Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 29 сентября 2020 г. N 09АП-45509/20 по делу N А40-46107/2020

г. Москва

29 сентября 2020 г.

Дело N А40-46107/20

Резолютивная часть постановления объявлена 22 сентября 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 сентября 2020 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи И.А.Чеботаревой,

судей:	В.А.Свиридова, Т.Б.Красновой,
при ведении протокола	секретарем судебного заседания А.А.Шевцовой,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Комитета города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства

на решение Арбитражного суда г. Москвы от 29 июля 2020 года по делу N А40-46107/20(139-335)

по заявлению АО "Пересвет-Инвест" в лице конкурсного управляющего Аглинишкене С.А. (ИНН7723021319, ОГРН1027700010030)

к Комитету города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства (ИНН7704782036, ОГРН1117746349731)

о признании незаконным и отмене постановления

при участии:

от заявителя:	не явился, извещен;
от ответчика:	Исаковский Е.В. по дов. от 28.07.2020

УСТАНОВИЛ:

Акционерное общество "Перевест-Инвест" в лице конкурсного управляющего Аглинишкене С.А. (далее - АО "Перевест-Инвест", заявитель, Общество) обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным и отмене постановления N 2 Комитета города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства (далее - Комитет, Москомстройинвест, административный орган) от 17.02.2020 N 05-07-19-365-А-ПР2/2 по делу об административном правонарушении N 05-07-19-653-А о привлечении Общества к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ.

Решением от 29.07.2020 Арбитражный суд г. Москвы заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Не согласившись с данным решением, Москомстройинвест обратился с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда отменить и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований. По мнению Комитета, в действиях общества имеется состав административного правонарушения, вина доказана, отчетность за 2 квартал 2019 в года не была представлена.

Представитель Комитета в судебном заседании доводы апелляционной жалобы поддержал в полном объеме.

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 121 - 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителя заявителя, извещенного надлежащим образом о времени и месте рассмотрения дела, в том числе, публично, путем размещения информации на официальном сайте суда www.9aas.arbitr.ru.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в соответствии со ст. ст. 266, 268 АПК РФ.

Апелляционный суд, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, доводы апелляционной жалобы, считает, что решение подлежит оставлению без изменения, исходя из следующего.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, деятельность АО "Перевест-Инвест" связана с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства Объекта(ов):

- офисно-жилой комплекс с детской группой и подземной автостоянкой: г. Москва, ЮЗАО Нахимовский проспект (угол улицы Вавилова);

- Офисно-жилой комплекс с детской дошкольной группой и подземной автостоянкой: г. Москва, ЮЗАО, район Ломоносовский, Нахимовский проспект (угол улицы Вавилова) (ЮЗАО, Ломоносовский);

- Офисно-жилой комплекс с детской дошкольной группой и подземной автостоянкой: г. Москва, ЮЗАО, район Ломоносовский, Нахимовский проспект (угол улицы Вавилова) (ЮЗАО, Ломоносовский) В рамках реализации проекта строительства вышеуказанного Объскта(ов) у АО "ПИ" имеется:

- Земельно-правовые отношения оформлены: договор краткосрочной аренды N М-06-50%61 от 10.10.2008 земельного участка с кадастровым номером: 77:06:0003008:1000.;

- Разрешения на строительство: N RU77150000-003325 от 30.01.2009, срок действия до 01.09.2014; N 77-150000-011895-2015 от 23.11.2015, срок действия до 30.09.2017; N RU77150000-010048 от 07.10.2014, срок действия до 15.09.2015.

Согласно выписке из ЕГРН от 12.07.2019 N 99-4848897, по состоянию на дату совершения правонарушения у АО "ПИ" имеются зарегистрированные договоры участия в долевом строительстве.

Таким образом, установлено, что в соответствии с ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ АО "Перевест-Инвест" является застройщиком Объекта(ов), осуществляет привлечение денежных средств граждан и юридических лиц для строительства Объекта(ов).

Следовательно, существует обязанность Общества по предоставлению в Москомстройинвест отчетности, до исполнения всех обязательств перед участниками долевого строительства, в том числе за 2 квартал 2019 г.

По состоянию на 31.07.2019 отчетность АО "Перевест-Инвест" за 2 квартал 2019 г. об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении примерных графиков реализации проектов строительства и своих обязательств по договорам, сводной накопительной ведомости проекта строительства в Москомстройинвест не представлена, что нарушает п. 6 ч. 6 ст. 23 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ и п. 5 Порядка.

За данное нарушение ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность.

По факту выявленного нарушения административным органом в отношении заявителя 13.01.2020 составлен протокол об административном нарушении, ответственность за которое предусмотрена ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ.

Постановлением Комитета N 05-07-19-365-А-ПР2/2 от 17.02.2020 АО "Пересвет-Инвест" назначено административное наказание ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ в виде штрафа в размере 150 000 руб.

Не согласившись с оспариваемым постановлением, заявитель обратился в Арбитражный суд г. Москвы с соответствующим заявлением.

Удовлетворяя требования Общества, суд первой инстанции исходил из неустранимых сомнений в виновности Общества.

Поддерживая выводы суда первой инстанции, апелляционный суд руководствуется следующим.

Согласно ч. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В силу ч.7 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Согласно ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ непредставление в установленный срок в орган, осуществляющий региональный государственный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, отчетности в случаях, предусмотренных законодательством об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, а равно представление отчетности, содержащей недостоверные сведения, или представление отчетности не в полном объеме - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей.

Согласно п. 4 ч. 6 ст. 23 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 214-ФЗ), постановлению Правительства Москвы от 26.04.2011 N 157-ПП "Об утверждении Положения о Комитете города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства", постановлению Правительства Москвы от 03.07.2012 N 317-ПП "Об утверждении Административного регламента исполнения Комитетом города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства государственной функции по осуществлению регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости и Порядку осуществления регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и(или) иных объектов недвижимости на территории города Москвы", Москомстройинвест наделен полномочиями осуществлять контроль (надзор) в области долевого строительства и соблюдения требований Закона N 214-ФЗ.

В соответствии с п. 6 ч. 6 ст. 23 Закона N 214-ФЗ Москомстройинвест вправе ежеквартально получать от застройщика отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении своих обязательств по договорам, по формам и в порядке, которые установлены уполномоченным Правительством Российском Федерации федеральным органом исполнительной власти.

В соответствии с п. 1 Приказа Министерства строительства и жилищно-коммунального хозяйства Российской Федерации от 12.10.2018 N 656/пр утвержден Порядок предоставления застройщиком отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении примерных графиков реализации проектов строительства и своих обязательств по договорам, сводной накопительной ведомости проекта строительства (далее - Отчетность) в орган исполнительной власти субъекта российской федерации, осуществляющий государственный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости (далее -Порядок).

В соответствии с п. 2 Порядка отчетность составляется застройщиком по форме, утвержденной настоящим приказом. К отчетности должна прилагаться бухгалтерская (финансовая) отчетность (промежуточная по итогам I - III кварталов и годовая по итогам IV квартала), составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете.

В соответствии с п. 3 Порядка отчетность предоставляется застройщиком в контролирующий орган ежеквартально при условии, что течение отчетного периода действовал хотя бы одни договор участия в долевом строительстве, заключенный застройщиком с участником долевого строительства (далее - договор участия в долевом строительстве), или если у застройщика имелись неисполненные обязательства по договору участия в долевом строительстве.

В соответствии с п. 5 Порядка отчетность предоставляется застройщиком в контролирующий орган не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного периода, за исключением отчетности за IV квартал, которая предоставляется застройщиком в контролирующий орган не позднее 90 календарных дней после окончания IV квартала.

Из материалов дела следует, что отчетность за 2 квартал 2019 года Обществом в Москомстройинвест не представлена.

В силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В силу положений ст.1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина (ч.1). Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица (ч.4).

Судом первой инстанции сделан вывод о том, что вина Общества не доказана Комитетом.

Так, судом установлено, что 21 февраля 2018 года в отношении АО "Пересвет-Инвест" возбуждено дело о банкротстве N А40-27892/18-44-37 "Б".

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 10.09.2019 по делу N А40-27892/18-44-37"Б" АО "Пересвет-Инвест" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него применен параграф 7 главы IX Закона о банкротстве и открыто конкурсное производство сроком на один год. Конкурсным управляющим утверждена Аглинишкене Светлана Анатольевна.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией).

Генеральным директором АО "Пересвет-Инвест" являлся Пронин Олег Валентинович, в отношении которого в настоящий момент ведется уголовное дело. Постановлением Тверского районного суда от 12.11.2018 в отношении Пронина О.В. избрана мера пресечения в виде заключения под стражу (п. 1 ч. 2 ст. 29 УПК РФ) в СИЗО, что подтверждается сведениями с официального сайта Мосгорсуда, Апелляционным постановлением от 03 декабря 2018 года по делу 10-21445/2018.

Постановлением об удовлетворении ходатайства (жалобы) Тверского районного суда от 27.12.2018 срок содержания под стражей продлен (п.2 ч.2 ст.29 УПК РФ, ст. 109 УПК РФ).

Согласно Справке N 4072 от 17.02.2020 из Следственного изолятора N 4 (ФКУ СИЗО-4 УФСИН России по г. Москве) "Пронин Олег Валентинович с 22.11.2018 по настоящее время содержится под стражей в ФКУ СИЗО-4 УФСИН России по г. Москве".

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Несмотря на то, что в силу норм Закона о банкротстве руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему, до настоящего времени бывший директор АО "Пересвет-Инвест" Пронин О.В. свои обязанности по передаче конкурсному управляющему документации не исполнил.

Конкурсный управляющий АО "Пересвет-Инвест" предпринимает все законные меры, направленные на получение документации должника, а именно 17.09.2019 в адрес бывшего генерального директора должника Пронина О.В. направлены запросы-требования о передаче документов; 06.11.2019 в Арбитражный суд города Москвы направлено ходатайство об истребовании документов у бывшего директора Пронина О.В. в судебном порядке.

Таким образом, в отсутствие необходимой для составления отчетности документации существует объективная невозможность представления отчетности в установленный срок, не зависящая от воли конкурсного управляющего, осуществляющего руководство Обществом, находящимся в процедуре банкротства.

Кроме того, по сведениям, имеющимся у конкурсного управляющего, а также согласно документам, представленным работниками на собрании, работники АО "Пересвет-Инвест" были уволены в феврале 2018 года.

Таким образом, в период с февраля 2018 года по настоящее время в АО "Пересвет-Инвест" не имелось сотрудников, которые могли бы обеспечить сохранность документов предприятия, в том числе сохранность запрашиваемых документов и сведений.

Следовательно, АО "Пересвет-Инвест" по объективным причинам не могло и не может обеспечить предоставление отчетности застройщика об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства.

В связи с отсутствием у конкурсного управляющего документов АО "Пересвет-Инвест", а также нахождением бывшего генерального директора АО "ПИ" в СИЗО с 12.11.2018 года, конкурсный управляющий не владел и до настоящего времени не владеет информацией о порядке ведения в АО "Пересвет-Инвест" отчетности и наличии предписаний органа, осуществляющего региональный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости.

Таким образом, отсутствует субъективная сторона вмененного административного правонарушения, обжалуемое Постановление вынесено незаконно.

Конкурсный управляющий АО "Пересвет-Инвест" Аглинишкене С.А., действуя разумно и добросовестно, предприняла все возможные меры для получения сведений для составления отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства.

Приказом Минстроя России от 12.10.2018 N 656/пр утверждены форма и порядок предоставления застройщиками в контролирующий орган отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении примерных графиков реализации проектов строительства и своих обязательств по договорам, сводной накопительной ведомости проекта строительства.

Согласно разделу II Сведения о многоквартирном доме и (или) ином объекте недвижимости, строящемся (создаваемом) застройщиком с привлечением денежных средств участников долевого строительства, графа 12.4 формы заполняется указанием количества договоров, действующих на последнюю календарную дату отчетного периода; в графе 13.1 формы указывается количество исполненных застройщиком договоров; в графе 13.2 формы указывается количество не исполненных застройщиком договоров.

Кроме того, раздел II включает в себя фактически понесенные застройщиком расходы по реализации проекта строительства по состоянию на последнюю календарную дату отчетного периода, всего (с НДС, млн. рублей). С учетом заполнения раздела II, заполняется раздел III. Сведения о нормативах оценки финансовой устойчивости деятельности застройщика.

Таким образом, для предоставления указанной отчетности конкурсный управляющий должен обладать информацией обо всех сданных объектах недвижимости за все время, начиная с регистрации первого договора участия в долевом строительстве.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что АО "Пересвет-Инвест" необоснованно привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 3 ст. 14.28 КоАП РФ.

Отсутствие состава административного правонарушения является одним из обстоятельств, при которых производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению (пункт 2 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ).

Доводы апелляционной жалобы отклоняются судом, так как не опровергают выводы суда первой инстанции о недоказанности Комитетом вины Общества.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции считает, что решение суда первой инстанции является законным и обоснованным, соответствует материалам дела и действующему законодательству, нормы материального и процессуального права не нарушены и применены правильно, судом полностью выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела, в связи с чем, оснований для отмены или изменения решения и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Обстоятельств, являющихся безусловным основанием в силу ч. 4 ст. 270 АПК РФ для отмены судебного акта, апелляционным судом не установлено.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. ст. 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда г. Москвы от 29 июля 2020 года по делу N А40-46107/20 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

И.А. Чеботарева

Судьи

В.А. Свиридов Т.Б. Краснова