Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 29 октября 2020 г. N 01АП-5937/20 по делу N А43-18086/2020

г. Владимир

29 октября 2020 г.

Дело N А43-18086/2020

Первый арбитражный апелляционный суд в составе судьи Белышковой М.Б.

без проведения судебного заседания и без извещения сторон,

рассмотрел апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания "Финанс НН" на решение Арбитражного суда Нижегородской области от 10.09.2020 по делу N А43-18086/2020, принятое в порядке упрощенного производства по заявлению общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания "Финанс НН" (ОГРН 1125260006937; ИНН 5260329332) о признании незаконным и отмене постановления Центрального банка Российской Федерации от 21.05.2020 N 20-4262/3110-1.

Исследовав материалы дела, Первый арбитражный апелляционный суд установил следующее.

В ходе надзорных мероприятий, проведенных Центральным банком Российской Федерации (далее - Банк России, административный орган) в отношении общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания "Финанс НН" (далее - ООО МКК "Финанс НН", Общество, заявитель), включенного в государственный реестр микрофинансовых организаций, проведен анализ Правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденных и подписанных руководителем Общества 10.07.2019 (далее - Правила) на предмет их соответствия требованиям действующего законодательства.

В ходе анализа установлено, что Правила не соответствуют требованиям, установленным Положением Банка России от 15.12.2014 N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение N 445-П).

По данному факту, усматривая в деянии Общества признаки состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ, Кодекс), 16.03.2020

уполномоченное должностное лицо Банка России составило протокол об административном правонарушении N ТУ-22-ЮЛ-20-4262/1020-1.

Постановлением от 21.05.2020 Общество привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ с назначением наказания в виде административного штрафа в размере 50 000 рублей.

ООО МКК "Финанс НН" обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании указанного постановления незаконным и его отмене.

На основании части 1 статьи 227, части 5 статьи 228 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) суд рассмотрел дело в порядке упрощенного производства без вызова сторон по имеющимся в деле доказательствам.

Решением Арбитражного суда Нижегородской области от 10.09.2020 в удовлетворении заявленных требований отказано.

При этом, руководствуясь статьями 71, 210 АПК РФ, статьей 1.5, частью 1 статьи 1.6, статьей 2.1, частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, положениями Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, получениях преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ), Положения N 445-П, суд первой инстанции признал доказанным наличие в деянии Общества состава вмененного административного правонарушения, не установил процессуальных нарушений при производстве по делу и не усмотрел оснований для признания его малозначительным.

Общество обратилось в Первый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда и принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела.

Заявитель указывает на возможность применения к рассматриваемому правонарушению положений статьи 2.9 Кодекса. При этом Общество обращает внимание суда на то, что ООО МКК "Финанс НН" не открывает клиенту (заемщику) расчетный счет, с которого клиент может снимать и переводить денежные средства, давать какие либо на этот счет распоряжения, а Общество - блокировать денежные средства на расчетном счете клиента.

Банк России в отзыве на апелляционную жалобу указал на законность и обоснованность решения суда, просит отказать в удовлетворении апелляционной жалобы.

Апелляционная жалоба рассмотрена в соответствии со статьей 272.1 АПК РФ без проведения судебного заседания и без извещения сторон по имеющимся в деле доказательствам.

Проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, отзыве, Первый арбитражный апелляционный не установил правовых оснований для отмены решения суда.

Согласно части 1 статьи 1.6 Кодекса лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Часть 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

ООО МКК "Финанс НН" включено в государственный реестр микрофинансовых организаций 31.07.2012 и являясь организацией, осуществляющей операции с денежными средствами, обязано соблюдать требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, получениях преступным путем, и финансированию терроризма.

В части 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля

Правила внутреннего контроля для микрофинансовых организаций разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации.

Согласно пункту 1.4 Положения N 445-П правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, разрабатываются некредитной финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом, настоящим Положением и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 1.7 данного Положения правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, должны включать в себя в частности, Программу организации в некредитной финансовой организации работы с представленными клиентом документами и (или) сведениями об отсутствии оснований для принятия решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, запросами и решениями межведомственной комиссии, созданной при Банке России (далее - Программа).

Содержание данной Программы определено в разделе 8.1 Положения N 445-П.

Между тем, как подтверждено материалами дела и по существу не оспаривается Обществом, административным органом установлено несоответствие Правил Положению N 445-П, а именно, в главе 13 поименованной как "Программа организации в Обществе работы с представленными клиентам документами и (или) сведениями об отсутствии оснований для принятия решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, запросами и решениями межведомственной комиссии, созданной при Банке России (далее - межведомственная комиссия)", проставлена запись "Не имеется". Иных сведений указанная глава Правил не содержит.

Таким образом, Правила в вышеуказанной части не соответствуют требованиям законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Учитывая вышеизложенное, действия ООО МКК "Финанс НН" свидетельствуют о неисполнении требований закона в части организации внутреннего контроля, являющегося одной из мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Таким образом, в действиях заявителя имеется событие административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Довод заявителя о том, что ООО МКК "Финанс НН" не производит иных операций, кроме получения от заемщика наличных денежных средств в кассу или на расчетный счет для погашения задолженности по договору потребительского займа и выдачу заемщику наличных денежных средств при заключении договора потребительского займа, судом отклонен обоснованно.

Как правильно указал суд, ООО МКК "Финанс НН", как организация, осуществляющая операции с денежными средствами, обязана организовывать внутренний контроль в соответствии с нормами действующего законодательства, в частности путем разработки и утверждения Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, соответствующих Положению N 445-П.

Доказательств наличия объективных причин, препятствующих Обществу соблюдению требований действующего законодательства, а также доказательств, свидетельствующих о принятии заявителем своевременных и достаточных мер по предотвращению правонарушения, в материалы дела не представлено.

С учетом изложенного суд сделал правильный вывод о наличии в деянии заявителя состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена в части 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Как разъяснил Высший Арбитражный Суд Российской Федерации в пункте 18 Постановления Пленума от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. В соответствии с пунктом 18.1 вышеназванного Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N10 квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях.

Таким образом, малозначительность деяния является оценочным признаком, который устанавливается в зависимости от конкретных обстоятельств дела. Критериями для определения малозначительности правонарушения являются объект противоправного посягательства, степень выраженности признаков объективной стороны правонарушения, характер совершенных действий и другие обстоятельства, характеризующие противоправность деяния.

Рассматриваемый случай не свидетельствует о его исключительности в целях применения положений статьи 2.9 КоАП РФ.

Оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные доказательства, характер и степень общественной опасности деяния, создающего угрозу охраняемым общественным отношениям, исходя из конкретных обстоятельств дела, суд пришел к выводу об отсутствии оснований для применения статьи 2.9 КоАП РФ.

Суд апелляционнойинстанции не находит оснований для переоценки вывода суда о невозможности применения в рассматриваемом случае, статьи 2.9 Кодекса о малозначительности совершенного заявителем правонарушения.

Процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении и нарушений прав лица, привлекаемого к административной ответственности, судом не установлено.

Административное наказание назначено Обществу в виде штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией части 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Оснований для изменения меры ответственности в виде административного штрафа на предупреждение в рассматриваемом случае не имеется, поскольку Общество ранее привлекалось к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ (постановление Банка России от 03.10.2019 по делу об административном правонарушении N ТУ-22-ЮЛ-19-21368).

С учетом изложенного апелляционная жалоба ООО МКК "Финанс НН" по приведенным в ней доводам удовлетворению не подлежит.

Арбитражный суд Нижегородской области полно выяснил обстоятельства, имеющие значение для дела, его выводы соответствуют этим обстоятельствам, нормы материального права применены правильно. Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в любом случае основаниями для отмены судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

Уплата государственной пошлины по данной категории дел законом не предусмотрена.

Руководствуясь статьями 269, 271, 272.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Нижегородской области от 10.09.2020 по делу N А43-18086/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания "Финанс НН" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок со дня его принятия по основаниям, предусмотренным частью 3 статьи 288.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья

М.Б. Белышкова