Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22 мая 2020 г. N 16АП-1009/20 по делу N А63-22810/2019

г. Ессентуки

22 мая 2020 г.

Дело N А63-22810/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 20.05.2020.

Постановление изготовлено в полном объеме 22.05.2020.

Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Жукова Е.В., судей: Джамбулатова С.И., Сомова Е.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Марковой М.Е., при участии в судебном заседании Карабахцян А.С. (лично), в отсутствии представителей иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте проведения судебного заседания, рассмотрев в открытом судебном в режиме веб-конференции заседании апелляционную жалобу Карабахцян Армена Сережаевича на решение Арбитражного суда Ставропольского края от 04.02.2020 по делу N А63-22810/2019, принятое по иску Министерства экономического развития Ставропольского края, ОГРН 1082635017926, г. Ставрополь к Карабахцян Армену Сережаевичу, г. Ставрополь о привлечении участника ООО "Армены" Карабахцян А.С. к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО "Армены", ИНН 2623020591, в сумме 6 528 000 руб.,

УСТАНОВИЛ:

министерство экономического развития Ставропольского края, г. Ставрополь обратилось в Арбитражный суд Ставропольского края с исковым заявлением к Карабахцян Армену Сережаевичу, г. Ставрополь о привлечении участника ООО "Армены" Карабахцян А.С. к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО "Армены" в сумме 6 528 000 руб.

Решением Арбитражного суда Ставропольского края от 04.02.2020 по делу N А63-22810/2019 исковые требования удовлетворены. Суд привлек участника ООО "Армены" Карабахцян Армена Сережаевича к субсидиарной ответственности по обязательствам общества с ограниченной ответственностью "Армены", ИНН 2623020591, возникшим перед Министерством экономического развития Ставропольского края, г. Ставрополь. Взыскал с Карабахцян Армена Сережаевича, г. Ставрополь в пользу Министерства экономического развития Ставропольского края, ОГРН 1082635017926, г. Ставрополь 6 528 000 руб. основного долга.

Не согласившись с решением Арбитражного суда Ставропольского края от 04.02.2020 по делу N А63-22810/2019 Карабахцян А.С. обратился в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить решение суда первой инстанции и принять новый судебный акт.

В обоснование жалобы, апеллянт ссылается на то, что при вынесении обжалуемого решения судом первой инстанции неправильно применены нормы материального права и не полностью выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела.

Отзыв на апелляционную жалобу суду не представлен.

В судебном заседании Карабахцян А.С. поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе в полном объеме, просил решение суда первой инстанции отменить, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, не явились, явку представителей не обеспечили.

Информация о времени и месте судебного заседания с соответствующим файлом размещена на сайте http://kad.arbitr.ru/ в соответствии положениями статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) при неявке в судебное заседание арбитражного суда лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства, суд вправе рассмотреть дело в их отсутствие.

Правильность решения Арбитражного суда Ставропольского края от 04.02.2020 по делу N А63-22810/2019 проверена в апелляционном порядке в соответствии с главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Арбитражный суд апелляционной инстанции, рассмотрев повторно дело по апелляционной жалобе, проверив правильность применения норм материального и процессуального права, учитывая доводы, содержащиеся в апелляционной жалобе, изучив и оценив в совокупности материалы дела, считает, что решение Арбитражного суда Ставропольского края от 04.02.2020 по делу N А63-22810/2019 следует оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, общество с ограниченной ответственность "Армены" было создано 23.08.2006 и зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц 23.08.2006 за основным государственным регистрационным номером 1062645016521. Единственным участником и директором общества являлся Карабахцян Армен Сережаевич.

16.10.2012 между Министерством экономического развития Ставропольского края и ООО "Армены" в лице генерального директора Карабахцяна Армена Сережаевича был заключен договор N МСП-324/12-065 о предоставлении за счет средств бюджета Ставропольского края субсидии субъекту малого и среднего предпринимательства на технологическое присоединение к объектам электросетевого хозяйства. На основании указанного договора по платежному поручению N 4123645 от 29.10.2012 из бюджета обществу перечислены денежные средства в сумме 6 528 000 руб.

Приговором Ленинского районного суда г. Ставрополя от 01.09.2014 Карабахцян А.С. был признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса РФ.

Приговором суда установлено, что подсудимый Карабахцян А.С., работая генеральным директором общества, взятые на себя обязательства по договору N МСП- 324/12-065 от 16.10.2012 по обеспечению реализации инвестиционного проекта "Реконструкция, модернизация и расширение цеха по производству хлебобулочных изделий" не исполнил, полученными на расчетный счет общества денежными средствами распорядился по своему усмотрению, тем самым похитив их, чем причинил министерству материальный ущерб в общей сумме 6 528 000 руб. Действия Карабахцяна А.С. квалифицированы судом по ч. 4 статьи 159.2 Уголовного кодекса РФ, так как он своими умышленными действиями совершил мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, с использованием своего служебного положения в особо крупном размере.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Ставропольского края от 05.03.2015 по делу N А63-11728/2014 с ООО "Армены", г. Михайловск в пользу Министерства экономического развития Ставропольского края взыскано 6 528 000 руб. ущерба.

07.05.2015 на основании вступившего в законную силу решения суда взыскателю был выдан исполнительный лист ФС N 005068755.

27.05.2015 исполнительный лист был предъявлен к исполнению, возбуждено исполнительное производство N 93335/15/26035-ИП, которое в соответствии с ответом Шпаковского районного отдела судебных приставов УФССП России по Ставропольскому краю от 20.09.2019 N 26035/19/687466 было окончено 02 ноября 2015 года в связи с ликвидацией должника - организации, оригинал исполнительного листа направлен ликвидатору ООО "Армены" Карабахцян Армену Сережаевичу.

Согласно сведениям Единого государственного реестра юридических лиц и регистрационного дела ООО "Армены" 02 декабря 2014 года единственным участником ООО "Армены" Карабахцян Арменом Сережаевичем принято решение N 1 о добровольной ликвидации ООО Армены" в связи с отсутствием деятельности. Срок ликвидации установлен не позднее 01.03.2015, ликвидатором назначен Карабахцян А.С.

Сведения о принятии решения о ликвидации ООО "Армены" на основании заявления Карабахцян А.С. внесены в ЕГРЮЛ 10.12.2014 за ГРН 214265145910.

В дальнейшем мероприятия по ликвидации ООО "Армены" не производились.

11 августа 2017 года Межрайонной инспекцией ФНС России N 11 по Ставропольскому краю принято решение N 2507 о предстоящем исключении из Единого государственного реестра юридических лиц общества с ограниченной ответственностью "Армены" в соответствии с пунктом 2 статьи 21.1. Федерального закона от 08.08.2011 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

Поскольку возражения от юридического лица, его кредиторов или иных лиц в 3- месячный срок не поступили, 11 декабря 2017 года общество с ограниченной ответственностью "Армены" (ОГРН 1062645016521, ИНН 2623020591) исключено из Единого государственного реестра юридических лиц и прекратило деятельность.

Министерство экономического развития Ставропольского края указывает, что денежные средства в размере, указанном в исполнительном листе ФС N 005068755 на счет министерства не поступали, оригинал исполнительного листа не возвращен, в связи с чем по долгам ООО "Армены" перед ним должен отвечать единственный учредитель и руководитель общества - должника Карабахцян А.С., что явилось основанием для обращения в суд с настоящим иском.

Удовлетворяя исковые требования, суд первой инстанции обоснованно исходил из следующего.

В силу пункта 3.1 статьи 3 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" исключение общества из единого государственного реестра юридических лиц в порядке, установленном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц для недействующих юридических лиц, влечет последствия, предусмотренные Гражданским кодексом Российской Федерации для отказа основного должника от исполнения обязательства. В данном случае, если неисполнение обязательств общества (в том числе вследствие причинения вреда) обусловлено тем, что лица, указанные в пунктах 1 -3 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), действовали недобросовестно или неразумно, по требованию кредитора на таких лиц может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам этого общества.

Согласно абзацу 2 пункта 1 статьи 53.1 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.

В соответствии с пунктом 1 статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2011 N 129- ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" юридическое лицо, которое в течение последних двенадцати месяцев, предшествующих моменту принятия регистрирующим органом соответствующего решения, не представляло документы отчетности, предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, и не осуществляло операций хотя бы по одному банковскому счету, признается фактически прекратившим свою деятельность (недействующее юридическое лицо). Такое юридическое лицо может быть исключено из единого государственного реестра юридических лиц в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом.

Суд первой инстанции верно установил, что ответчик, будучи генеральным директором и ликвидатором ООО "Армены", как орган юридического лица являлся ответственным за ведение бухгалтерского и налогового учета, в том числе за своевременное представление отчетности и должен был действовать разумно и добросовестно, дабы избежать исключения юридического лица из ЕГРЮЛ с непогашенными требованиями кредиторов, минуя ликвидационные процедуры и банкротство должника. Более того, ответчик, приняв решение о ликвидации, не произвел ликвидационные мероприятия в соответствии с требованиями статей 61-64 ГК РФ, чем нарушил права кредиторов. В случае невозможности ликвидации юридического лица в порядке, установленном указанными нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, именно на ответчике в силу положений статьи 9 Федерального закона от 26.02.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" лежала обязанность по обращению с заявлением должника в арбитражный суд при наличии признаков объективного банкротства.

Ответчик не мог не знать о наличии непогашенной задолженности ООО "Армены" перед Министерством экономического развития Ставропольского края, поскольку он участвовал в судебном заседании по делу N А63-11728/2014, должен был предпринять разумные меры против исключения общества из ЕГРЮЛ и направить усилия либо на погашение требований кредитора, либо инициировать процедуру банкротства общества.

Основным условием для привлечения учредителя (руководителя) к дополнительной ответственности по долгам подконтрольной коммерческой организации является недобросовестность и неразумность его поведения. Добросовестность поведения участника гражданских правоотношений является его обязанностью.

Приговором Ленинского районного суда г. Ставрополя от 01.09.2014 Карабахцян А.С. был признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса РФ. Приговором суда установлено, что подсудимый Карабахцян А.С., работая генеральным директором общества, взятые на себя обязательства по договору N МСП- 324/12-065 от 16.10.2012 по обеспечению реализации инвестиционного проекта "Реконструкция, модернизация и расширение цеха по производству хлебобулочных изделий" не исполнил, полученными на расчетный счет общества денежными средствами распорядился по своему усмотрению, тем самым похитив их, чем причинил министерству материальный ущерб в общей сумме 6 528 000 руб. Действия Карабахцяна А.С. квалифицированы судом по ч. 4 статьи 159.2 Уголовного кодекса РФ, так как он своими умышленными действиями совершил мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, с использованием своего служебного положения в особо крупном размере.

Таким образом, судом первой инстанции установлена совокупность условий привлечения руководителя должника Карабахцяна А.С. к субсидиарной ответственности.

В силу пункта 4 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации вступивший в законную силу приговор суда по уголовному делу обязателен для арбитражного суда по вопросам о том, имели ли место определенные действия и совершены ли они определенным лицом.

Ссылка ответчика на недобросовестные и преступные действия должностных лиц Министерства экономического развития Ставропольского края при проведении конкурса и заключении с ООО "Армены" договора N МСП-324/12-065 от 16.10.2012 не подтверждена документально и противоречит представленным в материалы дела документам из уголовного дела N 101142900274.

В силу пункта 2 статьи 401 и пункта 2 статьи 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации отсутствие вины должно доказываться лицом, привлекаемым к субсидиарной ответственности.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции оценил представленные участвующими в деле лицами в обоснование своих требований и возражений доказательства в порядке, установленном в статье 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и пришел к правомерному выводу о наличии правовых оснований для привлечения контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности в спорном размере.

Довод о пропуске срока исковой давности был предметом исследования в суде первой инстанции и правомерно отклонен.

Ссылка ответчика на применение специальных сроков исковой давности, предусмотренных статьей 10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" не принимается, поскольку привлечение ответчика к субсидиарной ответственности производится не по основаниям, установленным указанным законом. Кроме того, статья 10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" утратила свою силу в соответствии с Федеральным законом от 29.07.2017 N 266-ФЗ.

С учетом изложенного, решение суда первой инстанции является законным и обоснованным, оснований для удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Фактически доводы жалобы сводится к не согласию апеллянта с выводом суда первой инстанции, положенными в обоснование принятого по делу судебного акта, что само по себе не может служить основанием для его отмены, ввиду правильного применения арбитражным судом первой инстанции норм права.

Суд апелляционной инстанции при повторном рассмотрении дела в порядке апелляционного производства по представленным доказательствам считает, что решение суда первой инстанции при рассмотрении дела не имеет нарушений процессуального характера. Судом правильно применены нормы материального, процессуального права, верно дана оценка доказательствам с точки зрения относимости, допустимости и достоверности. Исходя из сложившейся судебной практики по единообразию в толковании и применении норм права, вынесено законное и обоснованное решение.

Нарушений процессуальных норм, влекущих безусловную отмену судебных актов (часть 4 ст. 270 АПК РФ) не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 266 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ставропольского края от 04.02.2020 по делу N А63-22810/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме через суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.В. Жуков

Судьи

С.И. Джамбулатов Е.Г. Сомов