Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 12 февраля 2021 г. N 10АП-15467/20 по делу N А41-26274/2019

г. Москва

12 февраля 2021 г.

Дело N А41-26274/19

Резолютивная часть постановления объявлена 08 февраля 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 12 февраля 2021 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Катькиной Н.Н.,

судей Мизяк В.П., Муриной В.А.,

при ведении протокола судебного заседания: Магомадовой К.С.,

при участии в заседании:

от конкурсного управляющего садоводческого некоммерческого товарищества "Шихово" Логиновой Яны Александровны: Мамонова О.И. по доверенности от 11.01.21,

от Литвинцева Игоря Романовича: Данилов Е.В. по нотариально удостоверенной доверенности от 16.03.2020, зарегистрированной в реестре за N 50/377-н/50-2020-1-397,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Литвинцева Игоря Романовича на определение Арбитражного суда Московской области от 18 августа 2020 года по делу N А41-26274/19, по заявлению конкурсного управляющего садоводческого некоммерческого товарищества "Шихово" Логиновой Яны Александровны об истребовании документов у Литвинцева Игоря Романовича,

УСТАНОВИЛ:

Конкурсный управляющий садоводческого некоммерческого товарищества "Шихово" Логинова Яна Александровна обратилась в Арбитражный суд Московской области с ходатайством об истребовании у Литвинцева Игоря Романовича

1. учредительные документы;

2. свидетельство ИНН;

3. свидетельство ОГРН;

4. список участников и работников должника (реестр акционеров, сведения о держателе реестра акционеров);

5. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия;

6. сведения об аффилированных лицах должника;

7. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

8. протоколы и решения собраний органов управления должника;

9. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

10. лицензии и сертификаты, выданные должнику;

11. сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием их места нахождения, доли участия должника в их уставном капитале;

12. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

13. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях;

14. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

15. приказы и распоряжения руководителя должника за период с 01.02.16 по настоящее время;

16. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей;

17. учетную политику и документы, утвердившие ее;

18. документы первичного бухгалтерского учета за период с 01.01.16 по настоящее время;

19. бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

20. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

21. налоговую отчетность;

22. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

23. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

24. расшифровку финансовых вложений;

25. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

26. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

27. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

28. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

29. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

30. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

31. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

32. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

33. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

34. заключения профессиональных аудиторов за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

35. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

36. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), трудовые договоры с работниками;

37. сведения о материально ответственных лицах;

38. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 01.01.16 по настоящее время;

39. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

40. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

41. список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

42. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

43. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

44. сведения о наличии обременений имущества должника;

45. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

46. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

47. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 01.01.16 по настоящее время;

48. иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения (л.д. 3-4).

Ходатайство заявлено на основании статей 41, 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статей 66, 67 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.02 "О несостоятельности (банкротстве)".

До вынесения судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу спора, конкурсный управляющий Логинова Я.А. в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации уточнила заявленные требования, просила истребовать у руководителя должника следующие документы:

1. Решение об учреждении СНТ "Шихово".

2. Сведения о членах СНТ "Шихово" за период с 01.01.16 по 16.03.2020, а именно: выписки из реестра членов товарищества, заявления о принятии в членство СНТ "Шихово", копии документов о правах на садовый земельный участок, расположенный в границах территории садоводства, решения общих собраний о принятии членов товарищества, копии членских книжек или другой заменяющий ее документ. Реестр членов товарищества должен содержать данные о членах товарищества, указанные в части 5 статьи 12 Федерального закона от 29.07.2017 N 217-ФЗ (ред. от 03.08.2018) "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", кадастровый (условный) номер земельного участка, правообладателем которого является член товарищества (после осуществления распределения земельных участков между членами товарищества).

3. Сведения о собственниках садовых земельных участков, не являющихся членами СНТ "Шихово" за период с 01.01.16 по 16.03.2020, а именно: договор, заключенный между собственником и СНТ "Шихово", копии документов о правах на садовый земельный участок, расположенный в границах территории садоводства.

4. Сведения с полной расшифровкой дебиторской задолженности Членов СНТ "Шихово" на следующие даты 31.08.16, на 31.01.17, на 28.02.17, на 31.03.17, на 30.04.17, на 31.12.18, на 31.12.19, на 31.01.2020, 16.03.2020 (отдельно по членским/целевым взносам, по оплате электроэнергии), а также:

- Проколы/решения общих собраний членов товарищества, устанавливающие размер внесения взносов (членских, целевых) на период с 01.01.15 по 31.12.2020.

5. Сведения с полной расшифровкой дебиторской задолженности собственников садовых земельных участков, расположенных в границах территории садоводства СНТ "Шихово" на следующие даты 31.08.16, на 31.01.17, на 28.02.17, на 31.03.17, на 30.04.17, на 31.12.18, на 31.12.19, на 31.01.2020, 16.03.2020 (отдельно по членским/целевым взносам, по оплате электроэнергии).

6. Сведения о судебных спорах, связанных со взысканием дебиторской задолженности за период с 01.01.15 по31.12.2020.

7. Сведения о составе правления СНТ "Шихово", ревизионной комиссии СНТ "Шихово", о председателе СНТ "Шихово" за период с момента создания товарищества до 23.01.2020 с приложением документов об избрании/назначении.

8. Протокол общего собрания СНТ "Шихово", утверждающий порядок работы ревизионной комиссии за период с момента создания до 23.01.2020.

9. Проколы/решения общих собраний членов товарищества, устанавливающие приходно-расходной сметы товарищества на период с 2007 по 2020 гг., а также документы, подтверждающие их исполнение:

- Отчеты ревизионной комиссии на период с 2007 по 2019 годы, с приложением всех подтверждающих документов (протоколы об их рассмотрении);

- Сведения о поступивших (собранных) платежей (отдельно по членским/целевым взносам, по оплате электроэнергии) с членов СНТ "Шихово" за период с 2007 по 2019 годы, с приложением подтверждающих документов по оплате;

- Сведения о поступивших (собранных) платежей (отдельно по членским/целевым взносам, по оплате электроэнергии) с собственников (не членов СНТ "Шихово") за период с 2007 по 2019 годы, с приложением подтверждающих документов по оплате;

- Сведения о произведенных расходах СНТ "Шихово" за период с 2007 по 2019 годы, с приложением подтверждающих документов по расходам.

10. Документы по работникам СНТ "Шихово", в т.ч. трудовые договоры за период с 2007 по 2020 годы со всеми дополнительными соглашениями к ним, трудовые книжки, иные документы, находящиеся на хранении у товарищества.

11. Сведения о работниках, продолжающих трудовую деятельность на 23.01.2020 (л.д. 5-6).

Определением Арбитражного суда Московской области от 18 августа 2020 года ходатайство Логиновой Я.А. - конкурсного управляющего должника СНТ "Шихово" об истребовании доказательств было удовлетворено, Литвинцев И.Р. был обязан в течение семи дней со дня получения определения предоставить Логиновой Я.А. - конкурсному управляющему СНТ "Шихово" следующие сведения:

- решение об учреждении СНТ "Шихово".

- сведения о членах СНТ "Шихово" за период с 01.01.2016 по 16.03.2020, а именно выписки из реестра членов товарищества, заявления о принятии в членство СНТ "Шихово", копии документов о правах на садовый земельный участок, расположенный в границах территории садоводства, решения общих собраний о принятии членов товарищества, копии членских книжек или другой заменяющий ее документ. Реестр членов товарищества должен содержать данные о членах товарищества, указанные в части 5 статьи 12 Федерачьного закона от 29.07.2017N 217-ФЗ (ред. от 03.08.2018) "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", кадастровый (условный) номер земельного участка, правообладателем которого является член товарищества (поуле осуществления распределения земельных участков между членами товарищества).

- сведения о собственниках садовых земельных участков, не являющихся членам iy СНТ "Шихово" за период с 01.01.2016 по 16.03.2020. а именно договор, заключенный таежду собственником и СНТ "Шихово", копии документов о правах на садовый земельный участок, расположенный в границах территории садоводства.

- сведения с полной расшифровкой дебиторской задолженности Членов СНТ "Шихово" на следующие даты 31.08.2016, на 31.01.2017, на 28.02.2017, на 31.03.2017, на 30.04.2017, на 31.12.2018, на 31.12.2019, на 31.01.2020, 16.03.2020 (отдельно по членским/целевым взносам, по оплате электроэнергии), а также:

- проколы/решения общих собраний членов товарищества, устанавливающие размер внесения взносов (членских, целевых) на период с 01.01.2015 по 31.12.2020.

- сведения с полной расшифровкой дебиторской задолженности собственников садовых земельных участков, расположенных в границах территории садоводства СНТ "Шихово" на следующие даты 31.08.2016, на 31.01.2017, на 28.02.2017, на 31.03.2017, наЗО.04.2017, на 31.12.2018, на 31.12.2019, на 31.01.2020, 16.03.2020 (отдельно по членским/целевым взносам, по оплате электроэнергии).

- сведения о судебных спорах, связанных со взысканием дебиторской задолженности за период с 01.01.2015 по 31.12.2020.

- сведения о составе правления СНТ "Шихово", ревизионной комиссия СНТ "Шихово", о председателе СНТ "Шихово" за период с момента создания товарищества до 23.01.2020 с приложением документов об избрании/назначении.

- протокол общего собрания СНТ "Шихово", утверждающий порядок работы ревизионной комиссии за период с момента создания до 23.01.2020.

- проколы/решения общих собраний членов товарищества, устанавливающие приходно-расходной сметы товарищества на период с 2007 по 2020 гг., а также документы, подтверждающие их исполнение:

- отчеты ревизионной комиссии на период с 2007 по 2019, с приложением всех подтверждающих документов (протоколы об их рассмотрении);

- сведения о поступивших (собранных) платежей (отдельно по членским/целевым взносам, по оплате электроэнергии) с членов СНТ "Шихово" за период с 2007 по 2019, с приложением подтверждающих документов по оплате;

- сведения о поступивших (собранных) платежей (отдельно по членским/целевым взносам, по оплате электроэнергии) с собственников (не членов СНТ "Шихово") за период с 2007 по 2019, с приложением подтверждающих документов по оплате;

- сведения о произведенных расходах СНТ "Шихово" за период с 2007 по 2019, с приложением подтверждающих документов по расходам.

- документы по работникам СНТ "Шихово", в т.ч. трудовые договоры за период с 2007 по 2020 со всеми дополнительными соглашениями к ним, трудовые книжки, иные документы, находящиеся на хранении у товарищества;

- сведения о работниках, продолжающих трудовую деятельность по состоянию на 23 января 2020 года (л.д. 41-42).

Не согласившись с вынесенным судебным актом, Литвинцев И.Р. обратился в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение отменить, ссылаясь на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела (л.д. 46-53).

Законность и обоснованность определения суда проверены апелляционным судом в соответствии со статьями 266-268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав материалы дела и доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей лиц, участвующих в судебном заседании, апелляционный суд полагает, что обжалуемое определение подлежит отмене.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Московской области от 06 августа 2019 года в отношении СНТ "Шихово" введена процедура банкротства - наблюдение.

23.01.2020 конкурсный управляющий Логинова Я.А. направила в адрес председателя СНТ "Шихово" Литвинцева И.Р. повторный запрос о предоставлении документов СНТ "Шихово" (л.д. 7-9).

Решением Арбитражного суда Московской области от 07 февраля 2020 года СНТ "Шихово" было признано банкротом, в отношении него введена процедура банкротства - конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Логинова Я.А.

17 февраля 2020 года председатель СНТ "Шихово" передал конкурсному управляющему СНТ "Шихово" документы СНТ (л.д. 16-18).

Полагая, что не все документы СНТ "Шихово" были переданы, конкурсный управляющий СНТ "Шихово" обратился в арбитражный суд с настоящим ходатайством.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции руководствовался статьей 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Апелляционный суд не может согласиться с выводами суда первой инстанции по следующим основаниям.

Согласно пункту 2 статьи 126 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.02 "О несостоятельности (банкротстве)" руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить конкурсному управляющему перечисленные документы.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 53 от 21.12.17 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

В силу пункта 1 статьи 308.1 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным. В то же время, следует учитывать, что конкурсный управляющий может не обладать всей полнотой информации о видах, датах и наименованиях документов, которые должны иметься у бывшего руководителя должника. Поэтому, он вправе конкретизировать перечень и виды документов с той степенью, которая соответствует его осведомленности, четкий же список документов определяется в ходе принудительного исполнения судебного акта. При этом, приводя строго определенный перечень документов, подлежащих истребованию, конкурсный управляющий должен обосновать свое утверждение об объективном существовании поименованных им документов, а также наличие у бывшего руководителя должника нормативно установленной обязанности по их хранению, что, в свою очередь, переводит на лицо, ответственное за хранение документов и обязанное их передать во исполнение абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, бремя доказывания факта передачи документов или их утраты и невозможности восстановления, в том числе совершения действий по истребованию документации у предыдущего руководителя либо по восстановлению документации иным образом.

Обращаясь в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением, конкурсный управляющий Логинова Я.А. указала, что Литвинцев И.Р., как бывший руководитель СНТ "Шихово", обязан передать управляющему финансовую документацию и имущество должника, что им в полном объеме исполнено не было.

Из представленного в материалы дела реестра документов к передаче арбитражному управляющему исх. N 1 от 21.01.2020 следует, что Логиновой Я.А. от Литвинцева И.Р. были получены учредительные и финансовые документы должника в количестве 16 позиций (л.д. 25).

Согласно акту N 1 от 17.02.2020 представителю конкурсного управляющего Логиновой Я.А. представителем председателя СНТ "Шихово" были переданы документы должника в количестве 48 позиций (л.д. 16-21).

Также 16.03.2020 Литвинцев И.Р. посредством почтовой связи направил в адрес Логиновой Я.А. первичные документы в 9 папках, реестр собственников участков, показаний счетчиков, задолженность на 01.01.2020 на 19 листах, а также банковскую карту на имя Литвинцева И.Р. для доступа к счету СНТ (л.д. 23-24).

По информации, размещенной на официальном сайте АО "Почта России" в сети "Интернет", вышеназванное отправление с номером почтового идентификатора 14300545038425 было получено адресатом 23.03.2020.

Таким образом, Литвинцев И.Р. передал конкурсному управляющему Логиновой Я.А. все имевшиеся у него документы СНТ "Шихово".

Доказательств обратного в материалы дела и апелляционному суду не представлено, равно как и доказательств передачи документов не в соответствии с представленными перечнями, ненадлежащих копий данных документов.

Представленные в материалы дела акты приема-передачи документов СНТ "Шихово" от 20.05.18, 31.05.18 свидетельствуют о получении Литвинцевым И.Р. от бывшего председателя Товарищества ровно тех документов, которые были переданы конкурсному управляющему (л.д. 55-60).

При этом Литвинцев И.Р. предпринял все возможные меры для восстановления недостающей информации в СНТ "Шихово". В частности: была проведена перепись населения жителей, владеющих участками на территории СНТ, восстановлен реестр членов СНТ собственников земельных участков, расположенных на территории поселка, собраны паспортные и контактные данные, получены заявления, подтверждающие членство/нечленство в СНТ "Шихово", частично проведено копирование правоустанавливающих документов на землю и членских книжек с записями о взносах и платежах, представленных частью садоводов.

Восстановление бухгалтерского учета осуществлялось с 3-го квартала 2019 года после восстановления реестра членов СНТ "Шихово" и собственников земельных участков, расположенных на территории поселка, но не было завершено до передачи первичных документов конкурсному управляющему, о чем последний был извещен в справке о дебиторской задолженности N 12 от 30.01.2020 (л.д. 69).

Кроме того, являясь председателем СНТ "Шихово", Литвинцев И.Р. предпринял исчерпывающие меры, позволившие недопустить увеличение долга перед АО "Мосэнергосбыт", о чем конкурсный управляющий Логинова Я.А. была уведомлена письмом исх. N 14 от 30.01.2020 (л.д. 84).

Таким образом, из материалов дела следует, что Литвинцевым И.Р. были переданы конкурсному управляющему Логиновой Я.А. все объективно возможные к передаче документы СНТ "Шихово".

Доказательств обратного не представлено.

Поскольку доказательств наличия у Литвинцева И.Р. каких-либо документов должника, не переданных конкурсному управляющему, не представлено, у суда первой инстанции не имелось оснований для удовлетворения заявленных требований, в связи с чем обжалуемое определение подлежит отмене.

Руководствуясь статьями 266, 268, пунктом 3 части 4 статьи 272, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Московской области от 18 августа 2020 года по делу N А41-26274/19 отменить.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего СНТ "Шихово" отказать.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в месячный срок со дня его принятия.

Председательствующий

Н.Н. Катькина

Судьи

В.П. Мизяк В.А. Мурина