Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 5 февраля 2024 г. N 13АП-2953/23 по делу N А56-18543/2020

г. Санкт-Петербург

05 февраля 2024 г.

Дело N А56-18543/2020/

Резолютивная часть постановления объявлена 30 января 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 05 февраля 2024 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего судьи И.Н.Барминой,

судей А.Ю.Слоневской, И.Ю.Тойвонена,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Н.С.Клекачевым,

при неявке участвующих в деле лиц,

рассмотрев в открытом судебном заседании по правилам, установленным для рассмотрения дела в суде первой инстанции, заявление конкурсного управляющего Анищенко Ярослава Владимировича к Юркиной Анне Сергеевне, Маркиной Ангелине Александровне, Симоненко Дмитрию Юрьевичу о привлечении руководителя и контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Латона",

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью Коллекторское агентство "Актив Групп" (далее - ООО КА "Актив Групп") 03.03.2020 обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью "Латона" (далее - ООО "Латона") несостоятельным (банкротом).

Определением суда первой инстанции от 15.12.2020 заявление ООО КА "Актив Групп" принято к производству.

Определением суда первой инстанции от 24.02.2021 заявление ООО КА "Актив Групп" признано обоснованным, в отношении ООО "Латона" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Анищенко Ярослав Владимирович.

Указанные сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 06.03.2021 N 39.

Решением суда первой инстанции от 06.10.2021 ООО "Латона" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Анищенко Я.В.

Названные сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 23.10.2021 N 194.

Конкурсный управляющий Анищенко Я.В. 21.01.2022 (зарегистрировано 28.01.2022) обратился в суд первой инстанции с заявлением о привлечении Юркиной Анны Сергеевны, Маркиной Ангелины Александровны и Симоненко Дмитрия Юрьевича к субсидиарной ответственности по финансовым обязательствам ООО "Латона" в размере 1 042 114 181 руб. 36 коп.

Определением суда первой инстанции от 06.07.2022 заявление конкурсного управляющего Анищенко Я.В. удовлетворено частично. Маркина А.А. привлечена к субсидиарной ответственности по финансовым обязательствам ООО "Латона" в размере 1 042 114 181 руб. 36 коп. В остальной части в удовлетворении заявления конкурсного управляющего Анищенко Я.В. отказано.

Определением суда первой инстанции от 26.12.2022 конкурсное производство в отношении ООО "Латона" завершено.

Сведения о прекращении деятельности ООО "Латона" внесены в ЕГРЮЛ 07.02.2023.

Маркина А.А., не согласившись с определением суда первой инстанции, обратилась с апелляционной жалобой, в которой просила определение от 06.07.2022 по обособленному спору N А56-18543/2020/суб.1 отменить в части привлечения её к субсидиарной ответственности, принять по делу новый судебный акт, которым заявление о привлечении контролирующих должника лиц оставить без удовлетворения.

В обоснование апелляционной жалобы ее податель указала, что ответчик не была надлежащим образом извещена о времени и месте судебного разбирательства.

По существу спора Маркина А.А. указала, что в действительности не являлась руководителем ООО "Латона", не вела хозяйственную деятельность общества, не подписывала какие-либо документы и не выдавала доверенности; вступление Маркиной А.А. в должность генерального директора организации было осуществлено в результате мошеннических действий, без её ведома и согласия; причинно-следственная связь между банкротством организации и действиями ответчика отсутствует; Маркина А.А. отношения к деятельности ООО "Латона" не имеет.

Определением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.02.2023 вопрос о восстановлении процессуального срока на подачу апелляционной жалобы Маркиной А.А. был назначен к рассмотрению в судебном заседании.

Определением от 28.03.2023 суд апелляционной инстанции перешел к рассмотрению обособленного спора по правилам, установленным для рассмотрения дела в суде первой инстанции, и назначил судебное разбирательство на 16.05.2023, которое впоследствии неоднократно откладывалось.

От Маркиной А.А. поступило ходатайство об истребовании дополнительных доказательств, в том числе кредитных досье у ОАО "Акционерный Банк" "Пушкино", а также документов, подтверждающих назначение Маркиной А.А. в качестве генерального директора ООО "Латона", у конкурсного управляющего. Кроме того, Маркиной А.А. представлено ходатайство о фальсификации кредитного договора от 28.08.2013.

Определением от 16.05.2023 суд апелляционной инстанции, удовлетворив ходатайство Маркиной А.А., истребовал у ОАО "Акционерный Банк "Пушкино" оригиналы кредитных договоров от 28.08.2013 N 01/13-09-69, от 25.09.2012 N 01/12-09-24К, заключенных с ООО "Латона", а также копии кредитных досье по указанным договорам; предложил конкурсному управляющему ООО "Латона" Анищенко Я.В. представить копию устава ООО "Латона", копию приказа о назначении Маркиной А.А. генеральным директором ООО "Латона"; отложил судебное разбирательство.

Во исполнение определения от 16.05.2023 арбитражный управляющий Анищенко Я.В. пояснил, что определением от 07.04.2022 судом было удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего об истребовании у бывшего генерального директора (руководителя) ООО "Латона" Маркиной А.А. документов должника, однако данное определение не было исполнено, в связи с чем Анищенко Я.В. в рамках процедуры банкротства ООО "Латона" были запрошены документы в МИФНС N 15 по Санкт-Петербургу. В ответ на запрос арбитражным управляющим были получены копии следующих документов: Устав ООО "Латона", утверждённый 06.05.2010, выписка из ЕГРЮЛ от 06.04.2021, а также копии документов, содержащихся в регистрационном деле ООО "Латона" (ОГРН 1107847150608), которые приобщены судом апелляционной инстанции к материалам настоящего обособленного спора.

От Маркиной А.А. поступило ходатайство об истребовании доказательств, в котором ссылалась на представление арбитражным управляющим заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, подпись Маркиной А.А. на котором заверена Форминой Марией Евгеньевной, временно исполняющей обязанности нотариуса нотариального округа Санкт-Петербурга Андреевой Елены Леонидовны.

В этой связи просила истребовать в Нотариальной палате Санкт-Петербурга документы, подтверждающие полномочия Форминой М.Е. на указанный период, а также истребовать в Главном управления Министерства юстиции РФ по Санкт-Петербургу и Ленинградской области доказательства о замещении Форминой М.Е. временно отсутствующего нотариуса нотариального округа Санкт-Петербурга Андреевой Е.Л.

Кроме того, Маркина А.А. отрицала подписание кредитного договора от 28.08.2013 N 01/13-09-69 К (лист дела 60-63), указывая на необходимость изучения кредитных досье и оригиналов кредитных договоров, которые находятся в ОАО "Акционерный банк "Пушкино" в отношении которого открыта процедура конкурсного производства, просила истребовать у государственной корпорации "Агентства по страхованию вкладов" следующие документы: досье по кредитным договорам от 28.08.2013 N 01/13-09-69, от 25.09.2012 N 01/12-09-24К, оригиналы кредитных договоров от 28.08.2013 N 01/13-09-69, от 25.09.2012 N 01/12-09-24К, карточки с образцами подписи генерального директора ООО "Латона" Маркиной А.А. и оттиск печати компании.

04.07.2023 (рег. N 3076/2023) в суд апелляционной инстанции во исполнение определения от 16.05.2023 ОАО "Акционерный банк "Пушкино" в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ" представлены дополнительные документы, имеющиеся в распоряжении конкурсного управляющего Банком: копии кредитных договоров от 25.09.2012 N 01/12-09-24К и от 28.08.2013 N 01/13-09-69.

07.09.2023 от ГК АСВ поступили копии кредитных договоров.

11.09.2023 во исполнение определения апелляционного суда от ГУ Минюста России по Санкт-Петербургу и Ленинградской области поступили копии документов о замещении Форминой М.Е. временно отсутствующего нотариуса Андреевой Е.Л.

Оценив имеющиеся документы, Маркина А.А. заявила ходатайство о назначении почерковедческой экспертизы подписи Маркиной А.А., исполненной на кредитном договоре от 28.08.2013 N 01/13-09-69.

Определением от 30.10.2023 суд апелляционной инстанции назначил к проведению почерковедческую экспертизу подписи Маркиной А.А., исполненной на кредитном договоре от 28.08.2013 N 01/13-09-69 и дополнительном соглашении от 24.09.2013 к кредитному договоре от 25.09.2012 N 01/12-09-24К в нижнем правовом углу под текстом "Генеральный директор ООО "Латона" перед словом "А.А. Маркина". Производство по обособленному спору было приостановлено.

05.12.2023 в суд апелляционной инстанции поступило заключение эксперта АНО "СЗЭПЦ", согласно выводам которого, рассматриваемые подписи были выполнены не Маркиной А.А.

Учитывая поступление в материалы спора экспертного заключения апелляционный суд определением от 21.12.2023 назначил вопрос о возобновлении производства по обособленному спору на 30.01.2024 в 12 час. 50 мин.

До начала судебного заседания от Маркиной А.А. 26.01.2024 поступило:

- ходатайство об исключении из числа доказательств по делу кредитного договора от 28.08.2013 N 01/13-09-69 и дополнительного соглашения от 24.09.2013 к кредитному договоре от 25.09.2012 N 01/12-09-24К:

- дополнительная письменная позиция по существу спора.

Протокольным определением апелляционного суда от 30.01.2024 производство по обособленному спору возобновлено.

Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверены в апелляционном порядке с применением части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в отсутствие лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания.

Исследовав правовые позиции участвующих в деле лиц в совокупности и взаимосвязи с собранными по обособленному спору доказательствами, учитывая размещенную в картотеке арбитражных дел в телекоммуникационной сети Интернет информацию по делу о банкротстве, апелляционный суд приходит к следующим выводам.

Согласно доводам заявителя, единственным участником ООО "Латона" (размер доли 100%) являлась Юркина А.С., генеральным директором должника за период с 12.05.2010 по 13.07.2012 являлась Юркина А.С., за период с 13.07.2012 по 27.03.2013 генеральным директором являлся Симоненко Д.Ю., за период с 27.03.2013 по 06.10.2021 генеральным директором являлась Маркина А.А.

Как указал конкурсный управляющий, вышеуказанные ответчики подлежат привлечению к субсидиарной ответственности по финансовым обязательствам должника:

1) По правилам пункта 1 статьи 61.12 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) в связи с неисполнением обязанности по подаче заявления должника о признании его несостоятельным (банкротом);

2) По правилам подпункта 2 пункта 1 статьи 61.11 Закона о банкротстве в связи с непередачей бухгалтерской и иной документации, имущества и материальных активов конкурсному управляющему.

Ссылаясь на вышеуказанные обстоятельства, заявитель обратился в суд первой инстанции с требованием по настоящему обособленному спору.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу Федерального закона от 29.07.2017 N 266-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон N 266-ФЗ) и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" (далее - Закон N 266- ФЗ) Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" дополнен главой III.2, регулирующей ответственность руководителя должника и иных лиц в деле о банкротстве.

Согласно пункту 3 статьи 4 Закона N 266-ФЗ рассмотрение заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности, предусмотренной статьей 10 Закона о банкротстве в редакции, действовавшей до дня вступления в силу Закона N 266-ФЗ, которые поданы с 01.07.2017, производится по правилам Закона о банкротстве в редакции Закона N 266-ФЗ.

По смыслу пункта 2 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.04.2010 N 137 "О некоторых вопросах, связанных с переходными положениями Федерального закона от 28.04.2009 N 73-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", а также исходя из общих правил о действии закона во времени (пункт 1 статьи 4 Гражданского кодекса Российской Федерации) положения Закона о банкротстве в редакции Закона N 266-ФЗ о субсидиарной ответственности соответствующих лиц по обязательствам должника применяются, если обстоятельства, являющиеся основанием для их привлечения к такой ответственности (например, дача контролирующим лицом указаний должнику, одобрение контролирующим лицом или совершение им от имени должника сделки), имели место после дня вступления в силу Закона N 266-ФЗ.

Если же данные обстоятельства имели место до дня вступления в силу Закона N 266-ФЗ, то применению подлежат положения о субсидиарной ответственности по обязательствам должника Закона о банкротстве в редакции, действовавшей до вступления в силу Закона N 266-ФЗ, независимо от даты возбуждения производства по делу о банкротстве.

Однако предусмотренные Законом о банкротстве в редакции Закона N 266-ФЗ процессуальные нормы о порядке рассмотрения заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности подлежат применению судами после 01.07.2017 независимо от даты, когда имели место упомянутые обстоятельства или было возбуждено производство по делу о банкротстве.

Конкурсный управляющий ссылается на то, что обязанность по подаче заявления о признании должника банкротом должна была быть исполнена не позднее 25.01.2015, следовательно, к спорным правоотношениям подлежат применению нормы в редакции, действовавшей до вступления в силу Закона N 266-ФЗ.

В соответствии с пунктом 2 статьи 10 Закона о банкротстве неподача заявления должника в арбитражный суд в случаях и в срок, которые установлены статьей 9 Закона о банкротстве, влечет за собой субсидиарную ответственность лиц, на которых Законом о банкротстве возложена обязанность по принятию решения о подаче заявления должника в арбитражный суд и подаче такого заявления. При этом субсидиарная ответственность в таких случаях наступает лишь по тем обязательствам должника, которые возникли после истечения срока, предусмотренного пунктом 2 статьи 9 Закона о банкротстве.

Пунктом 1 статьи 9 Закона о банкротстве предусмотрена обязанность руководителя должника обратиться в арбитражный суд с заявлением должника в случае, если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами; обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника; должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества; а также в иных случаях, предусмотренных названным Законом.

В силу пункта 2 статьи 9 Закона о банкротстве заявление должника должно быть направлено в арбитражный суд в случаях, предусмотренных пунктом 1 указанной статьи, в кратчайший срок, но не позднее чем через месяц с даты возникновения соответствующих обстоятельств.

Таким образом, при наличии предусмотренных пунктом 1 статьи 9 Закона о банкротстве случаев обязанность обратиться в арбитражный суд с заявлением должника возлагается на руководителя.

Из приведенных норм права следует, что возможность привлечения лиц, названных в пункте 2 статьи 10 Закона о банкротстве, к субсидиарной ответственности по указанным в данной норме основаниям возникает при наличии совокупности следующих условий:

- возникновение одного из перечисленных в пункте 1 статьи 9 Закона о банкротстве обстоятельств;

- неподача указанными в пункте 2 статьи 10 Закона о банкротстве лицами заявления о банкротстве должника в течение месяца с даты возникновения соответствующего обстоятельства;

- возникновение обязательств должника, по которым указанные лица привлекаются к субсидиарной ответственности, после истечения срока, предусмотренного пунктом 2 статьи 9 Закона о банкротстве.

Обязанность руководителя по передаче документации должника наступила 06.10.2021 (решение суда первой инстанции об открытии в отношении должника конкурсного производства), то есть после вступления в силу Закона N 266-ФЗ, поэтому применению подлежат нормы о субсидиарной ответственности в соответствующей редакции.

В силу подпункта 2 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве пока не доказано иное, предполагается, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.

В пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - постановление Пленума N 53) разъяснено, что применяя при разрешении споров о привлечении к субсидиарной ответственности презумпции, связанные с непередачей, сокрытием, утратой или искажением документации, необходимо учитывать следующее.

Заявитель должен представить суду объяснения относительно того, как отсутствие документации (отсутствие в ней полной информации или наличие в документации искаженных сведений) повлияло на проведение процедур банкротства.

Привлекаемое к ответственности лицо вправе опровергнуть названные презумпции, доказав, что недостатки представленной управляющему документации не привели к существенному затруднению проведения процедур банкротства, либо доказав отсутствие вины в непередаче, ненадлежащем хранении документации, в частности, подтвердив, что им приняты все необходимые меры для исполнения обязанностей по ведению, хранению и передаче документации при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась.

Как указано самим заявителем, Юркина А.С. являлась генеральным директором должника за период с 12.05.2010 по 13.07.2012; за период с 13.07.2012 по 27.03.2013 обязанности генерального директора исполнял Симоненко Д.Ю.

Поскольку со слов заявителя обязанность по подаче заявления о признании должника банкротом должна была быть исполнена не позднее 25.01.2015, у Юркиной А.С. и Симоненко Д.Ю., в отсутствие на то полномочий и соответствующей документации общества, не имелась обязанность по обращению в суд с заявлением о банкротстве организации.

Аналогичной указанному, поскольку Юркина А.С. и Симоненко Д.Ю. не являлись руководителями должника на момент открытия в отношении него конкурсного производства, при недоказанности наличия у них какой-либо документации, по правилам статьи 126 Закона о банкротстве у них отсутствовали обязательства передачи сведений.

В отношении Маркиной А.А., которая в ЕГРЮЛ была отражена генеральным директором ООО "Латона", апелляционный суд указывает следующее.

В ходе апелляционного производства судом установлено, что в действительности трудовые отношения между Маркиной А.А. и ООО "Латона" отсутствовали. Приказ о назначении на должность в качестве генерального директора ООО "Латона" Маркиной А.А. в материалы спора не представлен. Согласно сведениям о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица от 01.10.2022 Маркина А.А. никогда не работала в ООО "Латона", отчисления не производились. Уставные документы и иные документы, печати общества Маркиной А.А. от предыдущих руководителей не передавались. Акты о передачи уставных документов, печатей и других документов Общества в материалах дела отсутствуют. Иные доказательства о том, что Маркина А.А. имела доступ к счетам и распоряжалась денежными средствами в материалы дела не представлены, доступ к счету Общества (электронная подпись) у нее отсутствовал. Доступ к денежным средствами и их распределение ей не осуществлялось, (доказательств обратного в материалы дела не представлено).

Как следует из заявления конкурсного управляющего, долг перед Банком, включенный в реестр требований кредиторов ООО "Латона", возник в связи с получением ООО "Латона" кредитов по заключенным с Банком кредитным договорам и неисполнением ООО "Латона" обязательств по возврату этих кредитов.

При этом доказательств того, что вышеназванные обязательства взяты обществом по управленческой воле Маркиной А.А., в материалах спора отсутствуют.

Кредитный договор от 25.12.2012 N 01/12-09-24 К на сумму 130 000 000 руб. подписан генеральным директором Симоненко Д.Ю.; кредитный договор от 28.08.2013 N 01/13-09-69 К на сумму 20 000 000 руб. подписан не Маркиной А.А., как на то указали эксперты в выводах, изложенные в заключении N 65-2023 по итогам проведенной экспертизы.

Согласно выводам заключения эксперта АНО "СЗЭПЦ" от 30.11.2023 N 65-2023, подписи на кредитном договоре от 28.08.2013 N 01/13-09-69 К, дополнительном соглашении от 24.09.2013 к Кредитному договору от 25.09.2012 N 01/12-09-24 К, от имени Маркиной А.А. выполнены не Маркиной А.А., а другим лицом вероятнее всего с попыткой подражания подписному почерку Маркиной А.А.

Из указанного следует, что Маркина А.А не имела доступ к документации должника и не располагала сведениями о его действительном финансовом положении. Данные обстоятельства также ставят под сомнение и действительный статус ответчика в качестве руководителя общества.

Поскольку Маркина А.А. не имела доступа к документации должника и не располагала сведениями о его действительном финансовом положении, в материалах спора не имеется доказательств ведения ею какой-либо хозяйственной деятельности организации, при недоказанности наличия у Маркиной А.А. контроля над должником, основания для привлечения её к субсидиарной ответственности по финансовым обязательствам ООО "Латона" отсутствуют.

С учетом изложенного заявление о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности подлежит оставлению без удовлетворения.

Судебные расходы распределены апелляционным судом по правилам, установленным статьей 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 176, 110, 223, 268 ч. 6.1, 270 ч. 4 п. 2, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение арбитражного суда первой инстанции от 06.07.2022 отменить.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО "Латона" отказать.

Перечислить с депозитного счета Тринадцатого арбитражного апелляционного суда за проведение экспертизы Автономной некоммерческой организации "Северо-Западный Экспертно-правовой центр" (адрес: 190000, Санкт-Петербург, ул. Некрасова, д. 1/38, лит. А, пом. 18-н; ИНН 7840103043, КПП 784001001, счет N 40703810355000006556) 30000 руб. 00 коп., перечисленных по чек-ордеру от 11.10.2023.

Взыскать с арбитражного управляющего Анищенко Я.В. в пользу Маркиной Ангелины Александровны 30000 руб. 00 коп. судебных расходов по оплате экспертизы.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

И.Н. Бармина

Судьи

А.Ю. Слоневская И.Ю. Тойвонен