306810804060003682 на имя Верещагин Сергей Александрович. Оплата по договору N01 от 02.03.2012 г. за аренду транспортного средства (апрель месяц 2015 г.). НДС не облагается.
Всего			982 600,00

- с расчетного счета N 40702810300220000007, открытого в филиале ОАО "РОСТ Банк" в г. Уфе, денежные средства в размере 1 474 325 руб. 00 коп.:

п/п	Дата	N	Сумма, руб.	Назначение платежа
1.	02.06.2014	172	1200,00	Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 за аренду автомобиля (май месяц 2014 г.). НДС не облагается
2.	11.06.2014	179	5930,00	Оплата мобильной связи, по счету N 352413 от 30.05.2014 г. НДС не облагается
3.	20.06.2016	184	5000,00	Транспортные расходы. НДС не 1 облагается
4.	24.06.2016	189	11000,00	Транспортные расходы. НДС не 1 облагается
5.	25.06.2014	192	50000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
6.	01.07.2014	199	14020,00	Оплата мобильной связи. Счет N 3543219657 от 24.06.2014 г. Пополнение карточного счета N 42301810316740424827 на имя Верещагина Сергея Александровича. НДС не облагается
7.	07.07.2014	205	1200,00	Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду автомобиля (май месяц 2014 г.). НДС не облагается
8.	10.07.2014	210	75000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
9.	17.07.2014	217	5000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
10.	18.07.2014	222	50000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
11.	21.07.2014	225	10000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
12.	08.08.2014	239	1200,00	Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду автомобиля (июль месяц 2014 г.). НДС не облагается
13.	08.08.2014	237	10000,00	Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович. Хозяйственные расходы. НДС не облагается
14.	12.08.2014	241	1200,00	Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду автомобиля (август месяц 2014 г.). НДС не облагается
15.	14.08.2014	245	10000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
16.	20.08.2014	254	43500,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
17.	22.08.2014	258	15000,00	Пополнение счета 40817810016740898618 Верещагин Сергей Александрович. Хозяйственные расходы. НДС не облагается
18.	29.08.2014	273	10000,00	Хозяйственные расходы. НДС не облагается
19.	01.09.2014	275	1200,00	Зачисление на дебетовую карту N 5100705000277782 по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду автомобиля (сентябрь месяц 2014 г.). НДС не облагается
20.	01.09.2014	276	7600,00	Оплата мобильной связи по счету 274374768168/3583721262 от 31.07.2014 г. НДС не облагается
21.	01.09.2014	277	33000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается
22.	18.09.2014	295	10000,00	Возврат за товары по авансовому отчету. НДС не облагается
23.	18.09.2014	296	25000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Возврат за товары по авансовому отчету. НДС не облагается
24.	19.09.2014	302	25000,00	Возврат за товары по авансовому отчету. НДС не облагается
25.	23.09.2014	306	15000,00	Возврат за товары по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 г. НДС не облагается
26.	26.09.2014	318	30000,00	Возврат за товары по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 г. НДС не облагается
27.	08.10.2014	336	1200,00	Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду автомобиля (октябрь месяц 2014 г.). НДС не облагается
28.	21.10.2014	346	10000,00	Возврат за товары по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 г. НДС не облагается
29.	23.10.2014	347	1 6500,00	Оплата мобильной связи по счетуN 3621828892 от 30.09.2014 г.

30.	24.10.2014	349	10000,00	Возврат за товары по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 г. НДС не облагается
31.	13.11.2014	360	1200,00	По договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду автомобиля (ноябрь месяц 2014 г.). НДС не облагается
32.	24.11.2014	370	30542,10	Возврат за товары по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 г. НДС не облагается
33.	27.11.2014	375	10000,00	Возврат денежных средств за товар по авансовому отчету. НДС не облагается
34.	27.11.2014	374	10000,00	Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович. Возврат за товары по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 г. НДС не облагается _|
35.	28.11.2014	381	50000,00	Возврат денежных средств за товар по авансовому отчету. НДС не облагается
36.	28.11.2014	380	60000,00	Возврат денежных средств за товар по авансовому отчету. НДС не облагается
37.	28.11.2014	379	61971,72	Оплата по авансовому отчету от 30.10.2014 г. за строительные инструменты. НДС не облагается
38.	01.12.2014	390	10000,00	Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович. Возврат за товары по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 г. НДС не облагается
39.	01.12.2014	389	13000,00	Возврат за товары по авансовому отчету N 35 от 29.08.2014 г. НДС не облагается
40.	01.12.2014	391	30000,00	Возврат денежных средств за пиломатериалы по авансовому отчету. НДС не облагается
41.	01.12.2014	384	30000,00	Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Возврат за товары по авансовому отчету. НДС не облагается
42.	02.12.2014	395	1200,00	По договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду автомобиля (декабрь месяц 2014 г.). НДС не облагается
43.	30.01.2015	29	20000,00	Оплата мобильной связи по счету N 2743747688168 от 30/. 12/2014 г. НДС не облагается
44.	30.01.2015	30	30000,00	Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович. Хозяйственные расходы. НДС не облагается
45.	30.01.2015	26	50000,00	Зачисление на дебетовую карту N 5100705000277782 по договору N 01 от 02.03.2012 г. за командировочные расходы. НДС не облагается
46.	30.01.2015	27	50000,00	Транспортные расходы. НДС не облагается

47.		30.01.2015		31		50000,00		Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. Транспортные расходы. НДС не облагается
48.		02.02.2015		37		1200,00		Зачисление на депозитный счет N 42306810804060003682 на имя Верещагин Сергей Александрович. Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду транспортного средства (январь месяц 2015 г.) НДС не облагается
49.		12.02.2015		56		30000,00		Оплата транспортных расходов. НДС не облагается
50.		13.02.2015		67		30000,00		Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович. Хозяйственные расходы. НДС не облагается
51.		17.02.2015		79		15000,00		Оплата за ответхранение на складе по счету N 147 от 31.12.2014 г. НДС не облагается
52.		17.02.2015		81		15000,00		Пополнение счета 40817810016740898618 Верещагин Сергей Александрович. Оплата за ответхранение. НДС не облагается
53.		17.07.2015		80		30000,00		Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. За ответхранение. НДС не облагается
54.		20.02.2015		94		80000,00		Оплата за ответхранение на складе. НДС не облагается
55.		25.02.2015		96		30000,00		Оплата за ответхранение на складе. НДС не облагается
56.		25.02.2015		97		35000,00		Перевод денежных средств по договору N 0006071278, Верещагин Сергей Александрович. Оплата за ответхранение на складе. НДС не облагается
57.		26.02.2015		102		50000,00		Оплата за ответхранение на складе. НДС не облагается
58.		27.02.2015		104		50000,00		Для зачисления на карту N 5543933406386164 на имя Верещагин Сергей Александрович. За ответхранение. НДС не облагается
59.		11.03.2015		119		1200,00		Зачисление на депозитный счет N 42306810804060003682 на имя Верещагин Сергей Александрович. Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду транспортного средства (февраль месяц 2015 г.) НДС не облагается
60.		13.03.2015		131		2261,24		Для пополнения мастер-счета. За транспортно-экспедиционные услуги. НДС не облагается
61. 13.03.2015		13.03.2015		122		50000,00		Оплата за ответхранение на складе.
							НДС не облагается
62.	13.03.2015		133		50000,00		Ответхранение на складе. НДС не облагается
63.	01.04.2015		158		1200,00		Зачисление на депозитный счет N 42306810804060003682 на имя Верещагин Сергей Александрович. Оплата по договору N 01 от 02.03.2012 г. за аренду транспортного средства (март месяц 2015 г.) НДС не облагается
64.	10.04.2015		160		1800,00		Командировочные расходы. НДС не облагается
Всего					1 474 325,00

Как указал конкурсный управляющий, документов, подтверждающих обоснованность произведенных платежей, у него не имеется. До настоящего времени руководитель ООО "ТД "Нержавеющие стали" документы финансовой и бухгалтерской отчетности конкурсному управляющему не передал. Оригиналы либо копии договоров, счетов, иных документов, подтверждающих наличие хозяйственных отношений между ООО "ТД "Нержавеющие стали" и ответчиком, отсутствуют.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения с настоящим заявлением в суд.

В суде первой инстанции ответчик возражал против удовлетворения требований в полном объеме по основаниям, изложенным в отзыве и дополнении к нему.

Удовлетворяя требования и признавая сделки недействительными, суд первой инстанции исходил наличия совокупности обстоятельств для признания перечислений денежных средств на счет ответчика недействительными сделками.

Заслушав представителя подателя жалобы, исследовав представленные в материалы дела доказательства, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для изменения определения в силу следующего.

Согласно части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статье 32 Закона о банкротстве дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.

Право подачи конкурсным управляющим в арбитражный суд заявлений о признании недействительными сделок, заключенных или исполненных должником или за счет средств должника, закреплено пунктом 2 статьи 61.9 Закона о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 8 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63), для признания сделки недействительной на основании указанной нормы не требуется, чтобы она уже была исполнена обеими или одной из сторон сделки, поэтому неравноценность встречного исполнения обязательств может устанавливаться исходя из условий сделки.

Как следует из разъяснений, данных в пункте 9 Постановления N 63, если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Согласно пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Согласно пункту 2 статьи 19 Закона о банкротстве по отношению к должнику - юридическому лицу признаются:

руководитель должника, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган или иной орган управления должника, главный бухгалтер (бухгалтер) должника, в том числе указанные лица, освобожденные от своих обязанностей в течение года до момента возбуждения производства по делу о банкротстве или до даты назначения временной администрации финансовой организации (в зависимости от того, какая дата наступила ранее), либо лицо, имеющее или имевшее в течение указанного периода возможность определять действия должника;

(в ред. Федерального закона от 22.12.2014 N 432-ФЗ)

лица, находящиеся с физическими лицами, указанными в абзаце втором настоящего пункта, в отношениях, определенных пунктом 3 настоящей статьи;

лица, признаваемые заинтересованными в совершении должником сделок в соответствии с гражданским законодательством о соответствующих видах юридических лиц.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из условий, указанных в абз. 3 - 5 данного пункта.

Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 5 постановления от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" разъяснил, что для признания сделки недействительной по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов;

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

В соответствии разъяснениями, содержащимися в пункте 9 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", судам, в случае оспаривания подозрительной сделки надлежит проверять наличие обоих оснований, установленных как пунктом 1, так и пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Судом верно установлено, что оспариваемые перечисления совершены в период подозрительности, установленный как пунктом 1, так и пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Судом первой инстанции установлено, что на момент совершения платежей ООО "ТД "Нержавеющие стали" отвечал признакам неплатежеспособности, так как у должника имелись неисполненные обязательства (основной долг), которые не погашены до настоящего времени и включены в третью очередь реестра требований кредиторов, а именно:

1. Перед ООО "ЮжУралТехМаш" расходы по перемещению товара со склада готовой продукции на склад временного хранения в размере 5 000 руб. 00 коп.; расходы по ответственному хранению за период с февраля 2014 года по январь 2015 года в размере 74 219 руб. 40 коп., а также расходы по ответственному хранению за период с 01.02.2015 по дату фактической выборки товара ответчиком, исчисляя их из расчета 1000 рублей за 1 тн товара за каждый полный и неполный месяц, которые подтверждены решением Арбитражного суда Челябинской области по делу N А76-3747/2015 от 22.04.2015. Постановлением 18 ААС от 08.07.2015 решение от 22.04.2015 по делу NА76- 3747/2015 в части взыскания расходов по перемещению и хранению товара, а также распределения судебных расходов изменено; решение суда в указанной части изложено в следующей редакции: "взыскать с ООО "Торговый Дом "Нержавеющие стали" в пользу ООО "ЮжУралТехМаш" расходы по перемещению товара со склада готовой продукции на склад временного хранения в сумме 4 237 руб. 29 коп., расходы по хранению товара в сумме 68 035 руб. 00 коп. за период с марта 2014 года по январь 2015 года; в удовлетворении остальной части требований о взыскании расходов по перемещению товара, хранению товара, а также расходов по хранению за период с февраля 2015 по дату фактической выборки товара из расчета 1 000 руб. за 1 тонну товара за каждый полный и неполный месяц - отказать. Взыскать с ООО "Торговый Дом "Нержавеющие стали" в пользу ООО "ЮжУралТехМаш" в счет возмещения расходов по оплате государственной пошлины по иску 2 890 руб. 90 коп.".

Решение суда в последующем исполнено через службу судебных приставов со значительной задержкой, в связи с чем, ООО "ЮжУралТехМаш" также взысканы с должника денежные средства за неисполнение судебного акта за период с 09.07.2015 по 09.02.2016 в размере 80 718 руб. 79 коп. за каждый последующий месяц, начиная с 10.02.2015 в размере 11 531 руб. 26 коп. (решение Арбитражного суда Челябинской области по делу А76-3747/2015 от 22.04.2015), за ожидание его исполнения определением Арбитражного суда Челябинской области от 20.02.2016 с должника взыскано 500 рублей за каждый день, начиная с 08.07.2015 по день фактического исполнения решения суда.

2. Перед ООО "ЮжУралТехМаш" расходы по ответственному хранению за период с февраля 2015 года по май 2016 года в размере 78 708 руб. 22 коп., которые подтверждены вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Челябинской области по делу N А76-3006/2016 от 20.05.2016.

3. Перед ООО "Группа компаний МеталлРесурс" по договору поставки N 75-14 от 02.10.2015 за товар, полученный по товарной накладной N 145 от 03.02.2016 и по товарной накладной N 68 от 03.02.2016, по актам N 190 от 29.02.2016, N 523 от 31.03.2016, N 733 от 30.04.2016, N 906 от 31.05.2016.

Решением Арбитражного суда Челябинской области по делу N А76-149735 от 31.10.2016 с должника взыскано 7 641 315 руб. 64 коп. основного долга, 3 930 руб. 96 коп. основного долга за оказание услуг по хранению, 325 793 руб. 22 коп. неустойки, 75 руб. 87 коп. проценты за пользование чужими денежными средствами, 62 856 руб. расходы по госпошлине.

4. Перед ООО "Группа компаний МеталлРесурс" по договору N 211-14 от 01.12.2014 по товарным накладным N 2635 от 11.09.2015, N 2584 от 04.09.2015 г.

Решением Арбитражного суда Челябинской области по делу N А76-150531/16 от 31.10.2016 с должника взыскана задолженность в размере 1 006 015 руб. 55 коп., неустойка в размере 350 639 руб. 25 коп., а также расходы по уплате госпошлины в размере 25 714 руб.

5. Перед ООО "ЮжУралТехМаш" расходы по ответственному хранению за период с июня 2016 года по август 2016 года.

Решением Арбитражного суда Челябинской области по делу N А76-20536/2016 от 27.12.2016 с должника взыскано 18 555 руб. 00 коп. долга, а также расходы на уплату госпошлины в размере 2 000 руб. 00 коп. и расходы на оплату услуг представителя в размере 10 000 руб. 00 коп.

6. Перед ООО "ЮжУралТехМаш" расходы по ответственному хранению товара за период с сентября 2016 года по октябрь 2016 года.

Решением Арбитражного суда Челябинской области по делу N А76-27837/2016 от 19.01.2017 с должника взыскано 12 370 руб. 00 коп., а также 5 000 руб. 00 коп. судебных издержек по оплате юридических услуг и 2 000 руб. 00 коп. судебных расходов по уплате государственной пошлины.

7. Перед ООО "Машиностроитель" задолженность по договору поставки N 113 от 23.06.2016 по приложениям N 1 от 11.08.2016, N 02 от 07.09.2016, N 03 от 19.09.2016, N 04 от 20.10.2016, N 05 от 24.10.2016, N 06 от 11.01.2017 к договору и по товарным накладным N 608 от 08.09.2016, N 611 от 03.10.2016, N 619 от 03.10.2016, N 631 от 28.12.2016, N 646 от 28.02.2017.

Решением Арбитражного суда Челябинской области по делу N А76-15749/2017 от 21.09.2017 с должника взыскан основной долг в размере 220 321 руб. 91 коп., расходы на оплату государственной пошлины в размере 7 336 руб. 00 коп.

8. Перед ФНС России по оплате обязательных платежей, налогов, сборов за 2016 и 2017 годы в размере 179 511 руб. 81 коп., обоснованность которых подтверждена определением от 15.01.2018 по настоящему делу.

Кроме того, согласно данным бухгалтерского баланса по состоянию на 31.12.2016 (на последнюю отчетную дату, предшествующую возбуждению дела о банкротстве) пассивы должника (кредиторская задолженность в размере 23 528 тыс. руб.) значительно превышали активы должника (запасы в размере 15 151 тыс. руб.). При этом из баланса усматривается значительный рост кредиторской задолженности с 2014 года (8 785 тыс. руб.) по 2016 год (23 528 тыс. руб.).

Закон о банкротстве устанавливает презумпцию неплатежеспособности должника, когда последний прекратил расчеты с кредиторами, т.е. перестал исполнять денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил (статья 2 Закона о банкротстве).

Под денежным обязательством закон понимает те обязательства, исполнение которых должно производиться путем передачи денежных средств. Таким образом, момент, когда обязательства должника перед кредитором считаются не исполненными, исчисляется не с момента вынесения судебного акта, а с момента фактического возникновения таких обязательств.

На основании изложенного и представленных в материалы дела доказательств, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что на момент совершения оспариваемых перечислений должник отвечал признакам неплатежеспособности.

Статьей 19 Закона о банкротстве определен круг заинтересованных лиц по отношению к должнику.

В силу пункта 2 вышеуказанной нормы заинтересованными лицами по отношению к должнику - юридическому лицу признаются руководитель должника, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган или иной орган управления должника, главный бухгалтер (бухгалтер) должника, в том числе указанные лица, освобожденные от своих обязанностей в течение года до момента возбуждения производства по делу о банкротстве; лица, находящиеся с физическими лицами, указанными в абзаце втором настоящего пункта, в отношениях, определенных пунктом 3 настоящей статьи; лица, признаваемые заинтересованными в совершении должником сделок в соответствии с гражданским законодательством о соответствующих видах юридических лиц.

Верещагин С.А. на момент совершения оспариваемого перечисления являлся аффилированным лицом к должнику, поскольку являлся единственным участником и руководителем ООО Торговый дом "Нержавеющие стали".

Следовательно, ответчик в силу положений статьи 19 Закона о банкротстве является заинтересованным по отношению к должнику лицом, осведомленным о финансовом состоянии дел последнего.

Изложенное свидетельствует о фактическом влиянии ответчика на деятельность должника и свободном доступе к финансовым документам общества, а также о том, что он располагал исчерпывающей информацией о деятельности должника и его доходах, отдавал себе отчет в его фактическом неблагополучном финансовом положении и знал о наличии у должника признаков неплатежеспособности в период совершения спорных сделок и, следовательно, знал о совершении оспариваемой сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов должника.

Указанные обстоятельства в совокупности позволили суду первой инстанции предположить, что спорные денежные средства были перечислены в адрес ответчика без наличия каких-либо оснований, в то время как могли быть направлены на погашение задолженности перед кредиторами.

Принимая во внимание, что безвозмездное отчуждение имущества должника при установленных по данному спору обстоятельствах свидетельствует о совершении сделки, направленной на причинение вреда кредиторам, который выразился в уменьшении стоимости активов должника, приводящей к утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества; на момент совершения оспариваемой сделки должник отвечал признакам неплатежеспособности, совершение должником оспариваемой сделки привело к уменьшению конкурсной массы должника и невозможности получения кредиторами должника удовлетворения требований за счет имущества должника, суд пришел к выводу о том, что сделки были совершены с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов и в результате их совершения такой вред фактически был причинен.

В связи с чем, признал оспариваемые сделки недействительными по статье 61.2 Закона о банкротстве.

По мнению суда первой инстанции, ответчик не представил документы, подтверждающие правомерность получения денежных средств от должника.

Суд отклонил довод о том, что документы были изъяты следственными органами, поскольку из письма Отдела МВД России по Ашинскому району от 23.05.2019 не следует, что документы, подтверждающие обоснованность получения денежных средств от должника Верещагиным С.А., находятся в органах следствия.

В ходе запроса судом апелляционной инстанции материалов из следственных органов также не установлено нахождение авансовых отчетов в изъятых документах.

Вместе с тем, суд первой инстанции неполно выяснил обстоятельства по делу.

Так, на момент вынесения оспариваемого судебного акта ответчик представил командировочные удостоверения, авансовые отчеты от 01.10.2016, 02.11.2016,10.11.2016, 13.10.2016, 18.10.2016, 22.11.2016,13.12.2016, 15.11.2016, 31.12.2016, 16.01.2017, 25.01.2017, с приложенными первичными бухгалтерскими документами (чеки на ГСМ, счета на оплату гостиницы) на общую сумму 263 764 руб. 96 коп. (т.2, л.д.55-80)

Оценка указанным доказательствам судом не дана в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Вместе с тем, указанные документы подтверждают обоснованность перечисления денежных средств на сумму 263 764 руб. 96 коп. на счет ответчика, оснований для признания платежей недействительными на данную сумму не имеется.

В этой связи судебный акт подлежит изменению в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, недействительными подлежат признанию платежи в пользу Верещагина Сергея Александровича на сумму 4 181 599 руб. 90 коп. (4 445 363 руб. 86 коп. - 263 764 руб. 96 коп.)

В качестве применения последствий недействительности сделки с ответчика в пользу должника подлежит взысканию сумма 4 181 599 руб. 90 коп.

В связи с удовлетворением заявленных требований с ответчика в пользу должника подлежит взысканию сумма судебных расходов на уплату государственной пошлины 6 000 руб. (т.2 л.д. 22)

Нарушения норм материального и процессуального права, допущенных судом при принятии обжалуемого судебного акта, являющихся основанием для его отмены, судом апелляционной инстанции не установлены.

Расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы не подлежат возмещению в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Челябинской области от 20.08.2019 по делу N А76-14707/2017 изменить, апелляционную жалобу Верещагина Сергея Александровича удовлетворить частично.

Изложить резолютивную часть определения Арбитражного суда Челябинской области от 20.08.2019 по делу N А76-14707/2017 в следующей редакции:

"Признать недействительными сделками перечисление должником денежных средств Верещагину Сергею Александровичу на сумму 4 181 599 руб. 90 коп.

Применить последствия недействительности сделки.

Взыскать с Верещагина Сергея Александровича в пользу общества с ограниченной ответственностью Торговый дом "Нержавеющие стали" денежные средства в размере 4 181 599 руб. 90 коп.

Взыскать с Верещагина Сергея Александровича в пользу общества с ограниченной ответственностью Торговый дом "Нержавеющие стали" в возмещение расходов по оплате государственной пошлины 6 000 руб.

В остальной части в удовлетворении требований отказать."

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

М.Н. Хоронеко

Судьи

С.В. Матвеева А.А. Румянцев