Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 22 октября 2020 г. N 08АП-7940/20 по делу N А70-11778/2019

город Омск

22 октября 2020 г.

Дело N А70-11778/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 15 октября 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 22 октября 2020 года.

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Бодунковой С.А.

судей Зориной О.В., Шаровой Н.А.

при ведении протокола судебного заседания секретарём Ауталиповой А.М.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы (регистрационный номер 08АП-7940/2020) временного управляющего Чимина Павла Александровича и (регистрационный номер 08АП-7942/2020) конкурсного управляющего акционерного общества "Антипинский нефтеперерабатывающий завод" Сичевого Константина Михайловича на определение Арбитражного суда Тюменской области от 07 июля 2020 года по делу N А70-11778/2019 (судья Пронина Е.В.), вынесенное по заявлению акционерного общества "Антипинский нефтеперерабатывающий завод" об установлении требований к должнику, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "АНПЗ-Продукт" (ИНН 7203188689, ОГРН 1077203004020),

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего акционерного общества "Антипинский нефтеперерабатывающий завод" Сичевого Константина Михайловича представителя Гагарина М.В. (по доверенности N 165/2020 от 30.06.2020, сроком действия по 29.12.2020).

УСТАНОВИЛ:

в Арбитражный суд Тюменской области обратилось публичное акционерное общество "Московский кредитный банк" (далее - ПАО "Московский кредитный банк", Банк) с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью "АНПЗ-Продукт" (далее - ООО "АНПЗ-Продукт", должник) несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 23.10.2019 требования ПАО "Московский кредитный банк" к ООО "АНПЗ-Продукт" признаны обоснованными, установлены требования ПАО "Московский кредитный банк" к ООО "АНПЗ-Продукт" в размере 4 637 674 126 руб. 69 коп., в том числе: 4 435 558 485 руб. 33 коп. - сумма просроченного основного долга, 194 629 876 руб. 84 коп. - сумма просроченных процентов за пользование кредитом, 7 485 764 руб. 52 коп. - сумма срочных процентов, с включением их в третью очередь реестра требований кредиторов должника, в отношении ООО "АНПЗ-Продукт" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Чимин Павел Александрович (далее - временный управляющий).

Сведения о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликованы в печатном издании "Коммерсантъ" N 197 (6677) от 26.10.2019.

22.11.2019 в Арбитражный суд Тюменской области обратилось акционерное общество "Антипинский нефтеперерабатывающий завод" (далее - АО "Антипинский НПЗ") с заявлением (уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) об установлении требований к должнику в размере 20 131 181 455 руб. 43 коп и включении указанного требования в третью очередь реестра требований кредиторов должника.

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 25.11.2019 к участию в рассмотрении заявления в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора привлечены: общество с ограниченной ответственностью "ТОТАЛОЙЛ" (далее - ООО "ТОТАЛОЙЛ"), акционерное общество "Внешнеэкономическое объединение "Машиноимпорт" (далее - АО "ВО "Машиноимпорт"), общество с ограниченной ответственностью "Нью Петрол Тюмень", далее - ООО "Нью Петрол Тюмень"), публичное акционерное общество "Московский кредитный банк" (далее - ПАО "Московский кредитный банк").

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 30.01.2020 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора привлечены: временный управляющий ООО "Нью Петрол Тюмень" Боярский Дмитрий Русланович, межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому Федеральному округу.

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 07.07.2020 по делу N А70-11778/2019 (далее - обжалуемое определение) заявленные требования удовлетворены частично; требование АО "Антипинский НПЗ" к ООО "АНПЗ-Продукт" (ИНН 7203188689, ОГРН 1077203004020) в размере 20 131 181 455 руб. 43 коп. суммы задолженности признано обоснованными и подлежащими удовлетворению после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов ООО "АНПЗ-Продукт", а также после удовлетворения требований незаинтересованных кредиторов, чьи требования учтены за реестром. В остальной части заявленных требований отказано.

Не соглашаясь с вынесенным определением, с апелляционной жалобой (регистрационный номер 08АП-7940/2020) обратился временный управляющий должника, просил обжалуемое определение отменить, отказать в удовлетворении требований кредитора в полном объеме.

Доводы апелляционной жалобы изложены и исследованы судом апелляционной инстанции ниже по тексту судебного акта.

Не соглашаясь с вынесенным определением, с апелляционной жалобой (регистрационный номер 08АП-7942/2020) обратился конкурсный управляющий АО "Антипинский-НПЗ" Сичевой К.М., просил обжалуемое определение отменить, удовлетворить требования кредитора в полном объеме.

Доводы апелляционной жалобы изложены и исследованы судом апелляционной инстанции ниже по тексту судебного акта.

11.09.2020 АО "ВО "Машиноимпорт" представлен отзыв на апелляционную жалобу временного управляющего должника, в которой общество просит отказать в удовлетворении апелляционной жалобы. К отзыву приложена копия апелляционной жалобы временного управляющего должника на определение Арбитражного суда Тюменской области по делу N А70-11778/2019 от 19.06.2020.

18.09.2020 АО "Антипинский-НПЗ" представлен отзыв на апелляционную жалобу временного управляющего должника.

В судебном заседании 22.09.2020 представитель конкурсного управляющего АО "Антипинский НПЗ" поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе. Просил определение суда первой инстанции отменить, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Конкурсный управляющий ООО "АНПЗ-Продукт" поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе конкурсного управляющего АО "Антипинский НПЗ", просил определение суда первой инстанции отменить, апелляционную жалобу конкурсного управляющего - удовлетворить.

Судом апелляционной инстанции отложено судебное заседание на 13.10.2020 для дополнительного ознакомления с делом с учетом пояснений представителей.

09.10.2020 конкурсным управляющим АО "Антипинский НПЗ" представлены письменные пояснения.

В судебном заседании 13.10.2020 представитель конкурсного управляющего АО "Антипинский НПЗ", конкурсный управляющий ООО "АНПЗ-Продукт" поддержали ранее изложенные позиции.

Судом в судебном заседании объявлялся перерыв до 15.10.2020 для соотнесения пояснений с материалами дела.

Об объявлении перерыва судебного заседания, а также времени и месте его продолжения участвующие в деле лица извещены надлежащим образом путем размещения объявления на официальном сайте Восьмого арбитражного апелляционного суда в сети "Интернет".

В судебном заседании, продолженном после объявления перерыва 15.10.2020, представитель конкурсного управляющего АО "Антипинский НПЗ" поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе.

Иные лица, надлежащим образом извещенные в соответствии со статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, явку своих представителей в заседание суда апелляционной инстанции не обеспечили. На основании части 1 статьи 266, части 3 статьи 156 АПК РФ апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса.

Повторно рассмотрев материалы дела, суд апелляционной инстанции не установил оснований для отмены или изменения обжалуемого определения.

В соответствии с частью 1 статьи 223 АПК РФ, пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Пунктом 1 статьи 71 Закона о банкротстве установлено, что для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

В пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22 июня 2012 года N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" (далее - Постановление N 35) разъяснено, что в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны.

При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В пункте 20 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 5 (2017), утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 27.12.2017, указано, что, как правило, для установления обстоятельств, подтверждающих позицию истца или ответчика, достаточно совокупности доказательств (документов), обычной для хозяйственных операций, лежащих в основе спора. Однако в условиях банкротства ответчика и конкуренции его кредиторов интересы должника-банкрота и аффилированного с ним кредитора (далее также - "дружественный" кредитор) в судебном споре могут совпадать в ущерб интересам прочих кредиторов. Для создания видимости долга в суд могут быть представлены внешне безупречные доказательства исполнения по существу фиктивной сделки. Сокрытие действительного смысла сделки находится в интересах обеих ее сторон. Реальной целью сторон сделки может быть, например, искусственное создание задолженности должника-банкрота для последующего распределения конкурсной массы в пользу "дружественного" кредитора.

Стороны мнимой сделки могут осуществить для вида ее формальное исполнение (пункт 86 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации").

Для предотвращения необоснованных требований к должнику и, как следствие, нарушений прав его кредиторов к доказыванию обстоятельств, связанных с возникновением задолженности должника - банкрота, предъявляются повышенные требования (пункт 26 Постановления N 35, пункт 13 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 20.12.2016).

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда РФ от 23.04.2018 N 305-ЭС17-6779 по делу N А40-181328/2015, в условиях конкуренции кредиторов за распределение конкурсной массы для пресечения различных злоупотреблений законодательством, разъяснениями высшей судебной инстанции и судебной практикой выработаны повышенные стандарты доказывания требований кредиторов.

Установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. При этом проверка осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны (пункт 26 Постановления N 35).

В соответствии с правовой позицией, изложенной в определении Верховного Суда РФ от 04.06.2018 N 305-ЭС18-413 по делу N А40-163846/2016 при рассмотрении заявлений о включении рядовых гражданско-правовых кредиторов суд осуществляет более тщательную проверку обоснованности требований по сравнению с общеисковым гражданским процессом, то есть основанием к включению являются ясные и убедительные доказательства наличия и размера задолженности. При рассмотрении же требований о включении неминоритарных акционеров (участников) применяется более строгий стандарт доказывания, такие акционеры должны не только представить ясные и убедительные доказательства наличия и размера задолженности, но и опровергнуть наличие у такой задолженности корпоративной природы, в частности, подтвердить, что при возникновении долга они не пользовались преимуществами своего корпоративного положения (например, в виде наличия недоступной иным лицам информации о финансовом состоянии должника, возможности осуществлять финансирование в условиях кризиса в обход корпоративных процедур по увеличению уставного капитала и т.д.). Целью судебной проверки таких требований является исключение у суда любых разумных сомнений в наличии и размере долга, а также в его гражданско-правовой характеристике.

По смыслу приведенных разъяснений, при рассмотрении требований к должнику лиц о включении в реестр требований кредиторов применяется более строгий стандарт доказывания, в соответствии с которым заявители по таким требованиям должны не только представить ясные и убедительные доказательства наличия и размера задолженности, но и опровергнуть возможные сомнения относительно обоснованности их требований и природы данных требований, возникающие как у других лиц, участвующих в деле о банкротстве, так и у суда.

В связи с изложенным при установлении требований в деле о банкротстве не подлежит применению часть 3.1 статьи 70 АПК РФ, согласно которой обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований; также при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70 АПК РФ), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 АПК РФ).

Таким образом, при рассмотрении требований о включении в реестр требований кредиторов применяется более строгий стандарт доказывания, в соответствии с которым заявители по таким требованиям должны не только представить ясные и убедительные доказательства наличия и размера задолженности, но и опровергнуть возможные сомнения относительно обоснованности их требований, возникающие как у других лиц, участвующих в деле о банкротстве, так и у суда.

Фактическая аффилированность группы юридических и физических лиц, в которую входят, в том числе АО "Антипинский НПЗ" и ООО "АНПЗ-Продукт", установлена вступившим в законную силу определением Арбитражного суда города Москвы от 18.03.2020 по делу N А40-160002/2019 и не оспаривается лицами, участвующими в деле.

Аффилированность с должником налагает на кредитора повышенные требования в области доказывания обоснованности требований, заявленных им к включению в реестр требований кредиторов должника.

В обоснование заявленных требований кредитор ссылался на следующие обстоятельства.

1. 13.02.2015 между АО "Антипинский НПЗ" (поставщик, кредитор) и ООО "АНПЗ-Продукт" (покупатель, должник) был заключен договор поставки мазута N 1/ПНП-2015 М, в редакции дополнительных соглашений N 1 от 18.05.2015, N 13 от 01.11.2017, N 2 от 10.08.2015, N 3 от 11.08.2015, N 4 от 26.11.2015, N 8 от 01.02.2016, N 4 от 26.11.2015, N 5 от 15.12.2015, в соответствии с которым, поставщик обязуется по заявкам покупателя поставить, а покупатель принять и оплатить мазут (товар) в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим договором.

Согласно пункту 1.2. указанного договора, количество, номенклатура (наименование), цена Товара, действующая на момент подписания настоящего Договора или соответствующей Спецификации к Договору, базис (условия) поставки, а также сроки поставки определяются в Спецификациях, подписанных Сторонами до момента отгрузки Товара и являющихся неотъемлемой частью Договора (Спецификация).

В соответствии с пунктом 1.3. договора, Поставщик вправе заключить договоры с третьими лицами на организацию транспортировки Товара Покупателя.

Согласно пунктам 3.1, 3.2, 3.3, 3.4 указанного договора, Поставка Товара производится путем отгрузки железнодорожным транспортом. Поставка Товара производится на условиях поставки продукции Поставщиком до пункта (станции) назначения согласно Спецификации к Договору. Днем исполнения Поставщиком обязательств по поставке Товара и моментом перехода права собственности на Товар к Покупателю является дата сдачи Товара грузоперевозчику, указанная на железнодорожной товарно-транспортной накладной станции отправления (дата календарного штемпеля в поле "Штемпель станции отправления"), после чего риск случайной гибели, недостачи или порчи Товара переходит на Покупателя. Передача Товара оформляется Сторонами путем составления и подписания товарной накладной формы N ТОРГ-12. Поставщик направляет Покупателю товарную накладную на отгруженный Товар; которую Покупатель обязан в течение 14 (четырнадцати) рабочих дней с даты отправки, надлежащим образом подписать, скрепить печатью и один экземпляр предоставить Поставщику. Оригиналы первичных учетных документов (накладные, акты и т.п.), должны направляться: экспресс-почтой или курьером Поставщику по почтовому адресу: 625047, Российская Федерация, Тюменская область, г. Тюмень, 6 км. Старого Тобольского тракта, 20, с обязательным указанием информации о номере и дате Договора, (Приложения) и контактном лице.

В соответствии с пунктами 4.1, 4.2, цена на Товар устанавливается в Спецификациях к настоящему Договору и включает в себя все предусмотренные законодательством налоги и сборы, действующие на дату оформления соответствующей Спецификации. Оплата производится согласно спецификации.

В подтверждение реальности хозяйственных правоотношений между кредитором и должником, кредитором в материалы дела представлены спецификации, подписанные сторонами: N 3 от 30.09.2015, N 4 от 30.10.2015, N 5 от 30.11.2015, N 53П от 30.12.2018, N 1 от 20.03.2015, N 2 от 31.08.2015, N 3 от 30.09.2015, N 4 от 30.10.2015, N 1 от 20.03.2015, N 1 от 27.02.2019, N 579 от 26.03.2019, N 530/1 от 28.02.2019, N 578 от 05.03.2019, N 577 от 01.03.2019, N 575 от 25.02.2019, N 574 от 22.02.2019, N 573 от 20.02.2019, N 82П от 01.03.2019, N 70П от 01.03.2019, N 70П от 31.03.2019, N 53О от 31.01.2019, соглашения N 1 от 20.02.2019 к спецификации N 572 от 13.02.2019, N 1 от 27.02.2019 к спецификации N 576 от 26.02.2019, N 2 от 27.02.2019 к спецификации N 571 от 08.02.2019, N 1 от 14.03.2019 к спецификации N 70П от 01.03.2019 к договору N 1/ПНП-2015 М от 13.02.2015, в которых стороны согласовали даты заявок, станции назначения, наименование, объем, стоимость товара.

Согласно представленным первичным документам, АО "Антипинский НПЗ" поставило должнику товар на общую сумму 9 452 965 871 руб. 92 коп., что подтверждается универсальными передаточными документами N 1026009 от 26.10.2018, N 1027010 от 27.10.2018, N 1028007 от 28.10.2018, N 02110005 от 10.02.2019, N 0212004 от 12 02.2019, N 0213003 от 13.02.2019, N 0214001 от 14.02.2019, N 1029009 от 29.10.2018, N 1030001 от 30.10.2018, N 1101008 от 01.11.2018, N 1103007 от 03.11.2018, N 1104007 от 04.11.2018, N 1104008 от 04.11.2018, N 1105010 от 05.11.2018, N 1106010 от 06.11.2018, N 1107009 от 07.11.2018, N 1108010 от 08.11.2018, N 1109009 от 09.11.2018, N 1110013 от 10.11.2018, N 1111006 от 11.11.2018, N 1111009 от 11.11.2018, N 1112082 от 12.11.2018, N 1113009 от 13.11.2018, N 1114001 от 14.11.2018, N 1115003 от 15.11.2018, N 1116002 от 16.11.2018, N 0126008 от 26.01.2019, N 0127017 от 27.01.2019, N 0128012 от 26.01.2019, N 0129001 от 29.01.2019, N 0130001 от 30.01.2019, N 0131012 от 31.01.2019, N 0201001 от 01.02.2019, N 0202001 от 02.02.2019, N 0203001 от 03.02.2019, N 0204003 от 04.02.2019,б N 0206005 от 06.02.2019, N 0207020 от 07.02.2019, N 0208001 от 08.02.2019, N 1025012 от 25.10.2018, N 0111008 от 11.01.2019, N 0112010 от 12.02.2019, N 0113007 от 13.02.2019, N 0114017 от 14.01.2019, N 0115008 от 15.01.2019, N 0115012 от 15.01.2019, N 0116004 от 16.01.2019, N 0117003 от 17.01.2019, N 0118009 от 18.01.2019N 0119007 от 19.01.2019, N 0120012 от 20.01.2019, N 0121007 от 21.01.2019, N 0122006 от 22.01.2019, N 0123002 от 23.01.2019, N 0124007 от 24.01.2019, N 0125001 от 25.01.2019, N 0105007 от 05.01.2019, N 0107010 от 07.01.2019, N0107011 от 07.01.2019, N 0108008 от 08.01.2019, N 0108009 о 08.01.2019, N 0109008 от 09.01.2019, N 0110001 от 10.01.2019, N корректировочными счетами-фактурами N 0228282, N 0228283, N 0228283, N 0228284, N 0228285, N 0228286, N 0228287, N 0228288, N 0228289, N 0228290, N 0228291, N 0228292 от 28.02.2019, N 0131245, N 0131246, N 0131247, N 0131248, N 0131249, N 0131250, N 0131251, N 0131252, N 0131253, N 0131254, N 0131255, N 0131256, N 0131257, N 0131258, N 0131259, N 0131260, N 0131261, N 0131262, N 0131263, N 0131264, N 0131265, N 0131266, N 0131267, N 0131268, N 0131269, N 0131270, N 0131271, N 0131272, N 0131273 от 31.01.2019, N 1031387, N 1031384, N 1031385, N 1031386, N 1031389, N 1031388 от 31.10.2018, N 1130217, N 1130217, N 1130218, N 1130219, N 1130220, N 1130221, N 1130222, N 1130223, N 1130224, N 1130225, N 1130226, N 1130227, N 1130228, N 1130229, N 1130230, N 1130231, N 1130231, N 1130233, N 1130234, N 1130235, N 1130236, N 1130237, N 1130238, N 1130239, N 1130240, N 1130241, N 1130242, N 1130243, N 1130244, N 1130245 от 30.11.2018, N 1231276, N 1231277, N 1231278, N 1231279, N 1231280, N 1231281, N 1231282, N 1231283, N 1231284, N 1231285, N 1231286, N 1231287, N 1231288, N 1231289, N 1231290, N 1231291, N 1231292 от 31.12.2018.

Размер задолженности по договору N 1/ПНП-2015 М поставки мазута от 13.02.2015, заявленный кредитором, составляет 9 452 965 871 руб. 92 коп.

Судом первой инстанции требования кредитора, основанные на договоре N 1/ПНП-2015 М поставки мазута от 13.02.2015, включены в реестр требований кредиторов должника.

В апелляционной жалобе временный управляющий должника ссылается на то, что из представленных кредитором доказательств не представляется возможным установить, порядок исчисления задолженности (за какой период образовалась задолженность, когда поставлялись нефтепродукты и прочее).

Изложенный довод подлежит отклонению с учетом следующего.

Вместе с тем, в материалы дела, как отмечено ранее, представлены универсальные передаточные акты за период октябрь 2018 года - февраль 2019 года с указанием наименования товара, данных о транспортировке и грузе (N цистерн), а также документы о приемке груза на перевозку (по форме, утвержденной ОАО "РЖД") (т. 14 л.д. 55-141, т. 15,18,19).

Кроме того, конкурсным управляющим АО "Антипинский НПЗ" в материалы дела представлены налоговые декларации по НДС за 2018, 2019 год, а также книги продаж за период с 01.10.2018 по 31.12.2018, с 01.01.2019 по 31.03.2019 с отражением в них соответствующих операций (номера и даты счетов-фактур продавца) (т. 58, л.д. 137 - 163).

В предоставленных книгах продаж содержится информация о номере счета-фактуры, стоимости покупок, которые соотносятся с представленными в дело универсальными передаточными документами.

Должником в адрес АО "Антипинский НПЗ" направлялись отгрузочные разнарядки о готовности приобрести товар (т. 57 л.д. 56).

Стороны производили сверку взаиморасчетов: в материалы дела представлены акты сверок за декабрь 2017 года, 2018 года (т. 57, л.д. 56).

Кроме того, временный управляющий ООО "АНПЗ-Продукт" в апелляционной жалобе ссылается на несовпадение предмета договора поставки с наименованием продукции, поставляемой по договору поставки N 1/ПНП-2015 М от 13.02.2015.

Вместе с тем, дополнительным соглашением N 7 от 17.02.2016 к договору N 1/ПНП-2015 М на поставку мазута от 13.02.2015 стороны внесли изменения в преамбулу договора, а также в пункт 1.1 договора, которым слово "мазут" изменили на "нефтепродукт", (т. 57, л.д. 56).

Таким образом, доводы временного управляющего должника о несовпадении предмета договора поставки с наименованием продукции, поставляемой по договору поставки N 1/ПНП-2015 М от 13.02.2015 несостоятельны.

Довод жалобы временного управляющего должника о транзитном характере перечисления денежных средств в рамках договора поставки 1/ПНП-2015 М подлежат отклонению.

Задолженность должника перед кредитором по договору поставки N 1/ПНП-2015 М формировалась в период с октября 2018 по февраль 2019 года, в то время как временный управляющий в обоснование довода о транзитном перемещении денежных средств ссылается на период с октября 2017 года.

Таким образом, доводы временного управляющего должника о мнимости и экономической нецелесообразности договора поставки 1/ПНП-2015 М не мотивированы в достаточной степени.

АО "Антипинский НПЗ" предоставлены документы, подтверждающие реальное исполнение обязательств по договорам поставки нефтепродуктов, а также наличие задолженности Должника перед АО "Антипинский НПЗ.

2.12.02.2007 между АО "Антипинский НПЗ" (Поставщик) и ООО "АНПЗПродукт" (Покупатель) был заключен договор N 29/ПНП-2007 М поставки нефтепродуктов, в соответствии с которым, Поставщик обязуется поставить нефтепродукты, именуемые далее "Товар", а Покупатель обязуется принять и оплатить Товар на условиях настоящего договора и приложений к нему.

В соответствии с пунктом 1.2. указанного договора, поставка Товара производится отдельными партиями на условиях и в сроки, согласованные в заявке Покупателя или в приложениях к данному договору, путем выборки Товара следующими способами: отгрузка на условиях самовывоза с площадки автоналива ЗАО "Антипинский НПЗ"; отгрузка железнодорожным транспортом с ЦОТП ЗАО "Антипинский НПЗ".

Согласно пунктам 4.1, 4.2, 4.3 договора, цена на Товар устанавливается в размере отпускной цены Поставщика на дату отгрузки, включающей в себя все предусмотренные законодательством налоги и сборы.

Действующие на дату оформления настоящего Договора цены указаны в приложении.

В случае повышения цен на Товар их согласование производится в соответствии с п. 4.3.3. настоящего Договора.

Формой оплаты по настоящему договору является отсрочка платежа 14 календарных дней с момента отгрузки.

Сторонами подписаны спецификации N 68О от 31.01.2019, N 68П от 29.12.2018, N 69О от 28.02.2019, N 69П от 01.02.2019, N 70О от 31.03.2019, N 70П от 01.03.2019 к договору N N 29/ПНП-2007 М от 12.02.2007, в которых стороны согласовали даты заявок, номера заявок, наименование, объем, стоимость товара.

Согласно представленным первичным документам, АО "Антипинский НПЗ" поставило должнику товар на общую сумму 22 093 580 руб. 51 коп., что подтверждается универсальными передаточными документами N 042006 от 24.04.2019, N 0424007 от 24.04.2019, N 0424008 от 24.04.2019, N 0425001 от 25.04.2019, N 0425002 от 25.04.2019.

Размер задолженности по договору N 29/ПНП-2007 М поставки нефтепродуктов от 12.02.2007, предъявленной кредитором должнику, составляет 22 093 580 руб. 51 коп.

Временный управляющий должника ссылается на противоречие документов, представленных в обоснование указанного требования кредитора (расхождения в объеме по отгрузочным разнарядкам и заключенных спецификациях).

Вместе с тем, о реальности исполнения договора поставки N 29/ПНП-2007-М от 12.02.2007 свидетельствует не отгрузочные разнарядки ООО "АНПЗ-Продукт", а фактические отгрузки АО "Антипинский НПЗ" в адрес ООО "АНПЗ-Продукт".

В соответствии с заключенными спецификациями N 71, 72, 73, 74 к договору N 29/ПНП-2007-М от 12.02.2007 поставщик производит поставку нефтепродуктов в объеме 18 000 000 тонн (+/-10%).

Согласно реестрам отгрузки нефтепродуктов АО "Антипинский НПЗ" автомобильным транспортом за апрель 2019 года в адрес ООО "АНПЗ-Продукт" отгружено 17 945 246 тонн нефтепродукта. (т. 57, л.д. 111).

За период с 01.04.2019 по 07.04.2019 АО "Антипинский НПЗ" фактически отгрузило покупателю (ООО "АНПЗ-Продукт) нефтепродукты в объеме 10 748 973 тонн.

В соответствии со спецификацией N 71 от 01.04.2019 к договору N 29/ПНП-2007-М от 12.02.2007 сторонами достигнуты договоренности - поставщик в апреле (01.04.2019-07.04.2019) производит поставку нефтепродуктов в объеме 10 750 000 тонн (+/-10 %). (т. 57, л.д. 107).

Конкурсным управляющим АО "Антипинский НПЗ" предоставлены в материалы дела заявки должника на отгрузку товара (т. 58, л.д. 1-67), а также отчеты об отгрузке товара с первичными документами: товарно-транспортными накладными, универсальными передаточными документами (т. 62, 63, 64, 66, 67, 68, 68, 70, 71, 72).

Таким образом, объем нефтепродуктов, реализованный ООО "АНПЗ-Продукт" соответствует заключенным спецификациям по договору N 29/ПНП-2007-М от 12.02.2007.

Задолженность должника перед кредитором по договору поставки N 29/ПНП-2007-М от 12.02.2007 сформировалась в апреле 2019 года, в то время как временный управляющий в обоснование довода о транзитном перемещении денежных средств ссылается на период с октября 2017 по апрель 2018 года.

При изложенных обстоятельствах суд апелляционной инстанции полагает, что кредитором представлены достаточные доказательства наличия правоотношений с должником по договору поставки N 29/ПНП-2007-М от 12.02.2007.

3. 01.04.2018 между АО "Антипинский НПЗ" (арендодатель) и ООО "АНПЗПродукт" (арендатор) был заключен договор аренды недвижимого имущества N 2538-08-1/18, в соответствии с которым Арендодатель передает, а Арендатор принимает во временное владение и пользование недвижимое имущество - кабинеты NN212, 302, 303, 304, 305, 310, 401а, 401, 402, 403,404, 405, 406, 407; 408, 409, 410, 413, 414 и места общего пользования (далее - Объекты аренды), расположенные на втором, третьем, четвертом этажах здания 72:23:0224001:2612 по адресу: г. Тюмень, 5 км Старого Тобольского тракта, 13а, корпус 1, принадлежащем Арендодателю на праве собственности, что подтверждается регистрационной записью N72-72-01/413/2012-257 от 24.09.2012.

Согласно пунктам 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6 указанного договора, общая площадь Объектов аренды составляет 460,5 кв.м, местоположение в пределах этажа указано в поэтажных планах (Приложение N N 3-5).

Арендодатель гарантирует, что на момент заключения Договора предоставляемые Объекты аренды в споре или под арестом не состоят, находятся в состоянии, позволяющем их эксплуатацию в соответствии с условиями настоящего Договора. Объекты аренды предоставляются Арендатору во временное владение и пользование с целью размещения офисов.

Передача Объектов аренды осуществляется по Акту приёма-передачи (по форме Приложения N 1 к Договору), являющемуся неотъемлемой частью договора, в течение 3 (Трёх) рабочих дней с момента подписания настоящего Договора уполномоченными представителями Сторон.

Арендатор не вправе без письменного согласия Арендодателя передавать Объекты аренды в субаренду, предоставлять их в безвозмездное пользование, передавать арендные права залог.

В соответствии с пунктами 2.1, 2.2 договора, настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания уполномоченными представителями Сторон и действует до полного исполнения Сторонами своих обязательств.

Срок аренды: с даты передачи Объектов аренды Арендатору по 01.03.2019.

Согласно пунктам 3.1, 3.2, 3.3, 3.4 договора, ежемесячная сумма арендной платы по настоящему Договору составляет: 300 054 руб. 90 коп., в том числе НДС 18% 45 771 руб. 09 коп.

В стоимость арендной платы включены расходы по оплате: электроснабжения, теплоснабжения, водоснабжения, водоотведения и охраны Объектов Аренды.

Ежемесячная сумма арендной платы, определяемая в соответствии с п. 3.1. настоящего Договора, перечисляется Арендатором ежемесячно в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным, на основании подписанного Сторонами Акта оказанных услуг. Арендодатель выставляет Арендатору счет-фактуру в срок до 5 числа месяца, следующего за отчетным. Одновременно со счетом-фактурой предоставляется два экземпляра Акта оказанных услуг, подписанных Арендодателем.

Вместо первичного учетного документа и счета-фактуры Арендодатель вправе выставлять Арендатору УПД (универсальный передаточный документ), оформленный в соответствии с Письмом ФНС России от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96@.

Арендная плата рассчитывается с даты подписания Сторонами Акта приема-передачи.

В случае использования Объектов аренды неполный месяц, арендная плата исчисляется пропорционально фактическому количеству дней пользования. Расчеты по настоящему Договору осуществляются в безналичном порядке, путем перечисления денежных средств на расчетный счет Арендодателя.

Обязанность по оплате считается исполненной с момента зачисления соответствующих денежных сумм на расчетный счёт Арендодателя.

Сторонами подписан акт приема-передачи к договору аренды недвижимого имущества N 2538-06-1/18 от 01.04.2018, в соответствии с которым, Арендодатель передал, а Арендатор принял во временное владение и пользование недвижимое имущество - кабинеты NN212, 302, 303, 304, 305, 310, 401а, 401, 402, 403,404, 405, 406, 407; 408, 409, 410, 413, 414 и места общего пользования (далее - Объекты аренды), расположенные на втором, третьем, четвертом этажах здания 72:23:0224001:2612 по адресу: г. Тюмень, 5 км Старого Тобольского тракта, 13а, корпус 1, принадлежащем Арендодателю на праве собственности, что подтверждается регистрационной записью N72-72-01/413/2012-257 от 24.09.2012.

Дополнительным соглашением N 1 от 01.04.2018 к договору аренды недвижимого имущества N 2538-06-1/18 от 01.04.2018, стороны решили дополнить договор подпунктом 4.1.7. и изложить его в следующей редакции: "4.1.7. Производить за свой счет и своими силами все виды ремонтных работ, в том числе работы по проведению текущего и капитального ремонта. Указанные работы проводятся Арендодателем по письменному требованию Арендатора, при выявлении последним недостатков в арендованных помещениях (преждевременного износа, деформаций, повреждений, неисправностей и т.п.), для устранения которых требуется проведение ремонтных либо иных работ. До начала работ стороны проводят совместный осмотр арендованного помещения (арендованных помещений) в целях выявления и определения недостатков и по итогам осмотра составляют в произвольной форме Акт осмотра арендованного помещения (арендованных помещений), который в обязательном порядке должен содержать перечень выявленных недостатков, виды и сроки проведения работ по устранению выявленных недостатков.".

Стороны решили дополнить договор подпунктом 5.2.5. и изложить его в следующей редакции: "5.2.5. Требовать от Арендодателя проведения последним своими силами и за свой счет всех видов работ, в том числе работ по проведению текущего и капитального ремонта".

В остальном, что не предусмотрено условиями настоящего Дополнительного соглашения, Стороны должны руководствоваться условиями Договора.

ООО "АНПЗ-Продукт" выставлена счет-фактура по арендной плате по договору аренды недвижимого имущества N 2538-06-1/18 от 01.04.2018 N 0630044 от 30.06.2019, на сумму 305 140 руб. 57 коп., сторонами подписан универсальный передаточный документ N 0731030 от 31.07.2019.

Сумма задолженности должника по договору аренды недвижимого имущества N 2538-06-1/18 от 01.04.2018 составляет 580 751 руб. 41 коп.

Из материалов дела следует, что имущество было передано арендатору 01.04.2018 по акту приема-передачи от 01.04.2018.

В соответствии с условиями договора ежемесячная сумма арендной платы перечисляется ООО "АНПЗ-Продукт" в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным.

Размер заявленного требования в сумме 305 140,57 руб. обоснован тем, что в соответствии с условиями договора N 2358-06-1/18 от 01.04.2018 ежемесячная сумма арендной платы по настоящему договору составляла 300 054,90 руб. в том числе НДС 18% 45 771,09 руб.

Без НДС сумма ежемесячной арендной платы составляла 254 283,81 руб.

С 2019 года изменился размер ставки НДС с 18% до 20 %. Изменение ставки НДС обусловило изменение стоимости ежемесячной арендной платы: без НДС сумма ежемесячной арендной платы составила 254 283.81 руб., в том числе НДС 20% - 50 856.76 руб., всего 305 140.57 руб.

Конкурсным управляющим АО "Антипинский НПЗ" представлены в материалы дела письменные объяснения относительно заложенности по договору аренды недвижимого имущества N 2538-06-1/18 от 01.04.2018 года с приложением универсального передаточного документа за май 2019 года (т. 21, л.д. 56, л.д. 121).

Таким образом, доводы временного управляющего ООО "АНПЗ-Продукт" о том, что кредитор не обосновал размер заявленного требования, несостоятельны.

Доводы временного управляющего о наличии в собственности у должника недвижимого имущества и отсутствия экономической целесообразности в заключении договора аренды N 2358-06-1/18 от 01.04.2018 не обоснованы, так как юридическим адресом должника до сентября 2019 года являлся: г. Тюмень, 5 км. Старого Тобольского тракта 13а, корпус 1. По указанному адресу АО "Антипинский НПЗ" предоставляло в аренду недвижимое имущество по договору N 2358-06-1/18 от 01.04.2018.

Кроме того, обозначенный адрес также указан в первичных документах (универсальных передаточных документах), выставляемых должнику.

Таким образом, наличие задолженности должника перед кредитором по договору аренды недвижимого имущества N 2538-08-1/18 от 01.04.2018 подтверждено материалами дела и не опровергнуто временным и конкурсным управляющим должника.

4. 10.01.2019 между АО "Антипинский НПЗ" (Цедент) и ООО "ТОТАЛОЙЛ" (Цессионарий) заключен договор уступки права требования (цессия) в соответствии с которым, Цедент уступает, а Цессионарий принимает следующие права (требования) к АО "ВО "Машиноимпорт" (ИНН: 7729552387; ОГРН: 1067746806181; адрес местонахождения: 119330, город Москва, улица Мосфильмовская, дом 35), именуемому далее "Должник", а именно:

1.1.1. Право требования возврата аванса по Договору поставки N 50/0461-14/00^8 от 30 июня 2014 года в размере 299 850 000 руб. согласно Соглашению от 09 января 2019 года о расторжении Договора поставки N 50/0461-14/0028 от 30 июня 2014 года.

1.1.2. Право требования возврата аванса по Договору поставки N 50/0461-15/0002 от 26 июня 2015 года в размере 5 344 492 589 руб. 42 коп. согласно Соглашению от 09 января 2019 года о расторжении Договора поставки N 50/0461 -15/0002 от 26 июня 2015 года.

1.1.3. Право требования возврата аванса по Договору поставки N 50/0461-14/0024 от 21 марта 2014 года в размере 198 000 000 руб. согласно Соглашению от 09 января 2019 года о расторжении Договора поставки N 50/0461-14/0024 от 21 марта 2014 года.

1.1.4. Право требования возврата аванса по Договору поставки N 50/0461-14/0026 от 30 мая 2014 года в размере 1 306 216 000 руб. согласно Соглашению от 09 января 2019 года о расторжении Договора поставки N 50/0461-14/0026 от 30 мая 2014 года.

1.1.5. Право требования возврата аванса по Договору поставки N 50/0461-13/0018 от 14 октября 2013 г. в размере 412 240 000 руб., а также по уплате штрафа в размере 1650000 руб., согласно Соглашению от 05 апреля 2017 года о расторжении договора поставки N 50/0461-13/0018 от 14 октября 2013 г. со всеми изменениями и приложениями.

1.1.6. Право требования возврата аванса по Договору N 50/0461 -13/0022 от 25 декабря 2013 г, в размере 11 830 000 руб., а также уплате неустойки в размере 455 000 руб. согласно Соглашению от 01 февраля 2017 года о расторжении Договора поставки N50/0461-13/0022 от 25 декабря 2013 г. со всеми изменениями и приложениями.

Общий объем уступаемых по настоящему Договору прав, указанных в п.п. 1.1.1 - 1.1.6 Договора, составляет 7 574 733 589 руб. 42 коп. 31.01.2019 между АО "Антипинский НПЗ" (Цедент) и ООО "АНПЗ-Продукт" (Цессионарий) заключен Договор уступки права требования (цессия), в соответствии с которым, Цедент уступает, а Цессионарий принимает право требования к ООО "ТОТАЛОЙЛ" (ИНН 7725517180; адрес местонахождения: 115114, г. Москва, ул. Дербеневская, д. 24, стр. 3), именуемому далее "Должник", оплаты цены уступаемых прав требования по Договору уступки прав требований (цессия) от 10.0.12019, заключенному Цедентом и Должником, в размере 7 574 733 589 руб. 42 коп.

Согласно пункту 1.3 указанного договора, 1.3. право требования Цедента к Должнику переходят к Цессионарию в том объеме и на тех условиях, которые существуют на день заключения настоящего Договора, включая право (требование) к Должнику сумму неустойки, штрафа и иных требований (если таковые будут начислены), которые могут возникнуть в связи с неисполнением Должником своих обязательств по уступаемым правам в рамках Договора.

В соответствии с разделом 3 договора, цена уступаемого по настоящему Договору права требования составляет 7 574 733 589 руб. 42 коп. Оплата указанной в п. 3.1. по настоящему Договору суммы производится Цессионарием не позднее 28 июня 2019 года путчем перечисления денежных средств на расчетный счет Цедента или иным, не противоречащим действующему законодательству, способом (пункт 3.2. договора).

Общий размер задолженности ООО "АНПЗ-Продукт" перед АО "Антипинский НПЗ" по вышеуказанному договору уступки права требования (цессия) от 31.01.2019, предъявленной кредитором должнику, составляет 7 574 733 589 руб. 42 коп.

5. 03.12.2018 между ООО "Нью Петрол Тюмень" (Первоначальный должник) и ООО "АНПЗ-Продукт" (Новый должник) заключено соглашение о переводе долга, согласно которому Первоначальный должник передает, а Новый должник принимает на себя обязательство по погашению задолженности перед АО "Антипинский НПЗ" (ИНН 7204084481, Адрес (место нахождения): 625047, Тюменская область, город Тюмень, улица 6 км. Старого Тобольского Тракта, 20) (далее - Кредитор) по договору N 11/ПНП-2015 М поставки нефтепродуктов от 01.10.2015 на общую сумму задолженности за поставленные нефтепродукты на 30 ноября 2018 года в размере 781 400 179 руб. 91 коп., в том числе НДС 18% - 119 196 637 руб. 61 коп.

Согласно пункту 1.2. соглашения, замена должника в соответствии с пунктом 1.1. настоящего Соглашения производится с согласия Кредитора, что подтверждается подписью Кредитора на настоящем Соглашении.

В соответствии с пунктом 1.3. договора, с даты перевода долга, в соответствии с пунктом 2.3. настоящего Соглашения, Первоначальный должник освобождается от исполнения долгового обязательства в объеме и по договору, указанному пункте 1.1. настоящего Соглашения, а данное долговое обязательство возникает у Нового должника.

При этом задолженность Первоначального должника перед Кредитором по оплате нефтепродуктов по договору, указанному в пункте 1.1. настоящего Соглашения, возникшая после даты перевода долга, не передается Новому должнику, обязательство поставить нефтепродукты Новому должнику у Кредитора не возникает, а у Нового должника не возникает право требовать такого исполнения.

Согласно пунктам 2.1, 2.2, первоначальный должник в срок не позднее 3 (Трех) рабочих дней с момента подписания настоящего Соглашения обязуется передать Новому должнику документы, регламентирующие его взаимоотношения с Кредитором:

а) заверенную Первоначальным должником копию договора N 11/ПНП-2015 М поставки нефтепродуктов от 01.10.2015, заключенного между Первоначальным должником и Кредитором;

б) акт сверки взаимных расчетов между Первоначальным должником и Кредитором на 30 ноября 2018 с сальдо конечным в пользу Кредитора в сумме 781 400 179 руб. 91 коп. 2.2.

В качестве оплаты за перевод долга по Соглашению Первоначальный должник уплачивает Новому должнику 781 400 179 руб. 91 коп.

Кроме того, Первоначальный должник уплачивает Новому должнику вознаграждение в сумме 1 180 000 руб., в том числе НДС 18% в размере 180 000 руб.

Оплата по настоящему Соглашению осуществляется путем перечисления Первоначальным должником на расчетный счет Нового должника, указанный в настоящем Соглашении, сумм оплаты за перевод долга и вознаграждения Нового должника в срок не позднее 31 декабря 2018 года, либо иным способом, не противоречащим действующему законодательству РФ.

В соответствии с пунктом 2.4. соглашения, после подписания Сторонами Соглашение направляется на согласование Кредитору.

Перевод долга по Соглашению считается состоявшимся в момент его письменного согласования Кредитором в порядке, определенном пунктом 1.2. настоящего Соглашения.

ООО "Нью Петрол Тюмень" перечислило оплату по соглашению о переводе долга от 03.12.2018, что подтверждается платежными поручениями N 3655 от 03.09.2019 на сумму 938 774 руб. 34 коп., N 282 от 19.08.2019 на сумму 306 000 руб., N 457 от 12.02.2019 на сумму 1 180 000 руб.

Размер принятых на себя ООО "АНПЗ-Продукт" долговых обязательств составляет 781 400 179 руб. 91 коп.

Оплату по соглашению о переводе долга от 03.12.2018 года ООО "АНПЗ-Продукт" кредитору не произвело.

Согласно представленному кредитором расчету, общий размер задолженности ООО "АНПЗ-Продукт" перед АО "Антипинский НПЗ" составляет 781 400 179 руб. 91 коп.

6. 26.08.2016 между ПАО "Московский кредитный банк" (Банк) и ООО "АНПЗ-Продукт" (Заемщик) заключен кредитный договор N 4655/16, в соответствии с которым, Банк открывает Заемщику кредитную линию с лимитом задолженности 70 000 00 долларов США (далее - лимит).

В период 26.08.2016-21.06.2019 сумма установленного лимита составляла 70 000 000 долларов США.

В период 22.06.2019-23.07.2019 сумма установленного лимита составляла 46 000 000 долларов США.

В период 24.07.2019-23.08.2019 сумма установленного лимита составляла 22 000 000 долларов США.

В соответствии с пунктом 1.2 договора, каждый Кредит выдается на срок от 90 (Девяносто) до 365 (Триста шестьдесят календарных дней с даты выдачи Кредита, и должны быть погашены не позднее 23 августа 2019 включительно.

Срок действия каждого Кредита должен быть согласован с Банком.

Согласно пункту 1.3. Кредиты предоставляются на условиях, указанных в следующей таблице: комиссия за резервирование денежных средств, в долларах США- 350 000,00, процентная ставка за пользование Кредитами (% годовых) - 13,50, комиссия за неиспользованный лимит (% годовых) - 0,00, штрафная неустойка за каждый день просрочки платежа (% от суммы не исполненных в срок обязательств) - 0,2, комиссия за годовое обслуживание настоящего Договора (% от суммы установленного лимита) - 0,5, штраф за неподдержание ежемесячного кредитового оборота (% годовых от суммы установленного лимита за период неисполнения обязательства) - 0,25.

В качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору N 4655/16 от 26.08.2016 между ПАО "Московский кредитный банк" (Банк) и АО "Антипинский НПЗ" (Поручитель) 26.08.2016 был заключен договор поручительства N 465504/16, в соответствии с которым, Поручитель обязуется солидарно с ООО "АНПЗ-Продукт" (Должник) в полном объеме отвечать перед Банком за исполнение Должником обязательств по Кредитному договору N4655/16 от 26.08.2016, заключенному между Банком и Должником

Платежным поручением от 15.01.2019 N 330 АО "Антипинский НПЗ" перечислило должнику денежные средства в размере 34 500 000 руб., в счет исполнения обязательства ООО "АНПЗ-Продукт" по кредитному договору N 4655/16 от 26.08.2016.

Сумма задолженности, возникшая у ООО "АНПЗ-Продукт" перед заявителем вследствие перечисления им денежных средств во исполнение обязательств по кредитному договору N 4655/16 от 26.08.2016, составляет 34 500 000 руб.

Оснований квалифицировать произведенную кредитором за должника в пользу ПАО "Московский кредитный банк" оплату в размере 34 500 000 руб. по договору N 4655/216 от 26.08.2016, как сделку, совершенную со злоупотреблением правом у суда апелляционной инстанции не имеется.

Наличие обязательств должника перед кредитором по кредитному договору N 4655/16 от 26.08.2016 подтверждено платежным поручением от 15.01.2019 N 330, согласно которому кредитор перечислил должнику денежные средства в размере 34 500 000 руб.

Доказательств, опровергающий изложенные выводы, временным управляющим должник анне представлено.

7. 29.01.2019 между АО "Антипинский НПЗ" и ООО "АНПЗ-Продукт" заключен агентский договор N АПЗ-П-2019-004, в соответствии с которым, Агент обязуется от своего имени и за счет Принципала совершить по поручению Принципала юридические действия, направленные на покупку нефти, газового конденсата, нефтегазоконденсатной смеси и/или иных продуктов (далее по тексту обобщенно именуются Продукты), а Принципал - уплатить Агенту вознаграждение и компенсировать расходы, понесенные Агентом при исполнении настоящего Договора.

Согласно пункту 1.2. договора, за исполнение своих поручений Принципал выплачивает Агенту вознаграждение в размере и в порядке, предусмотренном разделом 3 настоящего Договора, а также возмещает Агенту расходы, связанные с исполнением заявки Принципала.

В соответствии с разделом 2 указанного договора, Агент обязан:

2.1.1. По настоящему Договору Агент обязуется приобрести Продукты, вид, количество, качество, цена, сроки и способ доставки которых определены в заявке Принципала, составленной по форме Приложения N 1 к настоящему Договору (далее по тексту - Заявка).

2.1.2. Для исполнения обязанностей, предусмотренных в настоящем Договоре, Агенту предоставляется право от своего имени заключать договоры купли-продажи Продуктов.

2.1.3. Агент обязан выполнять действия, предусмотренные п. 2.1 настоящего Договора, надлежащим образом и своевременно, руководствуясь указаниями Принципала.

2.1.4. Обязательными для Агента являются указания Принципала, перечисленные в Заявке, прилагаемой к настоящему Договору.

2.1.5. Агент обязан согласовывать с Принципалом все возможные изменения, связанные с исполнением обязательств по настоящему Договору.

2.1.6. Согласование должно осуществляться устно (по телефону).

2.1.7. Агент вправе отступить от указаний Принципала (заключить сделку без получения одобрения Принципала), если по обстоятельствам дела - это необходимо в интересах Принципала и Агент не смог дозвониться до Принципала по причинам, не зависящим от Агента, в течение 1 (одних) суток. 2.1.8. Продукты, приобретенные Агентом за счет Принципала, являются собственностью Принципала.

2.1.9. В отношениях с третьими лицами (перевозчики, экспедиторские и иные организации) Агент действует от своего имени.

2.1.10. На основании отдельно заключенного договора на организацию перевозок согласовывает с компетентными органами и организациями (железные дороги и др.) включение грузов в дополнительный план или объем перевозки груза, организовывает г, оформление железнодорожных накладных согласно заявкам Принципала и своевременно сообщает Принципалу информацию об экспедиторах для оформления ж.д. накладных, своевременно предоставляет инструкцию для возврата порожних цистерн.

2.1.11. Предоставляет Принципалу отчеты Агента с предоставлением подтверждающих расходы документов, а также счета-фактуры, выставленные Агентом Принципалу в соответствии с порядком выставления счетов-фактур при осуществлении посреднических операций по приобретению товаров (работ, услуг) для Принципала от имени Агента, предусмотренным налоговым законодательством РФ.

2.1.12. Несет в соответствии с условиями настоящего Договора ответственность за исполнение своих обязательств.

2.1.13. Выполняет по согласованию с Принципалом иные действия.

2.2. Принципал обязан: 2.2.1. Оплатить вознаграждение Агента, оплатить стоимость Продуктов, а также возместить все отраженные в отчете Агента документально подтвержденные расходы, понесенные Агентом при исполнении настоящего Договора.

2.2.2. Информировать Агента обо всех обстоятельствах, препятствующих нормальному исполнению обязательств по настоящему Договору, и принимать меры к устранению таких обстоятельств. 2.2.3. Рассмотреть и принять отчет Агента в течение 5 дней от даты его получения, наличии возражений по отчету Принципал должен сообщить о них Агенту в течение 5 дней со дня получения отчета. В противном случае отчет считается принятым.

Согласно пункту 3.1. договора, Принципал оплачивает Агенту вознаграждение Агента и возмещает отраженный в отчете Агента документально подтвержденные расходы Агента по приобретению Продуктов.

В соответствии с пунктом 3.2. договора, вознаграждение Агента составляет 300 руб. за 1 (одну) тонну приобретенных Продуктов, помимо того, НДС по установленной действующим налога законодательством ставке.

Согласно пункту 3.4. договора, Принципал производит 100 % предоплату стоимости Продуктов в течение 5 (Пяти) дней со дня подачи Принципалом заявки.

Оплата считается произведенной Принципал момента поступления денежных средств на расчетный счет Агента.

В соответствии с пунктами 4.1, 4.2 договора, за неисполнение и/или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

В случае нарушения одной из Сторон обязательств по настоящему Договору пострадавшая Сторона вправе требовать от виновной Стороны уплаты пеней в размере (ноль целых одна десятая) % от стоимости нарушенного обязательства, но не более 5 (пять) % от стоимости нарушенного обязательства.

Пеня начисляется и выплачивается на основании письменной претензии.

За период с января 2019 года по февраль 2019 года АО "Антипинский НПЗ" перечислило ООО "АНПЗ-Продукт" предоплату за сырье по агентскому договору N АНПЗ-П-2019-004 от 29.01.2019 в размере 2 265 183 093 руб. 10 коп., что подтверждается платежными поручениями N 670 от 31.01.2019 на сумму 2 115 324 693 руб. 10 коп, N 734 от 01.02.2019 на сумму 149 858 400 руб.

Вместе с тем, ООО "АНПЗ-Продукт" отчеты Агента об осуществлённых действиях с приложением копий документов, подтверждающих произведенные Агентом расходы, и выставленные на основании отчета счета и счета-фактуры на сумму вознаграждений в адрес АО "Антипинский НПЗ" не предоставило.

Размер задолженности по агентскому договору N АНПЗ-П-2019-004 от 29.01.2019, предъявленный кредитором должнику, составляет 2 265 183 093 руб. 10 коп.

Отсутствие отчетов со стороны должника по агентскому договору N АНПЗ-П-2019- 004 от 29.01.2019 не подтверждает мнимость сделки, поскольку, как следует из пояснений представителя кредитора, данных в судебном заседании суда первой инстанции, завод в апреле 2019 года был переведен в режим остановки, что не позволило должнику выполнить принятые на себя обязательства, так как необходимость в приобретении должником нефти, газового конденсата, нефтегазоконденсатной смеси, иных продуктов отпала.

В рассматриваемом случае кредитором представлены достаточные и убедительные доказательства наличия и размера задолженности.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе временного управляющего должника, подлежат отклонению, как в достаточной степени не обосновывающие сомнения в реальности хозяйственных правоотношений должника и кредитора по указанным выше договорам.

Апелляционная жалоба кредитора удовлетворению не подлежит с учетом следующего.

В обоснование жалобы конкурсный управляющий кредитора ссылается на то, что должник и кредитор являются самостоятельными юридическими лицами, ведут различную деятельность; отношения кредитора и должника основаны исключительно на гражданско-правовых сделках.

Вместе с тем, в соответствии с разъяснениями, данными в пункте 3.3. Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020) (далее - Обзор), разновидностью финансирования по смыслу п. 1 статьи 317.1 ГК РФ является предоставление контролирующим лицом, осуществившим неденежное исполнение, отсрочки, рассрочки платежа подконтрольному должнику по договорам купли-продажи, подряда, аренды и т.д. по отношению к общим правилам о сроке платежа (об оплате товара непосредственно до или после его передачи продавцом (п.1. ст. 486 ГК РФ), об оплате работ после окончательной сдачи их результатов (п. 1 ст. 711 ГК РФ), о внесении арендной платы в сроки, обычно применяемые при аренде аналогичного имущества при сравнимых обстоятельствах (п. 1 ст. 614 ГК РФ) и т.п.).

Поэтому в случае признания подобного финансирования компенсационным вопрос о распределении риска разрешается так же, как и в ситуации выдачи контролирующим лицом займа.

При этом аффилированный кредитор, опровергая факт выдачи компенсационного финансирования, вправе доказать, что согласованные им условия (его действия) были обусловлены объективными особенностями соответствующего рынка товаров, работ, услуг.

Требование АО "Антипинский НПЗ" основано на неисполнении должником обязательств по договору поставки мазута N 1/ПНП-2015 М от13.02.2015, по договору N 29/ПНП-2007 М поставки нефтепродуктов от 12.02.2007, по договору аренды недвижимого имущества N 2538-08-1/18 от 01.04.2018, по договору уступки права требования (цессия) от 31.01.2019, по соглашению о переводе долга от03.12.2018, по кредитному договору N4655/16 от 26.08.2016, по договору поручительства N 465504/16 от 26.08.2016, по агентскому договору NАПЗ-П-2019-004.

Доказательств того, что АО "Антипинский НПЗ" принимало меры по взысканию с должника задолженности в период до обращения в Арбитражный суд Тюменской области с настоящим заявлением (22.11.2019), материалы дела не содержат, что в отсутствие разумных экономических объяснений невостребования долга не исключает отсутствие намерения кредитора взыскивать задолженность с дружественного должника в период нуждаемости последнего.

Учитывая, что кредитором, вопреки сложившейся практике о сроках исполнения обязательств по указанным выше сделкам при явном нарушении должником обязательств не принималось мер к истребованию в разумный срок задолженности, возникшей до предполагаемого имущественного кризиса (кредитором не доказано отсутствие имущественного кризиса должника на вменяемые периоды предоставления ООО "АНПЗ-Продукт; финансовый кризис в указанный период не исключается), такая задолженность не подлежит включению в реестр требований кредиторов наряду с независимыми кредиторами должника.

В материалах обособленного спора отсутствуют доказательства, свидетельствующие об экономической целесообразности в указанных действиях, о том, что действия обусловлены объективными особенностями соответствующих правоотношений по означенным выше договорам.

При этом неустраненные аффилированным лицом разумные сомнения относительно того, являлось ли предоставленное им финансирование компенсационным, толкуются в пользу независимых кредиторов.

В пункте 3 Обзора указано, что требование контролирующего должника лица подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса.

К основаниям понижения очередности удовлетворения требования аффилированного к должнику лица согласно пункту 3.2. названного Обзора относится финансирование, осуществляемое путем отказа от принятия мер к истребованию задолженности.

В указанном пункте разъяснено, что невостребование контролирующим лицом займа в разумный срок после истечения срока, на который он предоставлялся, равно как отказ от реализации права на досрочное истребование займа, предусмотренного договором или законом (например, п.2 ст. 811, ст. 813 ГК РФ), или подписание дополнительного соглашения о продлении срока возврата займа по существу являются формами финансирования должника.

В соответствии с пунктом 14 Обзора, понижение очередности погашения требования лица, контролирующего должника, вызвано исключительно отнесением на него риска предоставления компенсационного финансирования.

В связи с этим требование такого лица удовлетворяется на основании п. 1. ст. 9 Закона о банкротстве, п. 1 ст. 2 ГК РФ в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Таким образом, учитывая нерыночный характер заключенных между кредитором и должником договоров, фактическую аффилированность участников сделок, суд первой инстанции правомерно счел требования АО "Антипинский НПЗ" к ООО "АНПЗ-Продукт" в размере 20 131 181 455 руб. 43 коп. суммы задолженности, подлежащими удовлетворению после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов ООО "АНПЗ-Продукт", а также после удовлетворения требований незаинтересованных кредиторов, чьи требования учтены за реестром.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, суд апелляционной инстанции не установил.

Исходя из изложенного, суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для отмены обжалуемого определения суда, апелляционные жалобы удовлетворению не подлежат.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Тюменской области от 07 июля 2020 года по делу N А70-11778/2019 (судья Пронина Е.В.) оставить без изменения, апелляционные жалобы (регистрационный номер 08АП-7940/2020) временного управляющего Чимина Павла Александровича и (регистрационный номер 08АП-7942/2020) конкурсного управляющего акционерного общества "Антипинский нефтеперерабатывающий завод" Сичевого Константина Михайловича - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме.

Председательствующий

С.А. Бодункова

Судьи

О.В. Зорина Н.А. Шарова