Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20 января 2021 г. N 16АП-4921/20 по делу N А15-758/2020

г. Ессентуки

20 января 2021 г.

Дело N А15-758/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 18.01.2021.

Полный текст постановления изготовлен 20.01.2021.

Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Белова Д.А.,

судей: Сомова Е.Г., Цигельникова И.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Руковицкой Е.О.,

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу КПК "Лидерс" на решение Арбитражного суда Республики Дагестан от 27.11.2020 по делу N А15-758/2020,

УСТАНОВИЛ:

в Арбитражный суд Республики Дагестан обратился Кредитный потребительский кооператив "Лидерс" (далее - КПК "Лидерс", кооператив, заявитель) с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения - Национального банка по РД (далее - отделение, административный орган) от 13.02.2020 N 20-704/3110-1 по делу N ТУ-82-ЮЛ-20-704 о привлечении к административной ответственности по части 5 статьи 19.5 КоАП РФ и назначении административного штрафа в размере 500000 рублей.

Заявление мотивировано тем, что при назначении административного наказания административным органом не применены положения о малозначительности правонарушения.

Решением суда от 27.11.2020 изменено постановление Отделения - Национального банка по РД ЮГУ Банка России от 13.02.2020 N 20-704/3110-1 в части размера штрафа, наложенного на КПК "Лидерс" по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ, и уменьшен размер штрафа на 250000 рублей и отменено в этой части постановление. В удовлетворении заявления о признании незаконным и отмене постановления Отделения - Национального банка по РД от 13.02.2020 N 20-704/3110-1 по делу N ТУ-82-ЮЛ-20-704 о наложении на КПК "Лидерс" по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ штрафа в размере 250000 рублей отказано.

Решение мотивировано наличием в деянии общества объективной стороны правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 5 статьи 19.5 КоАП РФ.

В апелляционной жалобе КПК "Лидерс" просит отменить решение суда от 27.11.2020 и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных обществом требований в полном объеме.

Отделение представило отзыв на жалобу, в котором просит оставить решение суда без изменения, полагает, что суд первой инстанции правильно установил все юридически значимые обстоятельства по делу и применил нормы права, подлежащие применению.

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156 АПК РФ в отсутствии лиц, надлежащим образом извещенных о дате и месте проведения судебного заседания.

Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев повторно дело по апелляционной жалобе в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ, изучив и оценив в совокупности материалы дела, находит решение суда первой инстанции подлежащим оставлению без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения по следующим основаниям.

Законность и обоснованность решения Арбитражного суда Республики Дагестан от 27.11.2020, в порядке ч.5 ст. 268 АПК РФ проверяется только в обжалуемой части, поскольку лица, участвующие в деле, не заявили возражений об этом.

Из материалов дела усматривается.

Из протокола от 08.11.2019 N 08/11-19-1 усматривается, что Решением Внеочередного общего собрания членов Кредитного потребительского кооператива "Защита-Паллада" утвержден устав Кредитного потребительского кооператива "Лидерс", зарегистрированного в налоговом органе в качестве юридического лица 07.10.2010 с присвоением ОГРН 1102536010477.

В личный кабинет КПК "Лидерс"Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации (далее - ЮГУ Банка России) направило предписание Банка России 13.12.2019 N Т3-2-1-7/41956 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации.

В соответствии с предписанием следует, что по результатам рассмотрения актов Южного и Северо - Кавказского межрегионального центра инспектирования Главной инспекции Банка России о противодействии проведению проверки КПК "Лидерс" (ОГРН 1102536010477, ИНН 2536234300) от 11.12.2019 N 1, 12.12.2019 N 2 Южным ГУ Банка России установлен факт нарушения пунктов 3.1, 3.2, 3.3 Инструкции Банка России от 24.04.2014 N 151-И "О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными представителями Банка России. В нарушение пунктов 3.1, 3.2, 3.3 Инструкции Банка России N 151-И кооператив не обеспечил содействие в проведении Банком России проверки. Банк России указанным предписанием указал кооперативу устранить нарушения пунктов 3.1, 3.2, 3.3 Инструкцию N 151-И, с 18.12.2019 обеспечить содействие сотрудникам МЦИ в проведении проверки кооператива, в том числе приеме первого экземпляра поручения на проведение проверки по адресу: 367010, РД, г.Махачкала, пр.Гамидова, дом 48 "Б", квартира 3.

Указанное предписание согласно имеющейся информации о размещении документа в личном кабинете направлено 13.12.2019 кооперативу и считается полученным последним 16.12.2019.

В соответствии с уведомлением от 17.01.2020 Т382-16-5/260 и уведомлением телеграммой от 17.01.2020 N Т382-16-5/247, направленными КПК "Лидерс" по почте России и телеграфу соответственно (вручено руководителю 17.01.2020), Отделение - НБ по Республике Дагестан известило кооператив о том, что в связи с неисполнением предписания от 13.12.2019 N Т3-2-1-7/41956 решается вопрос о возбуждении дела об административном правонарушении по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ. Указанным уведомлением предложено законному представителю общества явиться 24.01.2020 в 11 час. 00 мин. по адресу: г.Махачкала, ул.Даниялова 29 для дачи объяснений по факту нарушения и для подписания протокола об административном правонарушении.

24.01.2020 должностным лицом Отделения по Республике Дагестан Южного главного управления Центрального Банка России в отсутствие законного представителя общества составлен протокол об административном правонарушении N ТУ-82-ЮЛ-20-704/1020-1.

Определением от 27.01.2020 N ТУ-82-ЮЛ-20-704/3020-1 должностным лицом Отделения - Национальный банк РД ЮГУ ЦБ РФ назначено дело об административном правонарушении в отношении общества на 04.02.2020 11 час.00 мин. по адресу: РД, г.Махачкала, ул.Даниялова, 29. Направленное Отделением - НБ РД в адрес общества телеграмма вручена специалисту Ибрагимовой.

04.02.2020 по ходатайству кооператива определением N ТУ-82-ЮЛ-20-704/3060-1 отложено рассмотрение дела на 13.02.2020 на 11 час. 00 мин. по адресу: РД, г.Махачкала, ул.Даниялова, 29. Направленная Отделением - НБ РД в адрес кооператива телеграмма вручена специалисту Ибрагимовой.

13.02.2020 должностным лицом Отделения - Национальный банк РД ЮГУ ЦБ РФ с участием от кооператива представителя Ибрагимовой П.М. на основании протокола об административном правонарушении N ТУ-82-ЮЛ-20-704 вынесено постановление N 20-704/3110-1 по делу об административном правонарушении N ТУ-82-ЮЛ-20-704 за неисполнение в срок предписания Банка России от 13.12.2019 N Т3-2-1-7/41956, которым кооператив признан виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, с назначением административного штрафа в размере 500 000 рублей.

Кооператив, не согласившись с постановлением от 13.02.2020 N 20-704/3110-1, обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, сославшись на положения главы 25 АПК РФ, а так же положения статей 26.2, 28.2, 28.3, 28.4 КоАП РФ указал, что из материалов дела об административном правонарушении усматривается следующее:

по результатам рассмотрения актов Южного и Северо-Кавказского межрегионального центра инспектирования Главной инспекции Банка России о противодействии проведению проверки КПК "ЛИДЕРС" от 11.12.2019 N 1, от 12.12.2019 N 2, направленных письмом от 12.12.2019 N И25-10-8/1411, Южным ГУ Банка России установлен факт нарушения пунктов 3.1, 3.2, 3.3 Инструкции Банка России от 24.04.2014 N 151-И "О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации. В нарушение пунктов 3.1, 3.2, 3.3 Инструкции Банка России N 151 -И кооперативом не обеспечено содействие в проведении Банком России проверки, а также не обеспечен доступ в здания и другие помещения кооператива.

В соответствии с предписанием КПК "ЛИДЕРС" предписывалось устранить нарушения пунктов 3.1, 3.2, 3.3 Инструкции Банка России N 151-И и с 18.12.2019 обеспечить содействие сотрудникам МЦИ в проведении проверки кооператива, в том числе приеме первого экземпляра поручения на проведении проверки по адресу 367010, Республика Дагестан, г.Махачкала, пр.Гамидова, д.48 Б, квартира 3.

В случае невозможности представления указанных выше документов обществу предписывалось уведомить ЮГУ ЦБ РФ с указанием поясняющих данное обстоятельство причин. Предписание содержало информацию о последствиях неисполнения в установленный срок Предписания, то есть применение мер, предусмотренных ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ.

Согласно частью 4.3 Главы 4 Указания Банка России N 4600-У электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете.

Предписание получено КПК "ЛИДЕРС" 16.12.2019, то есть в течение 24 часов со дня размещения документа в личном кабинете.

По результатам контроля исполнения предписания путем анализа информации, содержащейся в ЕГРЮЛ, в государственном реестре кооператива, а также документов, поступающих в Южное ГУ Банка России, а именно, акта о противодействии проведению проверки КПК "ЛИДЕРС" N 3 от 18.12.2019, направленного МЦИ письмом от 18.12.2019 N И25-10-8/1428ДСП установлено, что КПК "ЛИДЕРС" не устранил нарушения пунктов 3.1, 3.2, 3.3 Инструкции N 151-И и не обеспечил содействие сотрудникам МЦИ в проведении проверки кооператива, в том числе приеме первого экземпляра поручения на проведение проверки. КПК "ЛИДЕРС" не исполнил предписание Банка России об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 13.12.2019 N ТЗ-2-1-7/41956.

Таким образом, материалами дела подтверждается факт невыполнение кооперативом законного предписания Банка России от 13.12.2019 N Т3-2-1-7/41956, размещенного в личном кабинете кооператива (получено 16.12.2019), выразившегося в не обеспечении 18.12.2019 содействия сотрудникам МЦИ в проведении проверки кооператива, в том числе приеме первого экземпляра поручения на проведение проверки по адресу: 367010, РД, г.Махачкала, пр.Гамидова, дом 48 "Б", кв.3.

На предписание кооператив письмом от 18.12.2019 N 181219, размещенном в личном кабинете участника информационного обмена 18.12.2019 в 19:09 (скриншот с личного кабинета КПК "Лидерс") и зарегистрированным Банком России 19.12.2019 в 09:41 (регистрационный N 135315 от 19.12.2019), сообщил: сам, председатель правления Омаргаджиев И.М., работает неполный рабочий день, не всегда по местонахождения кооператива находится, находится на больничном; в кооперативе является единственным сотрудником.

В соответствии со справкой ГБУ РД "Левашинская центральная районная больница" от 22.01.2020 Омаргаджиев И.М. с 10.12.2019 по 24.12.2019 проходил амбулаторный курс лечения. На уведомление о составлении протокола письмом от 23.10.2020 кооператив председатель правления Омаргаджиев И.М. пояснил НБ по РД о том, что в связи с нахождением его на амбулаторном лечении и отсутствием до 19 час.05 мин. 18.12.2019 в офисе электричества пояснения на предписание были направлены после 18 час.00 мин. 18.12.2019.

Часть 9 статьи 19.5 КоАП РФ за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России предусматривает административную ответственность в виде наложения административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии со статье 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Выяснение виновности лица в совершении административного правонарушения осуществляется на основании данных, зафиксированных в протоколе об административном правонарушении, объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в том числе об отсутствии возможности для соблюдения соответствующих правил и норм, о принятии всех зависящих от него мер по их соблюдению, а также на основании иных доказательств, предусмотренных частью 2 статьи 26.2 КоАП РФ.

В установленный срок кооперативом не было выполнено предписание Банка России в отсутствие объективных причин.

Указанный факт послужил основанием для возбуждения в отношении общества дела об административном правонарушении и привлечения его к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

В силу статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии с частью 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов РФ об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно пунктам 2 и 3 статьи 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежит лицо, совершившее противоправные действия, за которые предусмотрена административная ответственность, и виновность лица в совершении административного правонарушения.

Подлежит отклонению довод кооператива о направлении ответа Банку России на предписание после 19 час.00 мин. 18.12.2019 в связи с отсутствием до 19 час.05 мин 18.12.2019 в связи с отсутствием в офисе электричества, поскольку, не соответствует фактическим обстоятельствам, так как рабочая группа должностных лиц Банка России согласно акту от 18.12.2019 N 3 18.12.2019 в 10:00, 10:50, 11:40, 13:10 и 14:20 осуществляла выход по адресу: г.Махачкала, пр.Гамидова, дом 48, корпус "Б", квартира 3 и установила отсутствие КПК "Лидерс" по адресу, зарегистрированному в налоговом органе и указанному в ЕГРЮЛ.

Материалами дела подтверждается, что кооперативом было совершено административное правонарушение, за которое предусмотрена административная ответственность по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Вина заявителя в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, подтверждается материалами дела.

Вывод административного органа о доказанности наличия в действиях заявителя вменяемого состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 АПК РФ, является правильным.

Административное наказание в силу статьи 3.1 КоАП РФ применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Согласно пункту 19 постановления Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административном правонарушениях" следует, что при рассмотрении заявления об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности судам необходимо исходить из того, что оспариваемое постановление не может быть признано законным, если при назначении наказания не были учтены обстоятельства, указанные в частях 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ.

При назначении административным органом вида и размера административного взыскание в виде штрафа с учетом изменений судом первой инстанции, в полной мере учтены степень общественной опасности, совершенного деяния, и соответствует тяжести совершенного правонарушения, согласуется с предупредительными целями наказания (статья 3.1 КоАП РФ), соответствует принципам законности, справедливости, неотвратимости и целесообразности юридической ответственности.

Так же подлежат отклонению доводы апелляционной жалобы заявителя о возможности применения малозначительности.

В соответствии со статьей 2.9. КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с пунктом 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 N 5 (ред. от 19.12.2013) "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" если при рассмотрении дела будет установлена малозначительность совершенного административного правонарушения, судья на основании статьи 2.9 КоАП РФ вправе освободить виновное лицо от административной ответственности и ограничиться устным замечанием, о чем должно быть указано в постановлении о прекращении производства по делу. Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

В пункте 17. Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 N 10 (ред. от 10.11.2011) "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" указано: "Установив при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности малозначительность правонарушения, суд, руководствуясь частью 2 статьи 206 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение об отказе в удовлетворении требований административного органа, освобождая от административной ответственности в связи с малозначительностью правонарушения, и ограничивается устным замечанием, о чем указывается в мотивировочной части решения. При этом, исходя из смысла статьи 110 АПК РФ, судебные расходы, понесенные лицом, освобожденным от административной ответственности в связи с малозначительностью правонарушения, возмещению не подлежат.

Административное правонарушение, совершенное кооперативом, посягает на установленный и охраняемый государством порядок управления при осуществлении государственного надзора за выполнением в установленный срок законного предписания Банка России.

Состав рассматриваемого правонарушения является формальным, не предполагает наступления каких-либо неблагоприятных материально-правовых последствий.

Существенная угроза охраняемым правоотношениям может выражаться не только в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, но и в отношении субъекта к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права.

Следовательно, наличие или отсутствие существенной угрозы охраняемым правоотношением может быть оценено судом только с точки зрения степени вреда (угрозы вреда), причиненного непосредственно установленному публично-правовому порядку деятельности.

Апелляционный суд считает, что в данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо неблагоприятных последствий правонарушения, а в отношении к исполнению своих публично-правовых обязанностей относительно невыполнения в установленный срок законного предписания Банка России, к формальным требованиям публичного права, в связи с чем, не может быть применено положение ст.2.9 КоАП РФ.

Оценив характер совершенного правонарушения и роль правонарушителя, размер вреда и тяжесть наступивших последствий апелляционный суд приходит к выводу об отсутствии оснований для признания правонарушения малозначительным.

Доводы апелляционной жалобы не подтвердились, поскольку не содержат фактов, которые опровергают выводы суда первой инстанции, являются несостоятельными и не могут служить основанием для отмены решения суда. Выражая несогласие с выводами суда первой инстанции, податель апелляционной жалобы не представил соответствующих доказательств в их обоснование, а имеющимся в деле доказательствам дана надлежащая оценка. Судом первой инстанции принято законное и обоснованное решение, оснований для отмены либо изменения которого не имеется. Выводы суда по данному делу основаны на установленных обстоятельствах и имеющихся в деле доказательствах при правильном применении норм материального и процессуального права.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены судебного решения, поскольку существенные для дела обстоятельства установлены судом первой инстанции в полном объеме, доводы апелляционной жалобы, были предметом исследования суда первой инстанции и им дана надлежащая оценка.

При таких обстоятельствах решение суда первой инстанции следует оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Нарушений процессуального права, являющихся основанием для безусловной отмены судебного акта в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ, не допущено.

Руководствуясь статьями 110, 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Республики Дагестан от 27.11.2020 по делу N А15-758/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в двухмесячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Д.А. Белов

Судьи

Е.Г. Сомов Цигельников И.А.