Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 8 декабря 2020 г. N 13АП-28820/20 по делу N А56-81385/2019

г. Санкт-Петербург

08 декабря 2020 г.

Дело N А56-81385/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 30 ноября 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 08 декабря 2020 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Кротова С.М.

судей Пряхиной Ю.В., Слобожаниной В.Б.

при ведении протокола судебного заседания: секретарем судебного заседания Тюриной Д.Н.

при участии:

от истца (заявителя): Ахмедова Ф.Н., представитель по доверенности от 19.09.2019;

от ответчика (должника): 1. не явился (извещен); 2. Акимова Э.Р., представитель по доверенности от 02.03.2020; 3. не явился (извещен),

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-28820/2020) (заявление) Крушельницкого Андрея Александровича

на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.08.2020 по делу N А56-81385/2019 (судья Горбатовская О.В.), принятое

по иску (заявлению) ООО Финансово-промышленная корпорация "Южный регион"

к 1) Тарасов Тарас Александрович;

2) Крушельницкий Андрей Александрович;

3) Волгасов Игорь Александрович

о привлечении к субсидиарной ответственности, взыскании

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью финансово-промышленная корпорация "Южный Регион" (далее - истец, ООО ФПК "Южный регион") обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к Крушельницкому Андрею Александровичу, Волгасову Игорю Александровичу (далее - ответчики) о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам общества с ограниченной ответственностью "Хитпауэр" и взыскании 591 301 руб. убытков.

В ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции, к участию в деле в соответчика привлечен Тарасов Тарас Александрович.

Решением от 27.08.2020 Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области удовлетворил заявленные требования в полном объеме, взыскав солидарно с Крушельницкого Андрея Александровича, Тарасова Тараса Александровича, Волгасова Игоря Александровича в пользу общества с ограниченной ответственностью финансово-промышленная корпорация "Южный Регион" денежные средства в размере 591 301 руб., а также 14 826 руб. судебных расходов по уплате государственной пошлины.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, Крушельницкий Андрей Александрович обратился в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просил решение от 27.08.2020 отменить, разрешить вопрос по существу.

В обоснование доводов апелляционной жалобы ответчик полагал, что выводы суда, изложенные в оспариваемом решении, основаны исключительно на косвенных доказательствах, без учета установленной в Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" презумпции добросовестности и невиновности директора.

Крушельницким А.А. указал, что истец по факту обнаружения некачественного товара, поставленного ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252), направлял в его адрес три претензии, датированные 28.10.2016 г., 03.11.2016 г. и 01.12.2016 г. Письма от 28.10.2016 N 35 и от 03.11.2016 N 36 содержали требования о необходимости устранения нарушений обязательств и о направлении представителя ООО "Хитпауэр" для составления двустороннего акта. При этом, на указанные письма ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252) был подготовлен и направлен в адрес истца ответ, в котором указано о нарушении Обществом правил подключения и эксплуатации оборудования, а также содержится отказ в удовлетворении требования ООО ФПК "Южный регион".

Как указывает податель жалобы, отчуждение 30 ноября 2016 г. Крушельницким А.А. доли в ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252) и одновременное прекращение функций единоличного исполнительного органа ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252) связано лишь с целью продать готовый бизнес Волгасову Игорю Александровичу, который с 30.11.2016 до момента прекращении деятельности ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252) - 18.04.2018 г. являлся единственным учредителем и единоличным исполнительным органом (директором) ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252).

По мнению ответчика, осуществление им функций единоличного исполнительного органа ООО "Хитпауэр" (ИНН 7804582665) было предопределено поступившим предложением учредителя ООО "Хитпауэр" (ИНН 7804582665), учитывая опыт Крушельницкого А.А. в части производства водонагревателей HEATPOWER.

Заявитель полагает, что в материалах дела отсутствуют какие-либо доказательства наличия между ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252) и ООО "Хитпауэр" (ИНН 7804582665) каких-либо финансово-имущественных отношений. Материалы дела не содержат каких-либо доказательств недобросовестности либо неразумности действий Крушельницкого А.А., повлекших причинение истцу убытков, а также причинно-следственной связи между такими действиями и убытками Истца.

Также ответчик полагает, что при решении вопроса о взыскании с Крушельницкого А.А. убытков судом не была дана оценка Акту приема-передачи документов от 30.11.2016 г., который был представлен в материалы дела и в соответствии с которым, освобожденный от должности генерального директора ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252) Крушельницкий А.А. передал назначенному на должность генерального директора ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252) Волгасову И. А. всю имеющуюся в его распоряжении документацию и товарно - материальные ценности, в частности, оборотные активы в виде запасов, товарно-материальных ценностей, находящихся на складе, расположенном по адресу: г. Санкт-Петербург, пр. Обуховской Обороны, д. 51, литер Б и денежных средств в размере и количестве, указанном в передаваемых документах (п. 2 Акта приема-передачи документов от 30.11.2016 г.).

Податель жалобы указал, что движение по счету ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252) N 40702810732130002090, открытом в АО "Альфа-Банк", происходило в рамках обычной хозяйственной деятельности Общества, оборудование закупалось в целях производственной деятельности для последующей реализации.

Таким образом, как полагает заявитель, материалами дела не подтверждается то, что с июня по декабрь 2016 г. оборудование и материалы на общую сумму 2 937 960,00 рублей, а также денежные средства в сумме 1 384 800 рублей были незаконно выведены из оборотных средств ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252).

Крушельницкий А.А. считает, что судом первой инстанции также не дана соответствующая оценка доводам ответчика о бездействии истца в части контроля за решениями, принимаемыми регистрирующим органом в отношении ООО "Хитпауэр" (ИНН 7816600252), что является основанием для применения ст. 404 Гражданского кодекса РФ. Также в материалах дела отсутствуют доказательства направления истцом в регистрирующий орган заявлений в порядке, установленном пунктом 4 статьи 21.1 Закона N 129-ФЗ, доказательств нарушения регистрирующим органом пунктов 1 и 2 статьи 21.1 Закона N 129-ФЗ, а также доказательств обжалования действий регистрирующего органа по исключению должника из реестра.

В судебном заседании 30.11.2020 представитель Крушельницкого А.А. поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме.

Представитель истца против удовлетворения апелляционной жалобы возражал по основаниям, изложенным в отзыве.

Информация о рассмотрении дела в суде апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), размещена на сайте суда в сети Интернет.

Иные лица, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного заседания, не явились, в связи с чем, на основании части 1 статьи 266, части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) жалоба рассмотрена в отсутствие их представителей.

Законность и обоснованность решения суда первой инстанции проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 26.11.2014 Крушельницкий А.А. и Тарасов Т.А. на общем собрании приняли решение о создании ООО "Хитпауэр" (протокол от 26.11.2014 N 1); генеральным директором назначен Крушельницкий А.А.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) 02.12.2014 произведена государственная регистрация юридического лица при создании за ОГРН 1147847420401.

27.11.2015 между ООО "Хитпауэр" (поставщик) в лице генерального директора Крушельницкого А.А. и ООО ФПК "Южный регион" (покупатель) был заключен договор от 27.11.2015 N 1325/271115, в соответствии с которым и спецификацией к нему ООО "Хитпауэр" обязалось поставить покупателю водонагреватель электрический аккумуляционный HeatPower PEM 014 100-15-0 ЕН. Цена товара 395 400 руб.; порядок оплаты - предоплата 90%, остальные 10% - в течение 2 дней с момента извещения поставщиком о готовности товара.

При эксплуатации оборудования ООО ФПК "Южный регион" выявлено, что поставленный ООО "Хитпауэр" товар не соответствует по качеству условиям договора и требованиям сертификата качества производителя.

ООО ФПК "Южный регион" направило в адрес ООО "Хитпауэр" письма от 28.10.2016 N 35 и от 03.11.2016 N 36 с требованием предпринять меры для устранения нарушений обязательств и направить своего представителя для составления двустороннего акта.

ООО ФПК "Южный регион" 01.12.2016 направило в адрес ООО "Хитпауэр" претензию N 40 с требованием возместить сумму, уплаченную за поставку некачественного товара, а также сумму убытков, связанных с установкой водонагревательных котлов, неисполнение требований которой послужило основанием для обращения в суд с иском, рассмотренным в рамках дела N А56-5849/2017.

30.11.2016 на основании заявления по форме Р14001 о прекращении участия Тарасова Т.А. и Крушельницкого А.А. и о внесении сведений о новом участнике Волгасове И.А., о прекращении полномочий генерального директора Крушельницкого А.А. и о возложении полномочий генерального директора на Волгасова И.А., в ЕГРЮЛ внесена запись (ГРН 6167848070758) о внесении изменений в сведения о юридическом лице в части сведений об участниках ООО "Хитпауэр" (ОГРН 1147847420401) и о лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, в соответствии с которой единственным участником и генеральным директором ООО "Хитпауэр" является Волгасов И.А.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 10.03.2017 по делу N А56-5849/2017 с ООО "Хитпауэр" в пользу ООО ФПК "Южный регион" взыскано 395 400 руб. долга, 181 366 руб. убытков, а также 14 535 руб. расходов по уплате государственной пошлины, а всего 591 301 руб.

На основании исполнительного документа по делу N А56-5849/2017 возбуждено исполнительное производство N 76843/17/78018-ИП от 04.08.2017.

18.04.2018 в ЕГРЮЛ внесена запись о прекращении деятельности ООО "Хитпауэр" на основании пункта 2 статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ (ред. от 31.07.2020) "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

Постановлением от 27.04.2018 судебного пристава-исполнителя Купчинского РОСП прекращено исполнительное производство N 76843/17/78018-ИП в связи с внесением в ЕГРЮЛ записи об исключении должника из ЕГРЮЛ.

Ссылаясь на то, что Крушельницкий Андрей Александрович, Волгасов Игорь Александрович, Тарасов Тарас Александрович, имея фактическую возможность определять действия ООО "Хитпауэр", совершали недобросовестные действия, которые привели к невозможности исполнения решения суда по делу N А56-5849/2017, истец обратился в суд с настоящим иском о привлечении ответчиков к субсидиарной ответственности.

В силу пункта 2 статьи 64.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) исключение недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц влечет правовые последствия, предусмотренные ГК РФ и другими законами применительно к ликвидированным юридическим лицам. Как предусмотрено пунктом 3 названной статьи, исключение недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц не препятствует привлечению к ответственности лиц, указанных в статье 53.1 ГК РФ.

В соответствии с пунктом 1 статьи 53.1 ГК РФ к ответственности в виде возмещения убытков может быть привлечено лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени. Такое лицо несет предусмотренную пунктом 1 этой статьи ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.

Согласно пункту 3 статьи 53.1 ГК РФ лицо, имеющее фактическую возможность определять действия юридического лица, обязано действовать в интересах юридического лица разумно и добросовестно и несет ответственность за убытки, причиненные по его вине юридическому лицу.

Как предусмотрено пунктом 3.1 статьи 3 Закона N 14-ФЗ, в случае исключения общества из единого государственного реестра юридических лиц как недействующего юридического лица, если неисполнение обязательства общества обусловлено тем, что лица, указанные в пунктах 1 - 3 статьи 53.1 ГК РФ, действовали недобросовестно или неразумно, по заявлению кредитора на таких лиц может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам этого общества. По смыслу приведенной нормы, названные лица могут быть привлечены к субсидиарной ответственности, если неисполнение обязательства стало следствием их недобросовестных или неразумных действий, а не исключения юридического лица из реестра как такового.

Привлечение указанных лиц к ответственности в виде возмещения убытков как по общим нормам ГК РФ, так и по специальным нормам корпоративного законодательства не исключает применения общих правил взыскания убытков, предусмотренных статьями 15, 1064 ГК РФ, в связи с чем истец не освобождается от необходимости доказывания совокупности условий, а именно: наличия убытков у потерпевшего и их размера, противоправности действий причинителя, причинно-следственной связи между противоправным поведением ответчика и наступившим у истца вредом.

Применительно к требованиям кредиторов о взыскании убытков с бывшего генерального директора, исключенного из реестра как недействующего, ответственность последних может наступить, если обязательство перед кредитором не было исполнено вследствие ситуации, искусственно созданной лицом, формирующим и выражающим волю юридического лица, а не в связи с рыночными и иными объективными факторами, вследствие виновных в форме умысла или грубой неосторожности действий директора, направленных на уклонение от исполнения обязательств перед контрагентом.

Согласно разъяснениям, содержащимся в Постановлении Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица", а также и согласно приведенным выше правовым нормам, основания для привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности по обязательствам хозяйственного общества, имеются при доказанности проявления ими такой степени недобросовестности и (или) неразумности, которая и повлекла возникновение убытков, при этом в силу пункта 5 статьи 10 ГК РФ именно истец должен доказать наличие обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности и (или) неразумности действий (бездействия) ответчика, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица (в данном случае - его кредитора).

Оценивая добросовестность и разумность действий ответчиков, суд первой инстанции обоснованно исходил из следующих обстоятельств.

Как следует из материалов дела, после направления ООО ФПК "Южный регион" претензии по качеству поставленного товара 23.11.2016 в МИФНС N 15 по Санкт-Петербургу подано заявления по форме Р14001 о прекращении участия Тарасова Т.А. и Крушельницкого А.А. в ООО "Хитпауэр" и о внесении сведений о новом участнике Волгасове И.А.

11.11.2016 принято решение о создании ООО "Хитпауэр" с ОГРН 1167847441717 (далее - ООО "Хитпауэр"-2); обязанности генерального директора возложены на Крушельницкого А.А.

Согласно сведениям ЕГРЮЛ основным видом деятельности ООО "Хитпауэр" является производство прочих металлических цистерн, резервуаров и емкостей.

Основным видом деятельности ООО "Хитпауэр"-2 согласно указанному реестру является производство прочих металлических цистерн, резервуаров и емкостей.

Как следует из реестра товарных знаков и знаков обслуживания, размещенного на сайте Федеральной службы по интеллектуальной собственности, 27.04.2017 зарегистрирован договор об отчуждении ООО "Хитпауэр" исключительного права на товарный знак "HeatPower" - ООО "Хитпауэр"-2.

Истец от имени АО "26 ДОК" обратился к ООО "Хитпауэр"-2 с письмом о возможности заключения договора на поставку водонагревателя электрического аккумуляционного HeatPower PEM 014 100-15-0 ЕН (аналогичный товар был ранее поставлен ООО "Хитпауэр").

В ответ от ООО "Хитпауэр"-2 поступил договор (том 1, л.д.22-24), идентичный ранее заключенному между ООО "Хитпауэр" и ООО ФПК "Южный регион", на поставку указанного оборудования, подписанный со стороны ООО "Хитпауэр"-2 генеральным директором Крушельницким А.А. с указанием расчетного счета открытого в том же банке, что и у ООО "Хитпауэр", а также идентичного номера телефона.

С учетом изложенного суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу, что фактически Крушельницкий А.А. в период возникновения претензий истца и требований по возмещению убытков, причиненных поставкой некачественного товара, продолжил осуществлять деятельность, ранее осуществляемую ООО "Хитпауэр", в другой организации с идентичным наименованием, используя прежний сайт, номер телефона для связи, товарный знак "HeatPower".

Судом установлено, что запись о прекращении деятельности ООО "Хитпауэр" внесены в ЕГРЮЛ в апреле 2018 года. При это, согласно письму Межрайонной ИФНС N 27 по Санкт-Петербургу N 02.0303/52393 последняя бухгалтерская отчетность сдана ООО "Хитпауэр" за 2015 год - 22.03.2016.

Из представленной бухгалтерской отчетности следует, что на последнюю отчетную дату (31.15.2015) у ООО "Хитпауэр" имелось:

- запасов на сумму 840 000 руб.;

- дебиторская задолженность на сумму 1 716 000 руб. - строка 1230;

- кредиторская задолженность в размере 8000 руб. - строка 1510;

- заемные средства в размере 2 514 000 руб. - строка 1520;

- чистая прибыль - 44000 руб.

- выручка за 2015 год составила 8 130 000 руб.

- активы составляли всего 2 574 000 руб.

Согласно справке Межрайонной ИФНС N 27 по Санкт-Петербургу у ООО "Хитпауэр" имелся расчетный счет N 40702810732130002090 в АО "Альфабанк", дата открытия 12.12.2014, дата закрытия 28.11.2016.

Как следует из выписки по расчетному счету ООО "Хитпауэр" обороты за период 01.06.2016-30.11.2016 составили 5 880 071 руб. 26 коп.; заработная плата выплачивалась 2 работникам, у которых с обществом был заключен трудовой договор, - Тарасов Т.А. и Крушельницкий А.А.; в период с июня по ноябрь 2016 года произведено снятие денежных средств со счета через терминал на сумму 1 384 800 руб.

Крушельницким А.А., Тарасовым Т.А. пояснений относительно оснований для совершения указанных операций по снятию наличных денежных средств не представлено.

В ходе исполнительного производства в письме от 22.12.2017 N 78088/17/6897 Купчинского отдела судебных приставов Фрунзенского района УФССП России по СПБ об осуществленных в рамках исполнительного производства исполнительных действиях, направленных на исполнение решения суда по делу N А56-5849/2017, указано, что по месту регистрации ООО "Хитпауэр" организация и ее имущество отсутствует.

При этом согласно выписке по счету за период с июня по ноябрь 2016 года ООО "Хитпауэр" было приобретено оборудование на сумму 2 937 960 руб.

Крушельницким А.А., Тарасовым Т.А. пояснений относительно нахождения имущества не представлено.

На момент перехода к Волгасову И.А. доли в размере 100% в уставном капитале ООО "Хитпауэр" (30.11.2016) у ООО "Хитпауэр" был закрыт расчетный счет, через непродолжительное время (апрель 2017 года) переданы исключительные права на товарный знак "HeatPower" - ООО "Хитпауэр"-2.

Волгасов И.А. после приобретения доли в размере 100% в уставном капитале ООО "Хитпауэр" действий, направленных на осуществление ООО "Хитпауэр" хозяйственной деятельности, не осуществлял (обратного в материалы дела не представлено).

Как верно указано судом первой инстанции, исключение из ЕГРЮЛ ООО "Хитпауэр", находящегося под управлением Крушельницкого А.А., Тарасова Т.А., Волгасова И.А., фактическое продолжение осуществление деятельности путем создания общества с идентичным наименование, но с другим ОГРН и ИНН (ООО "Хитпауэр"-2), свидетельствует о совместных действиях ответчиков, направленных на формальное прекращение деятельности ООО "Хитпауэр" с целью создания оснований, для его исключения из ЕГРЮЛ в административном порядке.

Таким образом, суд пришел к обоснованному выводу, что прекращение деятельности ООО "Хитпауэр" явилось следствием недобросовестных действий лиц, имеющих фактическую возможность определять действия юридического лица, - Крушельницкого А.А., Тарасова Т.А., Волгасова И.А., с заведомо противоправной целью - с целью уклонения от исполнения обязательств ООО "Хитпауэр" перед контрагентами, в частности - ООО ФПК "Южный регион".

В соответствии со ст. 71 АПК РФ, арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Все вышеизложенные обстоятельства, факты и доказательства в совокупности в своей совокупности послужили основанием для признания действий ответчиков как недобросовестными и неразумными, повлекшими неблагоприятные последствия для истца.

При этом, доказательств, опровергающих доводы истца и выводы суда первой инстанции, о недобросовестности действий ответчиков, направленных на уклонение от исполнения обязательств перед истцом, ответчиками не представлено.

Материалы дела не содержат документально подтвержденных данных, позволяющих переоценить выводы арбитражного суда первой инстанции.

Выводы суда являются верными. Обстоятельства дела судом первой инстанции исследованы полно, объективно и всесторонне, им дана надлежащая правовая оценка. Обжалуемый судебный акт соответствует нормам материального права, а содержащиеся в нем выводы - установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, не содержат фактов, которые были бы не проверены и не учтены судом при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, повлияли бы на их обоснованность и законность либо опровергли выводы суда, в связи, с чем признаются судом апелляционной инстанции несостоятельными.

Несогласие заявителя с выводами суда, иная оценка ими фактических обстоятельств дела и иное толкование положений закона, не означают допущенной судом при рассмотрении дела ошибки и не подтверждают существенных нарушений судом норм права, в связи с чем нет оснований для отмены судебного акта.

Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Основания для удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

Согласно статье 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы относятся на заявителя.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.08.2020 по делу N А56-81385/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

С.М. Кротов

Судьи

Ю.В. Пряхина В.Б. Слобожанина