Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 8 декабря 2020 г. N 13АП-20694/20 по делу N А56-16765/2020

г. Санкт-Петербург

08 декабря 2020 г.

Дело N А56-16765/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 01 декабря 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 08 декабря 2020 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Семеновой А.Б.

судей Загараевой Л.П., Фуркало О.В.

при ведении протокола судебного заседания: Вардиковой А.А.

при участии:

от заявителя: Кутеминский А.М. по доверенности от 10.11.2019

от заинтересованного лица: не явился, извещен надлежащим образом

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-20694/2020) КПК "Петербургский кредитный союз" на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.07.2020 по делу N А56-16765/2020, принятое

по заявлению КПК "Петербургский кредитный союз"

к Северо-Западному главному управлению Центрального Банка Российской Федерации

об оспаривании постановления

УСТАНОВИЛ:

Кредитный потребительский кооператив "Петербургский кредитный союз" (ОГРН: 1187847332584, адрес: 191119, Санкт-Петербург, наб. Обводного канала, д. 55, лит. В, пом. 3-Н, оф. 2; далее - КПК "Петербургский кредитный союз", Кооператив, заявитель) обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением об оспаривании постановления Северо-Западного главного управления Центрального Банка Российской Федерации (адрес: 191038, Санкт-Петербург, наб. р. Фонтанки, д. 68, 70-72-74; далее - Управление, Банк России, заинтересованное лицо) от 06.02.2020 N 19-30001/3110-1 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении NТУ-40-ЮЛ-19-30001/3110-1, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Решением от 11.07.2020 суд первой инстанции в удовлетворении заявленных требований отказал.

Не согласившись с решением суда, КПК "Петербургский кредитный союз" обратился в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда, принять по делу новый судебный акт.

В судебном заседании представитель Кооператива поддержал доводы апелляционной жалобы.

Управление, извещенное надлежащим образом о дате, времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, своего представителя в суд не направило, в связи с чем, дело рассмотрено в отсутствие заинтересованного лица в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как установлено материалами дела, в рамках осуществления надзора за деятельностью кредитных потребительских кооперативов Банком России, Центром по обработке отчетности г. Тверь проведена проверка своевременности предоставления Кооперативом отчетности и установлено, что организацией не представлен отчет по форме ОКУД 0420820 "Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива" за девять месяцев 2019 года в нарушение требований статьи 28 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон N 190-ФЗ) и Указания Банка России от 25.07.2016 N4083-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива" (далее - Указание N4083-У).

Кооперативу выдано предписание Банка России от 02.12.2019 N Т128-99-2/48174 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации путем направления в Банк России Отчета, а также ответа на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований.

В соответствии с пунктами 1.1 и 4.1 Указания Банка России от 03.11.17 N 4600-У Предписание направлено Кооперативу в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, путем размещения в Личном кабинете - информационном ресурсе, расположенном на официальном сайте Банка России в сети Интернет, без досылки на бумажном носителе.

Согласно пункту 4.3 Указания N 4600-У электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента размещения такого документа в Личном кабинете.

По результатам проведенного контроля исполнения Предписания установлено, что Кооперативом не представлен Отчет по состоянию на 30.09.2019; нарушения, указанные в установочной части предписания, не устранены.

По факту выявленного нарушения в отношении Кооператива в присутствии его представителя составлен протокол от 27.01.2020 N ТУ-40-ЮЛ-19-30001/1020-1 об административном правонарушении.

Постановлением заместителя начальника Управления от 06.02.2020 N ТУ-40-ЮЛ-19-30001 Кооператив привлечен к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 250 000 руб.

Не согласившись с вынесенным постановлением, Кооператив обратился в арбитражный суд с заявлением.

Отказывая в удовлетворении заявленных Кооперативом требований, суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно пункту 9.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон N 86-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

В статье 76.5 Закона N 86-ФЗ установлено, что Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии с пунктом 12 статьи 76.1 Закона N 86-ФЗ лица, осуществляющие деятельность кредитных потребительских кооперативов, признаются некредитными финансовыми организациями.

Пунктом 8.2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" установлено, что Банк России дает кредитным кооперативам предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном Банком России.

В силу пункта 4.1 Указания Банка России от 03.11.2017 N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" (далее - Указание N 4600-У), действовавшего в спорный период, Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена электронные документы (информацию), в том числе требования (предписания) Банка России.

В соответствии с пунктами 1.1, 1.2 Указания N 4600-У некредитные финансовые организации обязаны обеспечить, в частности, получение от Банка России запросов, требований (предписаний) в форме электронных документов посредством использования соответствующих информационных ресурсов.

Электронный документ Банка России считается полученным поднадзорной организацией и другим участником информационного обмена, получившим доступ к личному кабинету, по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете (пункт 4.3 Указания N 4600-У).

Как следует из материалов дела, предписание от 02.12.2019 N Т128-99-2/48174 выдано Кооперативу в связи с выявленными Управлением нарушениями требований Закона N 190-ФЗ и Указания 4083-У, в виде непредставления отчета по форме ОКУД 0420820 "Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива" за девять месяцев 2019 года; указанное предписание получено Кооперативом 04.12.2019; срок исполнения - 09.12.2019.

Факт неисполнения Обществом в установленный срок предписания от 02.12.2019 N Т128-99-2/48174 в срок не позднее 09.12.2019 (включительно) в полном объеме установлен административным органом и судом первой инстанции, подтверждается материалами дела и Кооперативом не опровергнут.

С учетом установленных обстоятельств, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о наличии в действиях Кооператива объективной стороны состава правонарушения, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности выполнения Кооперативом предписания, а равно доказательств принятия Кооперативом необходимых и исчерпывающих мер, направленных на исполнение предписания Управления в установленный в нем срок, по соблюдению требований законодательства, по недопущению правонарушения и невозможности его предотвращения, в материалах дела не имеется, что свидетельствует о наличии вины Кооператива во вменяемом правонарушении применительно к части 2 статьи 2.1 КоАП РФ.

Таким образом, суд первой инстанции правомерно признал доказанным наличие в действиях Кооператива состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Судом не установлено нарушения порядка привлечения Кооператива к административной ответственности и обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении.

Как следует из материалов дела, Кооператив оспариваемым постановлением привлечен к административной ответственности на основании части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

В соответствии с частью 1 статьи 23.74 КоАП РФ дела об административных правонарушениях, предусмотренных частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, рассматривает Банк России.

Согласно части 2 указанной статьи рассматривать дела об административных правонарушениях от Банка России вправе: руководитель территориального учреждения Центрального банка Российской Федерации, его заместители - об административных правонарушениях, предусмотренных частью 1 настоящей статьи; руководители структурных подразделений Центрального банка Российской Федерации, их заместители, в компетенцию которых входят вопросы в области надзора и контроля в сфере финансовых рынков.

В силу части 1 статьи 28.3 КоАП РФ протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных настоящим Кодексом, составляются должностными лицами органов, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях в соответствии с главой 23 настоящего Кодекса, в пределах компетенции соответствующего органа.

Судом апелляционной инстанции установлено, что в соответствии с частью 4 статьи 28.3 КоАП РФ, пунктом 1.2 Указания Банка России от 27.02.2017 N 4300-У "О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях", действовавшего в спорный период, протокол об административном правонарушении составлен уполномоченным лицом компетентного органа (юрисконсультом 1 категории отдела судебной и административной работы юридического управления Северо-Западного главного управления ЦБ РФ).

Таким образом, протокол об административном правонарушении составлен должностным лицом уполномоченного органа в пределах его компетенции.

Содержание протокола соответствует требованиям статьи 28.2 КоАП РФ.

Следовательно, материалами дела подтверждается соблюдение административным органом процедуры составления протокола об административном правонарушении.

Оспариваемое постановление вынесено в пределах установленного статьей 4.5 КоАП РФ срока давности привлечения административной ответственности.

Вывод суда первой инстанции об отсутствии оснований для признания совершенного Кооперативом правонарушения малозначительным соответствует фактическим обстоятельствам дела и разъяснениям содержащимся в пунктах 18 и 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 N 10, пункте 21 Постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2005 N 5, в связи с чем суд апелляционной инстанции не находит правовых и фактических оснований для переоценки данного вывода суда первой инстанции.

В рассматриваемом случае административное наказание в виде штрафа в размере 250 000 руб. назначено административным органом в соответствии с положениями частей 3.2 и 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ в размере 1/2 минимального размера санкции части 9 статьи 19.5 КоАП РФ с учетом конкретных обстоятельств дела, в том числе с учетом того, что Кооператив является микропредприятием и относится к субъектам малого и среднего предпринимательства.

По мнению суда апелляционной инстанции, назначенное наказание отвечает принципам разумности и справедливости, соответствует тяжести совершенного правонарушения и обеспечивает достижение целей административного наказания, предусмотренных частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции правомерно отказал в удовлетворении заявленных Кооперативом требований.

Доводы апелляционной жалобы отклоняются апелляционным судом, как несостоятельные, необоснованные и не опровергающие правомерные выводы суда первой инстанции, изложенные в обжалуемом решении.

Нормы материального права судом первой инстанции при разрешении спора были применены правильно. Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, суд апелляционной инстанции не установил.

Руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11 июля 2020 года по делу N А56-16765/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу кредитного потребительского кооператива "Петербургский кредитный союз" - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

А.Б. Семенова

Судьи

Л.П. Загараева О.В. Фуркало