Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28 января 2020 г. N 09АП-74791/19

г. Москва

28 января 2020 г.

Дело N А40-155908/19

Резолютивная часть постановления объявлена 20 января 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 28 января 2020 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Мартыновой Е.Е.,

судей: Башлаковой- Николаевой Е.Ю., Верстовой М.Е.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Шайхетдиновой Е.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО "КОМФОРТ" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 29 октября 2019 года по делу N А40- 155908/19, принятое судьёй Гусенковым М.О.,

по иску ООО "КОМФОРТ" (ОГРН: 1163525058278, ИНН: 3525369330) к ПАО РОСБАНК (ОГРН: 1027739460737, ИНН: 7730060164) о признании неправомерными действия кредитной организации,

при участии в судебном заседании:

от истца - Курочко Е.В. по доверенности от 15.03.2019 б/н;

от ответчика - Стрельникова П.В. по доверенности от 15.03.2019 N 170;

УСТАНОВИЛ:

ООО "КОМФОРТ" (далее - истец) обратился в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением к ПАО РОСБАНК (далее - ответчик) о признании неправомерными действия кредитной организации в виде признания действий банка по приостановлению на неограниченный срок предоставления банковских услуг в электронном виде в отношении истца незаконными и об обязании банк возобновить обслуживание расчетного счета N 40702810694890000611, открытого ООО "КОМФОРТ" в Северо-Западном филиале ПАО РОСБАНК г. Санкт-Петербург, в том числе дистанционное обслуживание по системе "Интернет Клиент-Банк.

Решением от 29 октября 2019 года Арбитражный суд города Москвы отказал в удовлетворении иска в полном объёме.

Не согласившись с принятым судебным актом истец обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с жалобой в которой просит решение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт.

Законность и обоснованность принятого решения проверены Девятым арбитражным апелляционным судом в судебном заседании в соответствии со статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 03.09.2018 истцом в ПАО РОСБАНК было подано подписанное им заявление на комплексное оказание банковских услуг.

Заполнив и подписав данное заявление, в соответствии со ст. 428 ГК РФ, истец подтвердил о своем присоединении к правилам банковского обслуживания юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой в ПАО РОСБАНК, условиям ведения счетов юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой в ПАО РОСБАНК, общим условиям использования электронных документов (далее - Условия ИКБ).

На основании данного заявления истцу был открыт расчетный счет (в валюте РФ) N 40702810694890000611.

В соответствии с п. 2.7. Правил, банковское обслуживание Клиента производится в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России, банковскими правилами и Правилами.

В соответствии со ст. 845 ГК РФ, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету

Согласно ст. 858 ГК РФ, ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Согласно п. 1.1. Условий, операции по счету осуществляются в порядке и формах, предусмотренных законодательством РФ и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, регулирующими порядок осуществления расчетных и кассовых операций в валюте РФ.

Кассовые операции по расчетному счету осуществляются в соответствии с порядком ведения кассовых операций установленных Банком России (п. 1.3. Условий).

Согласно п. 1.4. Условий, формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчеты чеками, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо) избираются Клиентом самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемым им со своими контрагентами.

В соответствии с п. 1.10. Условий, операции по счету осуществляются Банком на основании распоряжений Клиента, взыскателей/получателей средств, а также Банка, имеющих право в соответствии с законодательством РФ, либо на основании отдельного договора предъявлять распоряжения к счету, в электронном виде или на бумажном носителе, составляемых в соответствии с законодательством РФ и соответствующих режиму счета.

Перечень и описание реквизитов, а также формы распоряжений устанавливаются Банком России (п 1.11 Условий). Пункты 3.1.1. и 3.1.3. Правил, устанавливают обязанность Банка:

- осуществлять банковское обслуживание Клиента в соответствии с Правилами и осуществлять по его поручению банковские операции в соответствии с законодательством РФ и договором (п. 3.1.1. Правил);

- осуществлять на условиях заранее данного акцепта Клиента, а также на основании инкассовых поручений списание денежных средств со счета в случае предоставления Клиентом письменного распоряжения об исполнении расчетных документов, поступающих от контрагента(ов), с представлением в Банк сведений о своих кредиторах (получателях средств), которые имеют право выставлять расчетные счета на списание денежных средств, об обязательстве, по которому будут осуществляться платежи, а также об основном договоре и/или иные установленные законодательством РФ сведения (п. 3.1.3. Правил).

Согласно п. 3.2.1. Правил, Банк имеет право не принимать к исполнению распоряжение Клиента в случае противоречия операции законодательству РФ.

Пунктом 3.2.3. Правил, предусмотрено право Банка, запрашивать у Клиента документы и информацию, необходимые в соответствии с требованиями законодательства РФ, в том числе в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и Финансированию терроризма.

Банк вправе отказать в выполнении распоряжения Клиента о совершении операций (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет Клиента) при непредставлении Клиентом Банку сведений и документов, предусмотренных законодательством РФ, о чем Банк в обязательном порядке информирует Клиента.

В соответствии с п. 3.2.5. Правил, по результатам проведенной проверки, Банк вправе отказать в исполнении операций по счету в случае противоречия операций законодательству РФ.

В п. 3.3.1. Правил, закреплена обязанность Клиента предоставить по требованию Банка надлежащим образом составленные документы и информацию, необходимые в соответствии с действующим законодательством РФ для осуществления контроля за проведением операций по счету.

Согласно п. 4.2. Правил, стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по Договору в соответствии с действующим законодательством РФ.

Банк на основании п.3.2.4 Правил имеет право проводить встречи с руководством и учредителями Клиента в целях определения экономической сути операций, проводимых по Счету, получать наиболее полную информацию об источниках происхождения денежных средств, поступающих на Счет, обращать внимание Клиента на то, что проведение операций, не соответствующих видам деятельности, заявленным в учредительных документах, повышает правовой риск и риск потери деловой репутации, а также ставить перед Клиентом вопрос о целесообразности продолжения договорных отношений.

Правилами предусмотрены обязанности клиента:

- предоставлять по требованию Банка надлежащим образом составленные документы и информацию, необходимые в соответствии с действующим законодательством РФ для осуществления контроля за проведением операций по счету (п.3.3.1 Правил);

- предоставлять по требованию Банка надлежащим образом составленные документы и информацию, включая, но не ограничиваясь, информацией о своих представителях, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах Клиента, сведения о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений с Банком, финансовом положении, деловой репутации, целях финансово-хозяйственной деятельности и источниках происхождения денежных средств, в целях выполнения действующего законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, подзаконных актов (в том числе актов Банка России) и внутрибанковских правил (п.3.3.6 Правил);

- предоставлять по требованию Банка (в срок не более 7 (семи) рабочих дней с даты получения запроса) сведения, поясняющие экономическую суть проводимых Клиентом операций, а также, в случае получения соответствующего приглашения Банка, обеспечивать личное участие руководства и учредителей Клиента в организуемых Банком встречах, (п.3.3.7 Правилу).

Условиями ИКБ регламентируются порядок и условия пользования Клиентом услугой по дистанционному обслуживанию путем электронного документооборота с использованием корпоративной информационной системы "Интернет Клиент-Банк" (далее - Система), и регулирует отношения, возникающие в связи с этим между Банком и Клиентом (п. 2.1. Условий ИКБ).

Условиями ИКБ (п.11.4) предусмотрено право Банка в одностороннем порядке приостановить на неограниченный срок предоставление услуг по Договору о предоставлении услуг по электронному документообороту "Интернет Клиент-Банк", а именно: Банк вправе путем направления Клиенту письменного уведомления в одностороннем порядке приостановить на неограниченный срок предоставление услуг по Договору в случае подозрения или выявления в деятельности Клиента признаков необычных и/или сомнительных операций либо при проведении Клиентом операций, совершаемых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма. При этом датой приостановления услуг считается дата, указанная в письменном уведомлении Банка. С даты приостановления услуг, Клиент вправе осуществлять распоряжение банковским счетом посредством предоставления распоряжений на бумажном носителе, оформленных и представленных в Банк в соответствии с требованиями Законодательства РФ, нормативных актов Банка России и договором банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание, заключенным между Банком и Клиентом".

В процессе финансового мониторинга, осуществляемого ПАО РОСБАНК, было установлено соответствие операций ООО "Комфорт", проводимых по его расчетному счету 40702810694890000611, признакам сомнительных операций, указанным в п.5 Письма Банка России от 26.12.2005 N 161-Т "Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций". Письма Банка России от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" и зафиксированным в п.п. 3.4.14, 3.4.20 и 3.4.22.2 (код вида признака 1414,1420,14991) Перечня критериев и признаков необычных операций (сделок) Приложения 3 к "Программе выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма, в ПАО РОСБАНК". Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в ПАО РОСБАНК.

Код 1414 - поступление денежных средств на счет клиента - юридического лица - резидента (получатель) от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием (транзитные операции).

Код 1420 - снятие клиентом - юридическим лицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, и клиентом - индивидуальным предпринимателем денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада).

Код 1490 - иные критерии выявления и признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств.

По результатам анализа операций истца, по его счету N 40702810694890000611 осуществленных в период с 07.09.2018 по 04.12.2018, были установлены следующие негативные тенденции:

- обороты по счету истца в анализируемом периоде составили " 6,3 млн.руб. по кредиту счета и * 6,7 млн.руб. по дебету счету;

- основным источником происхождения денежных средств на счете клиента являлись зачисления от контрагентов - юридических лиц со счетов, открытых в ПАО СБЕРБАНК и ПАО "БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ', на общую сумму 3,5 млн. руб.:

ООО "КС ПРОИЗВОДСТВО", ИНН 7814646780 (оплата по счету N 00094 от 14.09.2018 за выполненные работы, оплата по счету N 00114 от 23.11.2018 за монтажные работы)

ООО "СТЭЛС" ИНН 3525260558 (оплата за выполненные работы по договору N 1 8-01-4/С-2 от 11.05.2018, оплата за выполненные работы по договору N 18-08-4/С-1 от 31.08.2018) ООО ЭНЕРГОУЧЕТ ИНН 3525216615 (оплата по договору 09/2018-К от 10.04.2018 за выполнение ремонтных работ.)

- поступившие на счет Истца денежные средства перечислялись на счета контрагентов - юридических лиц (ООО "Комфорт", ИНН 3525321539, ООО "СТРОЙРЕСУРС" ИНН 3525386409), открытые в ПАО БАНК ВТБ и ПАО Росбанк (оплата по счетам 2,3 млн. руб.).

- с 12.09.2018 по 04.12.2018 со счета истца осуществлялись снятия наличных денежных средств через ATM (Банкомат) в сумме 1,6 млн. руб.;

- объемы налоговых платежей со счета клиента, открытого в Банке, были незначительны и составили 0,16% от дебетового оборота.

-операции, направленные на выплату заработной платы сотрудникам и поддержание хозяйственной деятельности клиента со счета, открытого в Банке, не производились.

05.12.2018 Банком, на основании пунктов 3.2.3, 3.3.1 и 3.3.7 Правил, а также в соответствии с требованиями п.14 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ), Истцу был направлен запрос о предоставлении информации и документов, необходимых для анализа операций, осуществляемых по счету клиента, и объяснении экономического смысла осуществляемых по счету операций с описанием единичного бизнес-цикла.

В частности были запрошены:

Письменные подробные пояснения о наличии специфики ведения бизнеса (сезонность, осуществление деятельности "под заказ", посредничество, прочее).

- Письменные подробные пояснения о виде системы налогообложения (общая, УСН по выручке или по доходам минус расходы, ЕНВД, ЕСХН, патент).

- Письменные подробные пояснения о способе выплат заработной платы сотрудникам организации.

- Письменные подробные пояснения о наличии открытых счетов в иных кредитных организациях. Указать наименование кредитной(-ых) организации(-й), степень использования счетов (в среднем, количество и объем операций в месяц/квартал), открытых в иных кредитных организациях.

- Письменные подробные пояснения о причинах отсутствия по счету, открытому в ПАО РОСБАНК, выплат заработной платы сотрудникам.

- Скан-копии бухгалтерских документов (авансовые отчеты, кассовые чеки, квитанции, ПКО в кассу сторонней организации), подтверждающих целевое расходование снятых со счета наличных денежных средств за период с 01.09.2018 до 05.12.2018.

На основании анализа операций по счету истца N 40702810694890000611 и находящихся в распоряжении Банка сведений, включая предоставленные Истцом документы и пояснения по запросу от 05.12.2018 г., операции и деятельность Истца были квалифицированы Банком в качестве сомнительных.

При принятии решения о квалификации операций и деятельности истца в качестве сомнительных, было обращено внимание на следующие негативные факторы:

1. Специфика и объемы бизнес деятельности Истца подразумевают штатную/фактическую численность более 1 человека, при этом согласно письменных пояснений Истца от 11.12.2018 исх.N 12_18/3, в ООО "Комфорт" числится 1 работник, копия расчета по страховым взносам - Истец не предоставил;

2. Не установлен экономический смысл деятельности Истца, согласно предоставленной налоговой декларации по налогу на прибыль, налогооблагаемая база дохода Истца за налоговый период 33 (9 месяцев) составляет 59 470,00 руб.;

3. Истцом не подтверждено выполнение обязательств перед контрагентами:

- договор N 18-01-4/С-2 от 11.05.2018 с документами, подтверждающими исполнение обязательств, заключенный между истцом и ООО "СТЭЛС" (ИНН 3525260558), на основании которых осуществлялись операции по счету N 40702810694890000611 (07.09.18 на 200000,00 руб., 14.09.2018 на 100000,00 руб., 02.11.2018 на 385007,98 руб., 11.12.2018 на 500000,00 руб.) не предоставлены.

Истцом предоставлен договор N 18-08-4/01 от 31.08,2018 (копия прилагается), поступление денежных средств на счет истца по которому осуществлялось 06.11.2018 на 520260,82 руб., но обязательства по которому клиент должен был выполнить еще до 30.09.2018, подтверждающих документов об исполнении - не предоставлено.

От ООО "КС ПРОИЗВОДСТВО", (ИНН 7814646780) на счет Истца поступили денежные средства: 14,09.2018 в сумме 672167,00 руб. (оплата по счету N 00094 от 14.09.2018); 23.11.2018 в сумме 640000,00 руб. (оплата по счету N 00114 от 23.11.2018).

Истцом в подтверждение представлены:

- акт N 00033 от 14.09.2018 о выполненных работах по договору N 38 от 15.06.2018 на сумму 672167,00 руб. и счет-фактура N86 от 14.09.2018 (копия прилагается) на сумму 672167,00 руб. со ссылкой на выполненные работы по Договору N38 от 15.06.2018

акт N 00036 от 23.11.2018 о выполненных работах по договору N 38 от 15.11.2017 на сумму 640 000,00 руб. и счет-фактура N 107 от 23.11.2018 на сумму 640 000,00 руб. со ссылкой на выполненные работы по договору N 38 от 15.06.2018 при этом реквизиты и даты договора N38 в представленных акте N 00036 и счет-фактуре N107 не совпадают.

Также истцом представлен договор N 26 от 15.05.2018, заключенный между ним и ООО "КС ПРОИЗВОДСТВО", который не имеет отношения, к перечисленным выше операциям по перечислению денежных средств на счет истца, не предоставлена заявка от ООО "КС ПРОИЗВОДСТВО", согласно которой истец выполнял работы по договору.

Договор N 09/2018-К от 10.04.2018, заключенный между истцом и ООО "ЭНЕРГОУЧЕТ" (ИНН 3525216615) на выполнение ремонтных работ, истцом предоставлен без приложений, являющихся неотъемлемой его частью. Не предоставлены документы, подтверждающие исполнения обязательств по данному договору, (акты и справки о стоимости выполненных работ и затрат).

17.09.2018 со счета истца списаны денежные средства в размере 800 000,00 руб. в пользу контрагента ООО "СТРОЙРЕСУРС" (ИНН 3525386409) (с назначением платежа: "оплата по счету N 85 от 12.09.2018"), при этом счет N 85 от 1209.2018 и товарные накладные Истцом не предоставлены.

Истец предоставил договор поставки N 30/08/2018 от 30.08.2018, заключенный с ООО "Стройресурс" и счета-фактуры N 2211/1С от 22.11.2018 на сумму 548574,00 руб. и N 2711/1С от 27.11.2018 на сумму 678 468,00 руб. в которых адресами грузоотправителя и грузополучателя указаны квартиры - места регистрации истца и контрагента, не заполнены данные о транспортировке груза, даты получения, более того, данные счета фактуры не подтверждают назначение операции по счету Истца от 17.09.2018 в сумме 800000,00 руб.

Не представлены документы в подтверждение проводимых Истцом операций, в частности, в период с 14.09.2018 по 04.12.2018, согласно выписке по счету, Истец осуществлял по своему счету операции по перечислению денежных средств в пользу контрагента - ООО "Комфорт", (ИНН 3525321539), а именно:

Дата операции	Сумма операции (руб.)	Назначение платежа
14.09.2018	30000,00	Оплата по счету N 83 от 14.09.2018
01.10.2018	300000.00	Оплата по счету N 84 от 28.09.2018
02.10.2018	5000.00	Оплата по счету N 85 от 28.09.2018
15.10.2018	305000,00	Оплата по счету N 84 от 28.09.2018
24.10.2018	15000.00	Оплата по счету N 88 от 23.10.2018
06.11.2018	300000,00	Оплата по счету N 116 от 06.11.2018
21.11.2018	300000,00	Оплата по счету N 118 от 20.11.2018
04.12.2018	300000.00	Оплата по счету N 123 от 03.12.2018

В подтверждение проводимых операций, Истец предоставил Счет-договор N 895 от 05.09.2018, заключенный с ООО "Комфорт" (ИНН 3525321539), указанные выше счета. Истцом не предоставлены. Не подтверждено целевое расходование Истцом денежных средств.

Денежные средства снимались Истцом со своего расчетного счета в период с 12.09.2018 по 04.12.2018.

Истцом предоставлены счета-договора, универсальные передаточные документы от 03.08.2018 в количестве - 4 шт., от 16.08.2018 в количестве - 7 шт., от 22.08.2019 в количестве - 7 шт. на покупку оборудования и квитанции к приходному кассовому ордеру от 30.10.2018 в количестве - 8 шт., от 27.11.2018 в количестве -10 шт., к другим счетам-договорам. Не предоставлены авансовые отчеты по снятым наличным денежным средствам.

Даты снятия денежных средств не соответствуют датам документов, которые должны подтверждать целевое использование данных денежных средств.

По результатам осуществленных Банком проверочных мероприятий, операции клиента, как уже было указано выше, были признаны сомнительными в соответствии с п.п. 3.4.14, 3.4.22.2 и 3.4.20 Приложения 3 к Программе выявления.

25.12.2018 Банком, в адрес истца, через личный кабинет в системе электронного документооборота "Интернет Клиент-Банк" было направлено уведомление (копия прилагается) о том, что операции, проводимые по его расчетному счету, связаны для Банка с репутационным риском, в связи с осуществлением Банком России надзорной деятельности, с просьбой о прекращении подобных операций.

В целях минимизации риска вовлечения ПАО РОСБАНК в проведение сомнительных операций, на счет истца N 40702810694890000611 было установлено спец. условие 080, не позволяющее его дебетовать, с целью обеспечения возможности отказа со стороны Банка в выполнении распоряжения клиента о проведении операций (при их возобновлении) в рамках исполнения п. 11 ст.7 Федерального закона N 115-ФЗ, а также приостановлено на неограниченный срок предоставление услуг по договору об использовании электронных документов ("Интернет Клиент-Банк") на основании п. 11.4 Общих условий об использовании электронных документов, о чем истец был уведомлен Банком 25.12.2018 через личный кабинет в системе электронного документооборота "Интернет Клиент-Банк" (копия прилагается).

С даты приостановления услуг, истец был вправе предъявлять в Банк распоряжения по использованию денежных средств в виде надлежащим образом оформленных расчетных документов на бумажном носителе, обслуживание счета клиента не приостанавливалось, счет не блокировался, договор банковского счета не расторгался.

Установление блокировок на счета клиента осуществляется в случае наличия подозрений, что целью проведения операций клиента является легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.

Поскольку сомнительные операции зачастую проводятся клиентами с использованием систем дистанционного банковского обслуживания, либо с использованием электронных средств платежа, (например банковских карт), целью установки таких блокировок является в первую очередь не ограничение операций по счету, а обеспечение личного обращения клиента в Банк, для совершения операции (оформления Заявления на выдачу наличных денежных средств do счета. Заявления на перевод денежных средств со счета, платежного поручения), чтобы Банк мог реализовать процедуру отказа в выполнении распоряжения клиента о совершений расходной операции и (при наличии двух решений об отказе в течении одного календарного года) расторгнуть с проблемным" клиентом договор банковского счета в порядке, установленном Правилами внутреннего контроля.

По сомнительным операциям Клиента 11.01.2019 ВЦФМ были направлены сообщения в уполномоченный орган - Росфинмониторинг с кодом 6001 (виды признака операций 1414, 1499, 1420) в количестве 64 сообщений на общую сумму 8,1 млн. руб. (репортинг сомнительных операций, отчет в виде электронного сообщения (ОЭС), выписка из извещения в виде электронных сообщений (ИЭС) по сомнительным операциям Истца.

Основания для осуществления кредитной организацией мониторинга операций клиента с денежными средствами предусмотрены Федеральным законом N 115-ФЗ, Положением Банка России от 02.03.2012 г. N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организацией в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма".

Согласно п. 11 ст.7 Федерального Закона N 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы. необходимые для Фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и Финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или Финансирования терроризма.

Согласно п. 13 ст.7 Федерального Закона N 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения обо всех случаях отказа от проведения операций; по основаниям, указанным в пункте 11 настоящей статьи, в срок не позднее рабочего дня следующего за днем принятия решения об отказе от проведения операции, в порядке, установленном Правительством Российской Федерации

Кроме того, согласно п.5.2 ст.7 Федерального Закона N 115-ФЗ, кредитные организации вправе расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 настоящей статьи.

Указанные положения п. 5.2 и п.11 и п.13 ст. 7 Федерального Закона N 115-ФЗ зафиксированы в Правилах внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма ПАО РОСБАНК.

При возникновении у работников кредитной организации подозрений, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, работники кредитной организации уведомляют клиента о невозможности исполнения его поручения, при этом, обосновывая свои действия соответствующими положениями договора банковского счета, которые, в свою очередь, включаются в договоры в соответствии с рекомендациями, изложенными в Письме Банка России от 27.04.2007 N 60-Т "Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)".

Согласно ст.1 Федерального закона N 115-ФЗ, настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В силу ст. 4 указанного закона к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относится, в том числе запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом.

Согласно п. 2 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Основаниями документального фиксирования информации являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Таким образом, при реализации правил внутреннего контроля, в случае, если операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо из критериев, перечисленных в п. 2 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ, и, соответственно, является основанием для документального фиксирования информации, то банк вправе запросить у клиента предоставления документов, выступающих формальным основанием для совершения такой операции по счету, а также иной необходимой информации, позволяющей банку выяснить цели и характер рассматриваемых операций,

При этом закон предоставляет банку право самостоятельно, с соблюдением требований внутренних нормативных актов, относить сделки клиентов банка к сомнительным, влекущим применение внутренних организационных мер, позволяющих банку защищать свои интересы в части соблюдения законности деятельности данной организации, действующей на основании лицензии.

Правомерность действий Банка по приостановлению услуги электронного документооборота ("Интернет Клиент-Банк"), а также обязанность судов исследовать нормы Правил внутреннего контроля и Программы выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю подтверждается позицией Арбитражных судов по аналогичным делам с участием ПАО РОСБАНК (N А70-10514/2018, N А40-168581/2018, N А22-1995/2018, N А62-6548/2017, N А56-111418/2018, а также позицией Верховного Суда РФ (определения от 24.10.2017 N 11-КГ17-23, от 17.10.2017 N 11-КГ17-21, от 30.01.2018 N 78-КГ17-90).

Таким образом, поскольку действия Банка по приостановлению на неограниченный срок услуг по договору об использовании электронных документов ("Интернет-клиент банк"), выполнены в соответствии с условиями договора о предоставлении услуг по электронному документообороту (п. 11.4 Общих условий об использовании электронных документов) вследствие выявления сомнительных операций, проводимых по счету истца и во исполнение и в строгом соответствии с положениями Федерального Закона N 115-ФЗ, в рамках возложенных на него данным законом публично-правовых обязанностей по осуществлению контроля за расчетными операциями, требования истца о возложении обязанности возобновить предоставление услуг по дистанционному обслуживанию путем электронного документооборота в соответствии с общими условиями использования электронных документов, являются необоснованными, не соответствующими фактическим обстоятельствам дела.

Нарушений норм материального права, а также норм процессуального права, влекущих отмену судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

При таких обстоятельствах обжалуемое решение не подлежит отмене, в удовлетворении апелляционной жалобы следует отказать.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 29 октября 2019 года по делу N А40- 155908/19 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

Е.Е. Мартынова

Судьи

Е.Ю. Башлакова-Николаева М.Е. Верстова