Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 25 января 2021 г. N 07АП-10852/20

город Томск

25 января 2021 г.

Дело N А45-16378/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 18 января 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 25 января 2021 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Молокшонова Д.В.,

судей Сухотиной В.М.,

Марченко Н.В.

при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи секретарем судебного заседания Полевый И.Б. рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Ветер" (N 07АП-10852/2020 (1)) на решение от 24.09.2020 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-16378/2020 (судья Мартынова М.И.)

по иску Ли Нань (Алтайский край, село Шипуново) к обществу с ограниченной ответственностью "Ветер" (630091. г. Новосибирск, ул. Ядринцевская, д. 23, ОГРН 1025402474591, ИНН 5406239751) об обязании предоставить документы, о взыскании судебной неустойки в случае неисполнения судебного акта,

при участии в судебном заседании представителей:

от истца: "онлайн" Чермянина Н.Д. по доверенности от 08.06.2020, паспорт;

от ответчика: не явился (извещен).

Суд

УСТАНОВИЛ:

Ли Нань (далее - истец) обратилась в арбитражный суд с иском, измененным в порядке статьи 49 АПК РФ, к обществу с ограниченной ответственностью "Ветер" (далее - ООО "Ветер", Общество, ответчик) об обязании ООО "Ветер" в течение 7 дней со дня вступления решения в законную силу предоставить участнику общества Ли Нань лично или в лице представителя по доверенности по месту нахождения Общества для ознакомления следующие документы (с приложением первичных документов и/или их заверенных копий и/или их электронных копий на электронном носителе) за период с 10.10.2014 по дату фактического предоставления:

1. Бухгалтерскую (финансовую) отчетность, в том числе: бухгалтерский баланс; отчет о прибылях и убытках, пояснительные записки, отчет об изменениях капитала; отчет о движении денежных средств;

2. Налоговую отчетность, сведения о налоговых обязательствах, акты сверки расчетов по налогам;

3. Договоры, соглашения и иные сделки (многосторонние и односторонние), а также документы по их исполнению (акты выполненных работ (оказанных услуг), товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи, платежные поручения, зачеты и прочее);

4. Сведения о кредитных договорах, договорах займов, векселях, облигациях, обеспечительных договорах (поручительство, залога, банковские гарантии и пр.);

5. Трудовые договоры, ежеквартальные расчеты в ФСС и по начисленным и уплаченным страховым взносам;

6. Выписки по всем открытым расчетным счетам;

7. Сведения обо всех крупных сделках и сделках с заинтересованностью;

8. Информацию о выбытии (в результате продажи или по иным основаниям) недвижимого имущества и земельных участков и иных объектов основных средств;

9. Материалы инвентаризации активов и обязательств Общества (очередные и внеочередные) (приказы и инвентаризационные описи) за 12 месяцев каждого года;

10. В электронном виде базу бухгалтерской программы для ведения автоматизированного учета 1С, а также заверенные надлежащим образом копии общей оборотно-сальдовой ведомости по всем счетам;

11. Устав в действующей редакции, а также заверенные надлежащим образом протоколы/решения общих собраний участников, заключения ревизионной комиссии и аудиторские заключения.

Истец также просит взыскать с ответчика судебную неустойку на случай неисполнения обществом судебного акта в размере 3 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда, с 8 дня после вступления решения суда в законную силу до дня фактического исполнения решения суда,

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 24.09.2020 исковые требования удовлетворены частично. Суд обязал ООО "Ветер" в течение 7 дней со дня вступления решения в законную силу предоставить Ли Нань лично или в лице представителя по доверенности по месту нахождения Общества для ознакомления следующие документы (с приложением первичных документов и/или их заверенных копий и/или их электронных копий на электронном носителе):

1. Бухгалтерскую (финансовую) отчетность, в том числе: бухгалтерский баланс; отчет о прибылях и убытках, пояснительные записки, отчет об изменениях капитала; отчет о движении денежных средств за период с 2017 года по дату фактического предоставления;

2. Налоговую отчетность, сведения о налоговых обязательствах, акты сверки расчетов по налогам за период с 2017 года по дату фактического предоставления;

3. Договоры, соглашения и иные сделки (многосторонние и односторонние), а также документы по их исполнению (акты выполненных работ (оказанных услуг), товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи, платежные поручения, зачеты и прочее) за период с 2017 года по дату фактического предоставления;

4. Сведения о кредитных договорах, договорах займов, векселях, облигациях, обеспечительных договорах (поручительство, залога, банковские гарантии и пр.) за период с 2017 года по дату фактического предоставления;

5. Трудовые договоры, ежеквартальные расчеты в ФСС и по начисленным и уплаченным страховым взносам за период с 10.10.2014 года по дату фактического предоставления;

6. Выписки по всем открытым расчетным счетам за период с 2017 года по дату фактического предоставления;

7. Сведения обо всех крупных сделках и сделках с заинтересованностью за период с 2017 года по дату фактического предоставления;

8. Информацию о выбытии (в результате продажи или по иным основаниям) недвижимого имущества и земельных участков и иных объектов основных средств за период с 2017 года по дату фактического предоставления;

9. Материалы инвентаризации активов и обязательств Общества (очередные и внеочередные) (приказы и инвентаризационные описи) за 12 месяцев каждого года за период с 10.10.2014 года по дату фактического предоставления.

10. В электронном виде базу бухгалтерской программы для ведения автоматизированного учета 1С, а также заверенные надлежащим образом копии общей оборотно-сальдовой ведомости по всем счетам за период с 2017 года по дату фактического предоставления;

11. Устав, а также заверенные протоколы/решения общих собраний участников, заключения ревизионной комиссии и аудиторские заключения за период с 10.10.2014 года по дату фактического предоставления.

С ООО "Ветер" в пользу Ли Нань на случай неисполнения настоящего судебного акта взыскана судебная неустойка в размере 1 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда, начисляемая с 8 дня после вступления решения суда в законную силу до дня фактического исполнения решения суда.

В удовлетворении остальной части требований отказано.

ООО "Ветер", не согласившись с принятым судебным актом, обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований.

По мнению апеллянта, в материалах дела имеются доказательства, из которых ясно следует, что доля в ООО "Ветер", принадлежащая Ли Нань, полностью находится в залоге у Кузнецова И.Б. в связи с отсутствием расчета по договору. Стороны при заключении договора согласовали его условия и указали, что до момента полной оплаты доли в уставном капитале доля будет находиться в залоге у продавца. При увеличении уставного капитала, несмотря на оплату части доли, стороны также согласовали, что в залоге будет находиться вся доля, принадлежащая истцу, что и было зарегистрировано в ЕГРЮЛ. Все время с момента заключения договора купли-продажи доли (2014 год), после увеличения уставного капитала (2016 год) и до подачи настоящего иска права и обязанности участника общества по доле, принадлежащей Ли Нань, осуществлял продавец - Кузнецов Игорь Борисович, истец никаких прав на долю не заявлял, в деятельности Общества не участвовала, оплату не производил. В подтверждение вышеуказанных доводов в материалы дела было также представлено нотариально удостоверенное заявление Ли Нань о том, что она до настоящего времени не считает себя участником общества, является "номинальным" участником. Суд не выяснил все обстоятельства дела, фактическую волю сторон на момент заключения договора, не удовлетворил ходатайство Ответчика о приостановлении производства по делу до рассмотрения другого дела - искового заявления Кузнецова И.Б. о расторжении договора купли-продажи доли в уставном капитале, что привело к принятию неправильного, не соответствующего закону решения.

В отзыве на апелляционную жалобу, представленном в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), Ли Нань с доводами апеллянта не согласилась, просит решение арбитражного суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Ответчик, извещенный надлежащим образом о месте и времени судебного разбирательства, в судебное заседание апелляционной инстанции явку своего представителя не обеспечил, ходатайств об отложении заседания не поступало.

Арбитражный апелляционный суд считает возможным на основании статей 123, 156, 266 АПК РФ рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие представителя ответчика.

Представитель истца в судебном заседании с доводами апелляционной жалобы не согласился, просил решение суда первой инстанции оставить без изменения.

Исследовав материалы дела, доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, заслушав пояснения представителя истца, проверив в соответствии со статьей 268 АПК РФ законность и обоснованность решения по приведенным в жалобе доводам, суд апелляционной инстанции считает его не подлежащим отмене.

Судом первой инстанции установлено и подтверждается материалами дела, что ООО "Ветер" зарегистрировано в качестве юридического лица 11.11.2002.

Участниками Общества являются:

- ЗАО "Фирма Фактор ЛТД" с долей участия в уставном капитале - 2%;

- Ли Нань с долей участия в уставном капитале 98 %.

01.06.2020 в адрес Общества истцом направлено требование о предоставлении информации, а именно о предоставлении для ознакомления документов из перечня документов, с которыми имеет право знакомиться участник Общества за весь период участия истца в Обществе.

В предоставлении информации Ли Нань ответчиком было отказано со ссылкой на то, что организация перешла на режим удаленной работы без доступа в офис, в связи с ограничениями, связанными с введением мер повышенной готовности на территории НСО.

Уклонение ООО "Ветер" от предоставления соответствующих документов, нарушающее, по мнению истца, её право на получение информации о деятельности Общества, послужило основанием для обращения Ли Нань в арбитражный суд с настоящим иском.

Суд первой инстанции, руководствуясь статьями 10, 197, 200, 308.3, 358.15 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), положениями Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ), Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", правовыми позициями, сформированными в пункте 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо N 144), в пунктах 28, 31, 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Постановление N 7), пришел к выводу о том, что требования истца являются обоснованными и подлежащими удовлетворению, за исключением документов за периоды, предшествующие 2017 году.

Удовлетворив исковые требования частично, арбитражный суд первой инстанции принял по существу правильное решение; выводы суда соответствуют представленным в деле доказательствам, установленным на их основе обстоятельствам спора и примененному законодательству.

Суд апелляционной инстанции, повторно рассмотрев дело, не находит оснований не согласиться с выводами суда первой инстанции с учетом следующего.

В соответствии с положениями абзаца 3 пункта 1 статьи 65.2 ГК РФ, участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации знакомится с ее бухгалтерской и иной документацией.

Из положений статьи 8 Закона N 14-ФЗ следует, что все участники общества вправе участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и уставом общества; получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Предоставление информации о деятельности общества является необходимым условием для реализации участником общества его правомочий на участие в управлении делами общества, а также иных правомочий, предусмотренных законом.

В силу статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ установлен перечень документов, к которым общество обязано обеспечить доступ участника общества, в том числе к документам, предусмотренным федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Как разъяснено в пункте 3 Информационного письма N 144, в силу абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

В течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов (пункт 3 статьи 50 Закона N 14-ФЗ).

Таким образом, участник общества имеет право требовать представление документов, которые имеют ценность с точки зрения их экономического и юридического анализа.

При этом при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ, по общему правилу, не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона (пункт 1 Информационного письма N 144).

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено.

Основания для отказа в предоставлении документов также изложены в пункте 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ, в том числе общество вправе отказать в предоставлении документов при условии, что документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Судом первой инстанции установлено, и подтверждается материалами дела (выписка из ЕГРЮЛ), что Ли Нань является участником ООО "Ветер" с долей в размере 98% уставного капитала общества.

Доводы ООО "Ветер" о том, что Ли Нань не является лицом, осуществляющим права участника Общества, поскольку принадлежащая ей доля в уставном капитале ООО "Ветер" находится в залоге у Кузнецова И.Б., правомерно отклонены судом первой инстанции с учетом следующего.

Согласно пункту 1 статьи 358.15 ГК РФ залог прав акционера осуществляется посредством залога принадлежащих акционеру акций этого общества, залог прав участника общества с ограниченной ответственностью - посредством залога принадлежащей ему доли в уставном капитале общества в соответствии с правилами, установленными ГК РФ и законами о хозяйственных обществах.

Абзацем 2 пункта 2 статьи 358.15 ГК РФ в отношении залога доли в уставном капитале общества предусмотрено общее правило, что до момента прекращения залога права участника общества осуществляются залогодержателем, а также установлено, что договором залога доли, могут быть предусмотрены отступления от указанного правила.

02.10.2014 между Кузнецовым И.Б.(продавец) и Ли Нань (покупатель) был заключен договор купли-продажи доли в уставном капитале, на основании которого Ли Нань приобрела 75 % доли участия в уставном капитале ООО "Ветер".

Согласно пункту 2.1. договора купли-продажи отчуждаемая доля в размере 75% уставного капитала Общества продана по цене 1 000 000 (один миллион) рублей, номинальная стоимость доли составляет 7 500 (семь тысяч пятьсот) рублей.

Пунктом 2.3. договора предусмотрено, что денежная сумма в размере 100 000 рублей оплачена покупателем продавцу в день подписания договора, оставшиеся 900 000 (девятьсот тысяч) рублей покупатель обязуется оплатить продавцу в течение года с момента заключения договора. До момента полного произведения расчетов по настоящему договору доля в размере 75% уставного капитала ООО "Ветер" будет находиться в залоге у продавца.

При этом в соответствии с пунктом 4.2. договора купли-продажи доли в уставном капитале от 02.10.2014 с момента заключения договора к покупателю переходят все права и обязанности участника общества.

Таким образом, договором купли-продажи доли в уставном капитале от 02.10.2014, содержащем условия о залоге, предусмотрено отступление от общего правила, предусмотренного абзацем 2 пункта 2 статьи 358.15 ГК РФ, а именно, что переход к покупателю (истцу) корпоративных прав участника ООО "Ветер" произошёл в момент заключения договора. Т.е. залог, установленный договором, ограничивал распоряжение Ли Нань долей, но не ее права на управление обществом и иные корпоративные права.

В связи с чем, доводы апелляционной жалобы в этой части отклоняются судом апелляционной инстанции, как основанные на ошибочном толковании положений статьи 358.15 ГК РФ.

Кроме того, суд первой инстанции правомерно исходил из того, что Ли Нань принадлежит доля в размере 23% уставного капитала ООО "Ветер", которая приобретена истцом путем внесения дополнительного вклада в уставный капитал на основании решения общего собрания участников ООО "Ветер" (протокол N 4 от 14.12.2016).

Оплата доли произведена путем внесения наличных денежных средств в кассу Общества, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 12 от 26.12.2016, копия которой находится в регистрационном деле ООО "Ветер" согласно расписке о предоставлении заявления и документов для регистрации изменений сведений об Обществе в ЕГРЮЛ.

Довод ответчика о недействительности сделки по внесению Ли Нань в кассу общества денежных средств, как нарушающей требования валютного законодательства, является необоснованным и правомерно отклонен судом первой инстанции, со ссылкой на истечение срока исковой давности на предъявление требования о признании сделки недействительной, а также на злоупотребление ответчиком своими правами и его недобросовестное и непоследовательное поведение, поскольку ООО "Ветер" была принята внесенная истцом сумма (квитанция от 26.12.2016), в дальнейшем указанный взнос не оспаривался, протоколами общих собраний акционеров вклад Ли Нань был одобрен, подписан акционерами Общества, директор Общества подал заявление о внесении изменений в ЕГРЮЛ, внесение записи в ЕГРЮЛ не оспаривалась в установленном законом порядке.

Тот факт, что Ли Нань осуществляла права участника Общества через представителей по доверенности, не свидетельствует о том, что она не является участником Общества или каким-то образом утратила права участника Общества.

С учетом изложенного, суд апелляционной инстанции поддерживает вывод суда первой инстанции о том, что Ли Нань, являясь участником ООО "Ветер", в отсутствие доказательств, того, что её действия по получению истребуемых документов направлены на причинение вреда Обществу, вправе обратиться к Обществу с требованием о предоставлении для ознакомления документов о деятельности Общества и получить запрашиваемую информацию и документы.

Доказательства отсутствия у ответчика объективной возможности предоставления истцу запрашиваемой им информации не представлены (статьи 65, 68 АПК РФ).

При этом суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что требования истца о предоставлении бухгалтерской (финансовой) отчетности за периоды, предшествующие 2017 году, противоречат подпункту 3 пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ, согласно которому Общество вправе отказать в предоставлении документов, если они относятся к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием).

Мотивированных доводов в части отказа в удовлетворении исковых требований, а также в части удовлетворения требований о взыскании неустойки апелляционная жалоба не содержит.

Оснований для отмены решения суда в указанной части судом апелляционной инстанции не установлено.

Принятое арбитражным судом первой инстанции решение является законным и обоснованным, судом полно и всесторонне исследованы имеющиеся в материалах дела доказательства, им дана правильная оценка, нарушений норм материального и процессуального права не допущено, оснований для отмены или изменения решения суда первой инстанции, установленных статьей 270 АПК РФ, а равно принятия доводов апелляционной жалобы, у суда апелляционной инстанции не имеется.

На основании статьи 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной инстанции в связи с отсутствием оснований для удовлетворения апелляционной жалобы относятся на подателя жалобы.

Руководствуясь статьей 268, п.1 ст. 269, ст. 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение от 24.09.2020 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-16378/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления его в законную силу, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области.

Председательствующий

Д.В. Молокшонов

Судьи

В.М. Сухотина Н.В. Марченко