Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 13 мая 2020 г. N 11АП-2979/20 по делу N А55-35520/2018

г. Самара

13 мая 2020 г.

Дело N А55-35520/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 12.05.2020.

Постановление в полном объеме изготовлено 13.05.2020.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи Колодиной Т.И., судей Садило Г.М., Александрова А.И.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Мулиновой М.В., рассмотрев в открытом судебном заседании 12.05.2020 апелляционные жалобы Общества с ограниченной ответственностью "ТД ЭНЕРГО" и Общества с ограниченной ответственностью "ЭнергоТрейд" на определение Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2020 (судья Артемьева Ю.Н.) об удовлетворении заявления ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" о включении требований в реестр требований кредиторов должника, предъявленного в рамках дела N А55-35520/2018 о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью "СамараТрансНефть-Терминал" (ИНН 6367042944)

при участии в заседании:

от ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" - Попелюка А.С., доверенность от 24.10.2019, удостоверение адвоката 11508,

от Общества с ограниченной ответственностью "СамараТрансНефть-Терминал" - Анощенкова А.А., доверенность от 27.11.2018, диплом от 30.07.2007, Болсуновской В.А., доверенность от 17.02.2020, диплом от 03.07.2003,

от иных лиц, участвующих в деле, не явились, извещены,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью "МЕТ Восток" обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании Общества с ограниченной ответственностью "СамараТрансНефть-Терминал" несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 28.12.2018 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью "СамараТрансНефть-Терминал".

АКБ Абсолют банк" (ПАО) также обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании Общества с ограниченной ответственностью "СамараТрансНефть-Терминал" несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 09.01.2019 заявление АКБ Абсолют банк" (ПАО) принято в качестве заявления о вступлении в дело о банкротстве Общества с ограниченной ответственностью "СамараТрансНефть-Терминал".

Определением Арбитражного суда Самарской области от 08.02.2019 заявление Общества с ограниченной ответственностью "МЕТ Восток" оставлено без рассмотрения.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 26.02.2019 требования АКБ Абсолют банк" (ПАО) признаны обоснованными, в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утвержден Маджуга Игорь Петрович.

ТОО "Петронефть Трейдиниг Оверсис" обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 1 140 698 537 руб. 73 коп., из которых:

1. Задолженность о выплате суммы займа по соглашению о займе от 05.04.2017 в размере 3 200 000,00 USD по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) - 208 826 240 руб.

2. Задолженность по процентам за предоставление заёмных денежных средств по ставке 10,85 % годовых, начисленных на сумму займа (3 200 000,00 USD) в размере 688 602,60 USD, по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) - 45 041 554 руб. 21 коп.

3. Задолженность по соглашению о займе от 26.06.2017 в размере 4 685 000,00 USD, по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) - 305 734 667 руб.

4. Задолженность по процентам за предоставление заёмных денежных средств по ставке 10,00 % годовых, начисленных на сумму займа (4 685 000,00 USD) в размере в размере 545 494,14 USD, по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) - 35 838 898 руб. 31 коп.

5. Задолженность по контракту N СП-1 от 28.02.2017 в размере 480 019,73 USD, по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) - 31 325 223 руб. 55 коп.

6. Задолженность по процентам за пользование чужими денежными средствами, начисленных на сумму задолженности (480 019,73 USD) в размере 10 389,07 USD по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) в размере - 677 972 руб. 01 коп.

7. Задолженность по возврату суммы предварительной оплаты по контракту N СП-3 от 26.04.2018 в размере 7 084 431,64 USD, по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) - 462 317 256 руб. 85 коп.

8. Задолженность по процентам за пользование чужими денежными средствами по контракту N СП-3 от 26.04.2018 в размере 115 969,23 USD, по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) - 7 567 943 руб. 21 коп.

9. Задолженность по Договору аренды объектов недвижимости от 01.01.2018 в размере 29 428 621 руб. 20 коп.

10.Задолженность по агентскому договору N РТО-1 от 09.01.2018 в размере 174 652 USD, по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 $ = 65,2582) - 11 397 475 руб. 15 коп. и 34 320,00 EURO, по курсу ЦБ РФ на 26.02.2019 (1 EURO = 74,0876) - 2 542 686 руб. 44 коп.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2020 заявление удовлетворено, требования ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" в размере 1 140 698 537 руб. 73 коп. включены в состав третьей очереди реестра требований кредиторов Общества с ограниченной ответственностью "СамараТрансНефть-Терминал".

Не согласившись с принятым судебным актом, Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоТрейд" обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2020, требования ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" оставить без удовлетворения.

Общество с ограниченной ответственностью "ТД ЭНЕРГО" также обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2020, требования ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" оставить без удовлетворения.

Определениями Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.02.2020 апелляционные жалобы оставлены без движения. Впоследствии определениями от 11.03.2020 апелляционные жалобы приняты к производству с назначением судебного заседания на 07.04.2020.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.04.2020 дата судебного заседания по рассмотрению апелляционных жалоб изменена на 12.05.2020.

Информация о принятии апелляционных жалоб к производству, о времени и месте судебного заседания, об изменении даты судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Лица, участвующие в деле, не обеспечившие явку в судебное заседание, извещены надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционных жалоб, в том числе в силу ч. 6 ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, а также публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в связи с чем жалобы рассмотрены в их отсутствие.

В обоснование апелляционной жалобы заявители ссылались на аффилированность должника и кредитора; на наличие у должника на момент заключения сделок признаков неплатежеспособности, о чем, по мнению заявителей, свидетельствует наличие на момент их заключения исковых заявлений, предъявленных к должнику; на мнимость договоров поставки ввиду аффилированности сторон; на осуществление финансирования деятельности должника посредством заключения договоров займа и аренды.

ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" возражало против удовлетворения апелляционной жалобы Общества с ограниченной ответственностью "ТД ЭНЕРГО" по основаниям, изложенным в отзыве, который с приложенными к нему документами в соответствии со ст. 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации приобщен судом апелляционной инстанции к материалам дела.

Представители должника оставили разрешение апелляционных жалоб на усмотрение суда.

Исследовав материалы дела, оценив доводы апелляционных жалоб, отзыва на жалобу Общества с ограниченной ответственностью "ТД ЭНЕРГО", и, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для отмены определения Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2020. При этом суд исходит из следующего.

Согласно пункту 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, требования кредитора основаны на следующих обстоятельствах.

- 05.04.2017 между ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" (далее - кредитор, заявитель) и ООО "СамараТрансНефть-Терминал" (далее - должник) заключено соглашение о займе денежных средств, согласно пункту 1 которого кредитор предоставляет заем должнику в размере 15 000 000 долларов США. Пунктом 4 соглашения предусмотрено, что должник обязан выплачивать проценты в размере 10,85% годовых.

Кредитор исполнил свои обязательства по предоставлению займа, что подтверждается платёжными поручениями, представленными в материалы обособленного спора. Согласно банковским выпискам, представленным в материалы дела, должник частично исполнил обязательство по возврату суммы основного долга, а также начисленных процентов. 13.08.2018 сторонами подписан акт сверки, согласно которому сумма долга по соглашению от 05.04.2017 составляет 3 200 000 долларов США - основной долг, 501 209,72 долларов США - годовые проценты. Задолженность ООО "СамараТрансНефть-Терминал" перед ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" по соглашению о займе от 05.04.2017 составляет 3 200 000 долларов США (на дату введения наблюдения 19.02.2019 - 208 826 240 руб.) - основной долг и 688 602,60 долларов США (на дату введения наблюдения 19.02.2019 - 45 041 554,21 руб.) - годовые проценты.

- 26.06.2017 между ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" и ООО "СамараТрансНефтьТерминал" заключено соглашение о займе денежных средств, согласно пункту 1 которого кредитор предоставляет заем Должнику в размере 10 000 000 долларов США. Согласно пункту 4 соглашения выплачивать проценты в размере 10% годовых. Кредитор исполнил свои обязательства по предоставлению займа, что подтверждается платёжными поручениями, представленными в материалы обособленного спора. 13.08.2018 сторонами подписан акт сверки, согласно которому сумма долга составляет 4 685 000 долларов США - основной долг, 292 812,50 долларов США - годовые проценты. Задолженность ООО "СамараТрансНефть-Терминал" перед ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" по соглашению о займе от 26.06.2017 составляет 4 685 000 долларов США (на дату введения наблюдения 19.02.2019 г. - 305 734 776 руб.) - основной долг, 545 494,14 долларов США (на дату введения наблюдения 19.02.2019 - 35 838 898,31 руб.) - годовые проценты.

- между ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" и ООО "СамараТрансНефть-Терминал" заключен контракт N СП-1 от 28.02.2017, в соответствии с которым должник должен был передать кредитору товар - нефтепродукты, в том числе бензин газовый стабильный ТУ 38. 401-58-422-2015, а кредитор обязался принять и оплатить товар в соответствии договором. Конкретные условия и порядок поставки и оплаты товара стороны согласовывали в соответствующих Приложениях к контракту.

В соответствии с условиями контракта должник выставил счета на оплату, как фактически поставленного товара, так и в качестве авансирования поставок, а кредитор частично оплатил их, что подтверждается банковскими выписками, представленными в материалы обособленного спора. Стороны 13.08.2018 подписали акт сверки взаимных расчетов, в соответствии с которым должник признал задолженность в размере 480 019,73 долларов США.

- между ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" и ООО "СамараТрансНефть-Терминал" заключен контракт N СП-3 от 26.04.2018, в соответствии с которым должник продает кредитору продукцию нефтепереработки. Согласно п. 6.1, п. 6.2 контракта цена, сроки и объем определяются в приложениях к контракту. Сумма контракта на дату подписания не установлена. В соответствии с условиями контракта должник выставил счета на оплату, как фактически поставленного товара, так и в качестве авансирования поставок, а кредитор частично оплатил их, что подтверждается банковскими выписками, представленными в материалы обособленного спора. Стороны 02.08.2019 подписали акт сверки, согласно которому должник имеет задолженность в виде аванса. Как указывает заявитель, должник не исполнил принятые на себя обязательства и не вернул перечисленные денежные средства, задолженность ООО "СамараТрансНефть-Терминал" перед ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" по контракту N СП-3 от 26.04.2017 составляет 7 084 431,64 долларов США (на дату введения наблюдения 19.02.2019 - 462 317 256,85 руб.) - основной долг, 115 969,23 долларов США (на дату введения наблюдения 19.02.2019 - 7567 943,21 руб.) - проценты за пользование чужими денежными средствами.

- между ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" (Арендодатель) и ООО "СамараТрансНефть-Терминал" (Арендатор) был заключен договор аренды объектов недвижимости от 01.01.2018, в соответствии с условиями которого Арендодатель обязался предоставить Арендатору за плату во временное владение и пользование земельные участки.

В силу п. 3.1 договора аренды арендная плата составляет 3 269 846,80 руб. в месяц (с учетом НДС). ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" исполнило принятые на себя обязательства надлежащим образом и передало ООО "СамараТрансНефть-Терминал" во владение и пользование указанные земельные участки. Как указывает заявитель, должник не вносил арендные платежи с января 2018 года по сентябрь 2018 года включительно. Стороны 13.08.2018 подписали акт сверки взаимных расчетов, согласно которому сумма долга составляет 26 158 774,40 руб.

- между ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" (Агент) и ООО "СамараТрансНефть-Терминал" (Принципал) был заключен Агентский договор от 09.01.2018 N РТО-1, в соответствии с которым Агент обязался за вознаграждение совершать юридические и фактические действия от своего имени и за счёт Принципала в целях заключения Агентом с Менеджером проекта (юридическое лицо, с которым Принципал заключит Договор на оказание услуг по подготовке программы облигационных выпусков) договора об оказании услуг "по подготовке программы облигационных выпусков Принципала и размещению дебютного облигационного выпуска" и дальнейшего взаимодействия в рамках оказания таких услуг.

В соответствии с Разделом 6 договора Принципал выплачивает Агенту вознаграждение в размере 12 000 долларов США. Выплата Принципалом Агенту причитающегося вознаграждения производится в форме безналичного перевода средств на банковский счет Агента в течение 45-ти банковских дней после подписания Принципалом соответствующего Акта Агента с возможностью отсрочки платежа до 35-ти банковских дней. 09.01.2018 г. сторонами подписан акт к договору, в котором принципал подтверждает, что агент надлежащим образом исполнил свои обязанности по агентскому договору N РТО-1 от 09.01.2018, и не имеет претензий к агенту по исполненным обязательствам по договору, задолженность ООО "СамараТрансНефть-Терминал" перед ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" по агентскому договору NРТО-1 от 09.01.2018 составляет 174 652 долларов США (на дату введения наблюдения 19.02.2019 - 11 397 475,15 руб.), а также 34 320 (на дату введения наблюдения 19.02.2019 - 2 542 686,44 руб.).

Удовлетворяя заявленные требования, суд дал надлежащую оценку возражениям, заявленным против требования кредитора.

Так, отклоняя возражения должника и временного управляющего, указывавших на корпоративный характер заключенных между ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" и ООО "СамараТрансНефть-Терминал" сделок, которые были направлены на увеличение уставного капитала должника в обход требований законодательства о банкротстве, на что, как указано выше, ссылались и заявители апелляционных жалоб, суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

В материалы дела представлены консолидированные бухгалтерские отчетности кредитора, согласно которым оборотные активы кредитора за 2017 год (год выдачи займов) составили 26 673 289 Евро, доход от продаж 100 334 108 Евро, собственный капитал 4 526 229 Евро. Таким образом, у кредитора на момент предоставления займов имелись денежные средства для передачи должнику.

Согласно годовому отчету должника за 2016 год (период, предшествовавший заключению Соглашений о займе), и за 2017 год ключевые финансовые показатели ООО "СамараТрансНефть-Терминал" также были положительными.

Кредитором представлены доказательства того, что ТОО "Петронефть Трейдинг Оверсис" получало деньги в долг в сумме, достаточной для предоставления займа должнику. При этом процентная ставка по договору с компанией Bunge SA, у которой Кредитор занимал денежные средства, ниже и составляет около 8% годовых, что также подтверждается консолидированными бухгалтерскими отчетностями кредитора, а также договорами займа между кредитором и компанией Bunge SA. Разница в процентных ставках между договорами с компанией Bunge SA и должником является экономической выгодой кредитора, на которую он рассчитывал, предоставляя заемные средства Должнику.

Данный факт также свидетельствует об отсутствии корпоративных мотивов заключения договоров займа, направленных на увеличение кредиторской задолженности.

Кроме того, в связи с неисполнением требований кредитора, содержащихся в направленных претензиях, кредитор обращался в Арбитражный суд г. Москвы с исками о принудительном взыскании суммы задолженности по соглашениям о займе (дела N А40276133/2018 и N А40-277379/2018).

Судебная коллегия также принимает во внимание, что кредитор прямым участником должника не является, что не позволяет говорить об увеличении уставного капитала должника, кроме того реальность выдачи займов подтверждена материалами дела, лицами, участвующими в деле, факт получения должником заемных денежных средств не опровергнут.

Отклоняя доводы о завышении размера арендной платы, суд первой инстанции правомерно принял во внимание представленные в материалы дела отчет N 19-23919 от 24.09.2019 об оценке рыночной стоимости аренды земельных участков, в соответствии с которым рыночная стоимость аренды не могла быть ниже 26 000 000 - 27 000 000 руб. в год; отчет N VAL2018-00015 от 07.03.2018. об оценке рыночной стоимости земельных участков, подготовленный аудиторско-консалтинговой компанией Ernst&Young, в соответствии с которым рыночная стоимость земельного участка с кадастровым номером 63:17:0704005:233 составляет 6 898 000 руб., земельного участка с кадастровым номером 63:17:0704005:241 - 80 511 000 руб.; отчет N 102/2019 от 13.12.2017, в соответствии с которым рыночная стоимость земельного участка с кадастровым номером 63:17:0704005:233 составляет 11 034 000 руб., земельного участка с кадастровым номером 63:17:0704005:241 - 77 360 000 руб.

Доводы заявителей апелляционной жалобы о том, что договор аренды является также своего рода финансированием должника, отклоняются, поскольку оснований для такого вывода судебная коллегия не усматривает, в данной части указанный довод заявители апелляционных жалоб мотивируют лишь тем, что долг по арендной плате не истребовался арендодателем в разумный срок.

Доводы заявителей апелляционных жалоб о мнимости договоров поставки подлежат отклонению, поскольку достаточных доводов и доказательств, которые бы свидетельствовали о мнимости сделок, заявителями не представлены, тогда как материалы дела содержат документы, подтверждающие наличие отношений между кредитором и должником, заявление о фальсификации представленных кредитором документов в установленном законом порядке заявлено не было.

Сама по себе аффилированность сторон также не может свидетельствовать о мнимости сделок и служить основанием для отказа во включении в реестр требований кредиторов должника.

Судебная коллегия также принимает во внимание включение определением Арбитражного суда Самарской области от 22.07.2019 в реестр требований кредиторов должника требований Общества с ограниченной ответственностью "Группа компаний "Петронефть" (учредитель должника с долей 99%). При этом требования данного кредитора были основаны на аналогичных сделках и документах.

Доводы в отношении требований кредитора, основанных на агентском договоре, апелляционные жалобы не содержат.

При указанных обстоятельствах суд первой инстанции в силу ст.ст. 809, 810, 516, 614, 309, 310, 395 Гражданского Кодекса Российской Федерации и норм Закона о банкротстве обоснованно удовлетворил требование кредитора.

На основании изложенного суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что апелляционные жалобы содержат доводы, не опровергающие выводы суда первой инстанции, доводы жалоб направлены на их переоценку с целью установления иных обстоятельств, которые опровергаются материалами дела. В этой связи, учитывая отсутствие нарушений, являющихся основанием для безусловной отмены судебного акта по статье 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, определение Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2020 является законным и обоснованным. При указанных обстоятельствах апелляционные жалобы удовлетворению не подлежат.

Руководствуясь статьями 268 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2020 по делу N А55-35520/2018 оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение месяца со дня его принятия с направлением кассационной жалобы через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

Т.И. Колодина

Судьи

Г.М. Садило А.И. Александров