Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 3 марта 2021 г. N 13АП-32263/20 по делу N А56-547/2020

г. Санкт-Петербург

03 марта 2021 г.

Дело N А56-547/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 26 января 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 03 марта 2021 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Зайцевой Е.К.

судей Кротова С.М., Слобожаниной В.Б.

при ведении протокола судебного заседания: Баленковой Ю.Г.

при участии:

от истца: представителя Харитоновой С.Р. (доверенность от 17.02.2019)

от ответчика: представитель не явился (извещен)

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-32263/2020) ИП Кургузовой И.Б. на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.09.2020 по делу N А56-547/2020 (судья Чекунов Н.А.), принятое

по иску ИП Кургузовой Ирины Борисовны

к ПАО Банк "Возрождение"

о признании действий незаконными, взыскании,

УСТАНОВИЛ:

ИП Кургузова Ирина Борисовна (далее - истец, Предприниматель) обратилась в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к публичному акционерному обществу Банк "Возрождение" (далее - ответчик, Банк) о признании действий ответчика, выразившихся в отказе в перечислении средств по платежному поручению N 9 от 28.03.2019 незаконными. Также просил обязать ответчика устранить нарушенные права и законные интересы истца путем выдачи денежных средств наличными в размере 216 382 руб., 11 969 руб. 17 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами.

Решением суда от 14.09.2020 в иске отказано.

На указанное решение истцом подана апелляционная жалоба, в которой ее податель просит решение суда от 14.09.2020 отменить, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований в полном объеме.

В апелляционной жалобе истец указывает, что во исполнение требований пункта 14 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N115-ФЗ) предоставил ответчику всю информацию, необходимую для исполнения требований настоящего Федерального Закона, поэтому законных оснований для отказа в совершении операций (по платежному поручению N9 от 28.03.2019 на перечисление 233 000 руб. на счет истца (физического лица) в ином Банке у ответчика отсутствовали.

Банк представил в материалы дела отзыв на апелляционную жалобу, в котором просит в удовлетворении апелляционной жалобы отказать.

В судебном заседании представитель истца доводы, изложенные в апелляционной жалобе, поддержал.

Представитель Банка возражал против удовлетворения апелляционной жалобы по мотивам, изложенным в отзыве.

Законность и обоснованность обжалуемого решения проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов в дела, 25.02.2019 между Истцом и Банком был заключен единый договор банковского счета N 40802810804530155245 (далее - ДКО) в соответствии с которым Истец заявил о согласии на присоединение к Правилам комплексного обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой (далее -Правила комплексного обслуживания), а Банк обязался осуществлять обслуживание банковского счета Истца.

В Заявлении на предоставление комплексного обслуживания клиентов-юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, в Банке "Возрождение" (ПАО) от 22.02.2019 истец подтвердил факт ознакомления и согласия с действующей редакцией Правил комплексного обслуживания, размещенных на официальном сайте Банка в сети Интернет по адресу: www.vbank.ru, а также указал, что принимает условия Правил комплексного обслуживания и обязуется их выполнять.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N115-ФЗ), Банк обязан в ходе обслуживания клиентов на регулярной основе принимать меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации Клиентов. В свою очередь Клиенты, в соответствии с пунктом 14 статьи 7 Федерального закона N115-ФЗ, обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона. Непредставление Клиентом необходимых Банку документов является поводом для отказа в совершении операции по счету.

Согласно п. 3.3.6 приложения N 2 к Правилам комплексного обслуживания клиент обязан своевременно предоставлять Банку документы и информацию, необходимую Банку для проверки соответствия проводимых операций по счету требованиям действующего законодательства РФ и нормативным актам Банка России, а также для осуществления Банком контрольных функций, возложенных на него законодательством РФ и нормативными актами Банка России, в том числе законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Обязанность по документальному фиксированию информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом, возложена на кредитные организации пунктом 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, в соответствии с которым кредитные организации должны разработать правила внутреннего контроля и программы его осуществления. При этом, Закон не устанавливает перечень сведений, подлежащих обязательному фиксированию, тем самым позволяя кредитной организации самостоятельно определять объем соответствующих сведений. Основаниями для документального фиксирования информации о соответствующих операциях и сделках являются; запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смьюла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации: выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществляется уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Права Банка по приостановлению операций/отказу от выполнения распоряжений Клиента и расторжению ДКО отражены в пунктах 1.20 - 1.22 Правил Комплексного обслуживания.

В случае непредставления клиентом документов Банк России рекомендует кредитным организациям реализовывать в отношении такого клиента право, предусмотренное пунктом 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, на отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств.

Руководствуясь требованиями Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, с целью принятия решения о квалификации операций Истца, 19.03.2019 Банком был вручен истцу запрос о необходимости предоставить в течение 5 рабочих дней пояснения в части хозяйственной деятельности и экономического смьюла операций, проводимых по счету, с приложением подтверждающих документов, а именно:

Информационное письмо, уточняющее схему ведения бизнеса, вхождение в группу компаний, экономический смысл операций, проводимых по счету, открытому в Банке, и соответствия этих операций характеру и масштабам деятельности.

Договоры, заключенные с 5 крупнейшими плательщиками и 5 крупнейшими получателями денежных средств по счету в Банке за последние 3 месяца работы, а также документы, подтверждающие фактическое оказание услуг/поставку товара (спецификации, акты, счета - указанные в назначениях, накладные и т. д).

Договоры об оказании транспортно-логистических услуг по доставке товаров, информацию о фактических адресах отгрузки товаров с указанием местонахождения их товарных складов. В случае самовывоза товара со склада представляется информация о физических - лицах-представителях, забиравших товар (с указанием паспортных данных) и их транспортных средствах (гос. номер, модель).

Документы, подтверждающие право собственности на транспортные средства/договоры аренды на арендуемые транспортные средства/договоры найма транспортных средств (с приложением документов, подтверждающих фактическое исполнение обязательств);

Документы, подтверждающие наличие достаточных трудовых ресурсов для осуществления заявленной хозяйственной деятельности (копии штатного расписания на дату запроса, формы РСВ, СЗВ-М с отметкой о приеме контролирующим органом на последнюю отчетную дату, гражданско-правовых договоров с наемными сотрудниками).

Информацию и документы, подтверждающие наличие складов, офисных помещений иных основных средств (договоры аренды, свидетельства о праве собственности, для автотранспорта копии ПТС и ОСАГО).

Информацию о выбранной системе налогообложения и сроках уплаты налогов.

Копии предоставленных в ФНС налоговых декларациях за последний налоговый период, с отметками налогового органа об их принятии (или без такой отметки с приложением копии квитанции об отправке заказного письма с описью вложения (при направлении по почте), либо копии подтверждения отправки на бумажных носителях (при передаче в электронном виде).

Копию Книги учета доходов и расходов за последний налоговый период в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах ведется учет доходов или доходов и расходов и (или) иных объектов налогообложения либо физических показателей, характеризующих определенный вид предпринимательской деятельности.

Подтверждение фактов уплаты налогов и платежей, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности (арендные платежи, расчеты по оплате труда, транспортные расходы, коммунальные платежи, канцелярские расходы и др. (платежные поручения с отметкой исполняющего банка) в случае, если вышеперечисленные операции осуществлялись со счетов, открытых в других кредитных организациях, либо письменное объяснение отсутствие таковых (за последние 12 мес).

Актуальную Справку об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях из ИФНС.

Надлежащим образом заверенные выписки со всех счетов компании/предпринимателя в сторонних кредитных организациях за последние 6 месяцев с даты получения запроса (как по открытым счетам, так и по закрытым в запрашиваемом периоде).

Документы, подтверждающие целевое расходование наличных денежных средств, полученных по чеку или с использованием корпоративного СКС,, в случае если такие операции осуществлялись по счетам, открытым в Банке за последние 2 календарных месяца (копии приходных и расходных кассовых ордеров, авансовых отчетов с приложениями, договоров и иных оснований для осуществления расчетов в наличной форме).

Информацию и документы, объясняющие экономический смьюл проводимых операций, связанных с регулярным перечислением денежных средств в адрес физических лиц (за исключением перечисления на собственный счет дохода от предпринимательской деятельности) в случае если такие операции осуществлялись по счетам, открытым в Банке за последние 2 календарных месяца, с приложением документов, подтверждающих фактическое оказание услуг / выполнение работ (акты, счета, ТТН, заявки, подтверждение факта ранее предоставленных займов и др.).

На основании п. 4.2 Правил пользования централизованной системой дистанционного банковского обслуживания Банка "Возрождение" (ПАО) одновременно с вручением запроса о предоставлении документов Банк приостановил использование системы ДБО истца до предоставления запрошенных вышеуказанных документов, за исключением совершения следующих операций:

уплата собственных налоговых платежей и платежей во внебюджетные фонды; выплата заработной платы собственным работникам, при условии одновременной уплаты НДФЛ, налогов и взносов с заработной платы за соответствующий период в полном объеме со счета, открытого в Банке;

перевод остатка денежных средств на другой счет кпиента, в соответствии с тарифами и условиями заключенного договора банковского счета, при условии представления заявления на закрытие счетов в Банке с последующим их закрытием.

Запрос Банка получен истцом, о чем им указано в исковом заявлении.

В ответ на запрос Банка истец предоставил только часть запрошенных документов. Истец не представил следующие документы:

Договоры, заключенные с 5 крупнейшими плательщиками и 5 крупнейшими получателями денежных средств по счету в Банке за последние 3 месяца работы, а также документы, подтверждающие фактическое оказание услуг/поставку товара (спецификации, акты, счета - указанные в назначениях платежей, заявки, товаросопроводительные документы, счета фактуры, товарно-транспортные накладные и т. д) - документы, подтверждающие фактическое оказание услуг/поставку товара.

Договоры об оказании транспортно-логистических услуг по доставке товаров, информацию о фактических адресах отгрузки товаров с указанием местонахождения их товарных складов. В случае самовывоза товара со склада представляется информация о физических - лицах-представителях, забиравших товар (с указанием паспортных данных) и их транспортных средствах (гос. Номер, модель).

Документы, подтверждающие наличие достаточных трудовых ресурсов для осуществления заявленной хозяйственной деятельности (копии штатного расписания на дату запроса, формы РСВ, СЗВ-М с отметкой о приеме контролирующим органом на последнюю отчетную дату, гражданско-правовых договоров с наемными сотрудниками).

Информацию и документы, подтверждающие наличие офисных и иных помещений, основных средств (договоры аренды).

Копию Книги учета доходов и расходов за последний налоговый период в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах ведется учет доходов или доходов и расходов и (или) иных объектов налогообложения либо физических показателей, характеризующих определенный вид предпринимательской деятельности.

Подтверждение фактов уплаты налогов и платежей, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности (арендные платежи, расчеты по оплате труда, транспортную расходы, коммунальные платежи, канцелярские расходы и др. (платежные поручения с отметкой исполняющего банка) в случае, если вышеперечисленные операции осуществлялись со счетов, открытых в других кредитных организациях, либо письменное объяснение отсутствие таковых (за последние 12 мес).

Актуальную Справку об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях из ИФНС.

Надлежащим образом заверенные выписки со всех счетов компании/предпринимателя в сторонних кредитных организациях за последние 6 месяцев с даты получения запроса (как по открытым счетам, так и по закрытым в запрашиваемом периоде).

О необходимости предоставить недостающие документы Истец был уведомлен 04.04.2019 по системе ДБО).

В связи с непредоставлением истцом всех запрошенных документов Банком в адрес Истца были направлены отказы от совершения операций: -N 0453/187 от 28.03.2019, -б/н от 15.04.2019, N 0455/216 от 13.08.2019, N 0453/226 от 06.09.2019, N 0453/230 от 27.09.2019.

Непредставление истцом всех запрошенных документов не позволило Банку в должной мере удостовериться в реальности и законном характере хозяйственной деятельности истца.

В нарушение законодательства РФ истец требования Банка по представлению документов, объясняющих экономический смысл проводимых по счету операций, не исполнил.

26.09.2019 на основании заявления истца договор банковского счета между Истцом и Банком был расторгнут, расчетный счет закрыт.

Остаток денежных средств на Счете на момент расторжения ДКО и на текущую дату составил 216 382 руб.

Истец направил в Банк к исполнению платежное поручение N 9 от 28.03.2019.

Банк в исполнении вышеуказанного платежного поручения отказал, направил в адрес истца письмо N 0453/249 от 21.11.2019, в котором разъяснил Клиенту, что при остатке по Счету превышающем 100 тыс. руб., по указанию Клиента Банк осуществляет перевод денежных средств платежным поручением на другой счет Клиента.

ИП Кургузова И.Б. посчитала действия Банка незаконными и обратилась в суд с настоящим иском с требованием обязать Банк устранить нарушенные права и законные интересы истца путем выдачи денежных средств наличными в размере 216 382 руб., а также 11 969 руб. 17 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи с соблюдением положений статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд первой инстанции, руководствуясь положениями 7 Федерального закона N 115-ФЗ, принимая во внимание Правила комплексного обслуживания Банка, пришел к обоснованному выводу о том, что у Банка отсутствовали правовые основания для выдачи истцу наличных денежных средств в сумме, превышающей 100 000 руб., а также перечисления остатка денежных средств на другой счет до поступления от истца данных о счете, на который необходимо указанные денежные средства перечислить, в связи с чем в удовлетворении исковых требований правомерно отказал.

Суд апелляционной инстанции считает, что при рассмотрении данного дела фактические обстоятельства судом первой инстанций установлены правильно, проверены доводы и возражения сторон, полно и всесторонне исследованы представленные доказательства. Оснований для переоценки фактических обстоятельств дела и иного применения норм материального права у суда апелляционной инстанции не имеется.

Доводы апелляционной жалобы не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанций при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность определения, либо опровергали выводы суда первой инстанции, и признаются судом апелляционной инстанции несостоятельными и не могут служить основанием для отмены принятого судебного акта.

Нарушений при рассмотрении дела судом первой инстанции норм материального и процессуального права, которые в соответствии со статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации являются основанием к отмене или изменению судебного акта, не установлено.

Расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе в соответствии с положениями статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации остаются на истце.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.09.2020 по делу N А56-547/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

Е.К. Зайцева

Судьи

С.М. Кротов В.Б. Слобожанина