Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 мая 2021 г. N 18АП-4900/21 по делу N А47-14232/2019

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Уральского округа от 31 августа 2021 г. N Ф09-3311/21 настоящее постановление оставлено без изменения

г. Челябинск

18 мая 2021 г.

Дело N А47-14232/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 11 мая 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 мая 2021 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Забутыриной Л.В.,

судей Матвеевой С.В., Рогожиной О.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Сысуевой А.С., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "ЛистПромСтрой" на определение Арбитражного суда Оренбургской области от 26.02.2021 по делу N А47-14232/2019 об отказе во включении требования в реестр требований кредиторов должника.

В заседании принял участие представитель общества с ограниченной ответственностью "ЛистПромСтрой" - Жекебаев Ж.Н. (паспорт, доверенность от 03.08.2021 сроком действия на 1 год).

Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 05.11.2019 на основании заявления общества с ограниченной ответственностью "ШубарАгач" (ИНН 5609188693, ОГРН 1185658002705) возбуждено дело о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью СК "Горстрой" (ИНН 5612163667, ОГРН 1165658058356, далее - ООО СК "Горстрой", должник).

Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 16.01.2020 (резолютивная часть от 09.01.2020) требование кредитора признано обоснованным, в отношении ООО СК "Горстрой" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Киржаев Игорь Васильевич, член Союза арбитражных управляющих "Континент".

Информационное сообщение о введении в отношении должника процедуры банкротства опубликовано в официальном издании газеты "Коммерсантъ" N 8 от 18.01.2020.

Решением Арбитражного суда Оренбургской области от 25.06.2020 в отношении ООО СК "Горстрой" введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Каримов Альберт Мидхатович, член Крымского союза профессиональных арбитражных управляющих "ЭКСПЕРТ".

Информационное сообщение о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в официальном издании газеты "Коммерсантъ" N 116 от 04.07.2020.

Общество с ограниченной ответственностью "ЛистПромСтрой" (ИНН: 5609066920, ОГРН: 1085658008590) обратилось в арбитражный суд с заявлением об установлении кредиторской задолженности и включении ее в реестр требований кредиторов должника в сумме 23 425 782, 53 руб.

К участию в деле привлечены третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора Горохов Алексей Валерьевич, Инспекция Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г. Оренбурга.

Определением суд от 26.02.2021 (резолютивная часть от 18.02.2021) в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с внесенным судебным актом, ООО ЛистПромСтрой" обратилось с апелляционной жалобой, в которой просило судебный акт отменить, удовлетворить заявленные требования.

В обоснование доводов жалобы указано следующее. По существу позиция суда первой инстанции сводится к необоснованному авансированию работ должника в связи с отсутствием предварительной цены и объемов работ по договору. Объем работ предусмотрен пунктом 1.2 рассматриваемых в данном деле договоров субподряда, заключенных между ООО "ЛистПромСтрои" и ООО "СК "Горстрой". При этом вид, объем работ определяется проектной документацией, которая передается субподрядчику генподрядчиком. В соответствии с определением Верховного Суда РФ от 8 апреля 2015 г. N 307-ЭС15-2933 отсутствие согласованной стоимости работ не свидетельствует о том, что данные работы выполнены вне договора, поскольку цена не является существенным условием для договора подряда.

Судом не учтено, что, например, в договоре субподряда N 7СП-ОДК от 24.07.2018 (в редакции дополнительного соглашения N 3 от 01.11.2018 к договору субподряда) имеется ведомость договорной цены, свидетельствующая об установленной по договору цене. При этом, сторонами по договорам субподряда подписаны локальные сметные расчеты на сумму выполненных должником работ (актов КС-2) и конкурсным управляющим не оспариваются ни данные акты, ни объемы выполненных работ, ни размер перечисленных ООО "ЛистПромСтрои" денежных средств должнику по заключённым договорам.

Апеллянт полагает, что отсутствие по рассматриваемым в заявлении договорам согласованной цены не говорит о мнимости заключенных сделок, ссылка суда на пункт 4 статьи 1109 Гражданского кодекса РФ к данным правоотношениям неприменима.

ООО "ЛистПромСтрой" при заключении договоров и оплате авансовых платежей учитывало опыт взаимодействия, а также большой объем уже выполненных ранее должником работ. Так, согласно сводному расчету по обязательствам между должником и кредитором за период с 01.01.2018 по 31.12.2019 ООО "СК "Горстрой" выполнило работы на сумму 117 399 569,27 руб. Кроме того, данным сводным расчетом, в котором представлены в общей сложности 28 заключенных с должником договоров, подтверждается сложившаяся практика авансирования работ. При этом, по указанному в тексте определения суда договору субподряда N 2 СП-1 Пр/Н от 26.07.2018 предварительная оплата, составившая 3 620 975 рублей, прямо предусмотрена дополнительным соглашением N 1 к договору субподряда N 2 СП-Шр/Н от 26.07.2018.

По поводу перечисления денежных средств до заключения договоров субподряда необходимо отметить, что платежные поручения, а также счета на оплату, содержат все необходимые для идентификации назначения платежа данные (предмет договора) и исключает двоякое толкование. При этом конкурсным управляющим не оспаривается поступление данных денежных средств в ООО "СК "Горстрой".

Относительно вопроса о должной осмотрительности кредитора при заключении договоров с должником, имеющим ограниченный штат работников отмечено, что ООО "ЛистПромСтрой" в материалы дела были представлены сведения о среднесписочной численности работников ООО "СК "Горстрой" на 2016, 2017, 2018 год. Данные доказательства Инспекцией Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г. Оренбурга оспорены не были.

При этом, ООО "ЛистПромСтрой" неоднократно просило суд обязать конкурсного управляющего Каримова A.M., как лица, участвующего в деле, представить в материалы дела решение Центрального районного суда г. Оренбурга от 23.12.2020 по делу N 2-1573/2020, в соответствии с которым, по меньшей мере семь сотрудников ООО "СК "Горстрой", осуществлявших работы на объектах ООО "ЛистПромСтрой", установили трудовые отношения с должником. Конкурсным управляющим данное судебное постановление представлено не было.

Вместе с тем, указано, что сведения о среднесписочной численности работников ООО "СК "Горстрой" на 2016, 2017, 2018 год, вышеуказанное судебное постановление, а также имеющееся в материалах дела решение Центрального районного суда г. Оренбурга Оренбургской области от 21.01.2020 по делу N 2-96/2020, в совокупности свидетельствуют о возможности должника выполнить работы собственными силами.

До начала судебного заседания от конкурсного управляющего ООО "СК "Горстрой" Каримова А.М. посредством системы подачи документов в электронном виде "Мой арбитр" поступило ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в его отсутствие, содержащее письменные пояснения по апелляционной жалобе.

От Управления Федеральной налоговой службы по Оренбургской области поступил отзыв на апелляционную жалобу, в котором заявлены возражения по доводам жалобы. Отзыв приобщен к материалам дела в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, далее - АПК РФ).

В судебном заседании представитель подателя жалобы поддержал доводы апелляционной жалобы.

Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе посредством размещения информации на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в судебное заседание не явились, представителей не направили.

В соответствии со статьями 123, 156 АПК РФ дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие лиц, участвующих в деле, их представителей.

Арбитражный суд апелляционной инстанции проверил законность и обоснованность обжалуемого судебного акта в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Как установлено судом и следует из материалов дела, 1) Между ООО "ЛистПромСтрой" и ООО "СК "Горстрой" заключен договор субподподряда-N 2СП-ДС-Д от 27.05.2019.

Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте: "Детский ясли-сад на 300 мест по ул. Геннадия Донковцева в г. Оренбурге".

Как указывает заявитель (основания первого требования), в процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" оплачен аванс в размере 2 347 450 (два миллиона триста сорок семь тысяч четыреста пятьдесят) рублей 00 копеек, что подтверждается платежными поручениями N 1966 от 03.06.2019, N 2210 от 18.06.2019, N 2775 от 18.07.2019, N 3110 от 09.08.2019.

Срок выполнения работ, а также сроки выполнения отдельных видов и этапов работ, указаны в Графике производства работ, являющемся неотъемлемой частью Договора. В соответствии с графиком производства работ ООО "СК "Горстрой" должно было выполнить весь комплекс Работ и передать ООО "ЛистПромСтрой" в срок до 12.06.2019.

ООО "СК "Горстрой" свои обязательства по Договору не исполнило должным образом, работы по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте не переданы, доказательств наличия причин, препятствующих этому, в ООО "ЛистПромСтрой" представлено не было. В соответствии со справкой о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 N 1 от 31.08.2019 стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ составила 1 468 794 рубля 79 копеек.

Таким образом, на сегодняшний день образовалась задолженность ООО "СК "Горстрой" перед ООО "ЛистПромСтрой" по Договору в размере 878 655 рублей 21 копейка.

Претензией ООО "ЛистПромСтрой" от 09.12.2019 N 453 ООО "Строительная компания "Горстрой" было предложено в срок до 25 декабря 2019 года в добровольном порядке перечислить на расчетный счет ООО "ЛистПромСтрой" денежные средства 878 655 рублей 21 копейка.

Однако, в адрес ООО "ЛистПромСтрой" ответ на претензию не поступал, равно как и оплата задолженности.

При сортировки представителем кредитора документов, к данному договору заявителем отнесены следующие платежные документы (комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте: "Детский ясли-сад на 300 мест по ул. Геннадия Донковцева в г. Оренбурге"):

N	Дата списания со счета, номер платежного поручения	Сумма платежа, руб.	в том числе НДС, руб.	Назначение платежа	Примечание
1	03.06.2019 N 1966	4112000	685333,33	Предварительная оплата, счет N 44 от 28.05.2019, N45 от 03.06.2019	Получатель платежа - должник, далее аналогично при отсутствии иных пояснений
2	18.06.2019 N 2210	500000	83333,33	Предварительная оплата, счет N 47 от 18.06.2019
3	18.07.2019 N 2775	300000	50000	Предварительная оплата, счет N 50 от 18.07.2019
4	09.08.2019 N 311	435450	72575	Оплата по письму от 05.08.2019 за Горстрой (за материалы по счету N 87 от 30.07.2019)	Получатель платежа "Теплоизоляция", ИНН 5610163541
		5347450	891241,66

2) Между ООО "ЛистПромСтрой" и ООО "СК "Горстрой" заключен договор субподряда N 11 СП-17/16 ж.д. от 20.09.2018. Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте: "Жилой дом N17 в 16 мкрн. СВЖР г. Оренбурга".

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 5 066 250 рублей 82 копейки, что подтверждается платежными поручениями N 4118 от 02.10.2018, N 4139 от 104.10.2018, N4346 от 16.10.2018, N 4449 от 29.10.2018, а также соглашением о взаимозачете от 31.10.2018.

Срок выполнения Работ, а также сроки выполнения отдельных видов и этапов работ, указаны в Графике производства работ, являющемся неотъемлемой частью Договора. В соответствии с графиком производства работ ООО "СК "Горстрой" должно было выполнить весь комплекс Работ и передать ООО "ЛистПромСтрой" в срок до 28.12.2018.

ООО "СК "Горстрой" свои обязательства по Договору должным образом не исполнило, работы по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте не переданы, доказательств наличия причин, препятствующих этому, в ООО "ЛистПромСтрой" представлено не было. В соответствии со справкой о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 N 1 от 30.09.2018 года стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ составила 834 011 рублей 02 копейки.

Таким образом, на сегодняшний день образовалась задолженность ООО "СК "Горстрой" перед ООО "ЛистПромСтрой" по Договору в размере 4 232 239 рублей 80 копеек.

Претензией ООО "ЛистПромСтрой" от 09.12.2019 N 454 ООО "Строительная компания "Горстрой" было предложено в срок до 25 декабря 2019 года в добровольном порядке перечислить на расчетный счет ООО "ЛистПромСтрой" денежные средства 4 232 239 рублей 80 копеек.

Однако, в адрес ООО "ЛистПромСтрой" ответ на претензию не поступал, равно как и оплата задолженности.

При сортировке представителем кредитора документов, к данному договору заявителем отнесены следующие платежные документы (комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте: "Жилой дом N 17 в 16 мкрн. СВЖР г. Оренбурга"):

N	Дата списания со счета, номер платежного поручения	Сумма платежа, руб.	в том числе НДС, руб.	Назначение платежа	Примечание
1	02.10.2018 N 4118	3000000	457627,12	Оплата за СМР по сч.N 151 от 02.10.2018	Получатель платежа - должник, далее аналогично при отсутствии иных пояснений
2	04.10.2018 N 4139	1500000	228813,56	Оплата за СМР по сч.N 151 от 02.10.2018
3	16.10.2018 N 4346	845500	242500	Предварительная оплата за СМР по сч.N 162, 161 от 11.10.2018, N 166 от 16.10.2018
4	29.10.2018 N 4449	762778,96	116356,11	Предварительная оплата за СМР по сч.N 167 от 16.101.2018, N 177 от 26.10.2018, Оплата за СМР по сч.N 174 от 25.10.2018 сумма 642 778,96
		6108278,96	1045296,79

3) Между ООО "ЛистПромСтрой" и ООО "СК "Горстрой" заключен договор субподряда N 4СП-10 ж.д. от 03.04.2019. Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте: "Жилой дом N10 по генеральному плану в 16 мкрн. СВЖР г. Оренбурга".

В исполнение своих обязательств по договору ООО "ЛистПромСтрой" в адрес ООО "СК "Горстрой" перечислило денежные средства в размере 1 007 000 рублей 00 копеек, что подтверждается платежным поручением N 1443 от 29.04.2019 года.

ООО "СК "Горстрой" свои обязательства по Договору не исполнило, работы по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте не переданы, доказательств наличия причин, препятствующих этому, в ООО "ЛистПромСтрой" представлено не было.

Таким образом, на сегодняшний день образовалась задолженность ООО "СК "Горстрой" перед ООО "ЛистПромСтрой" по Договору в размере 1 007 000 рублей 00 копеек.

Претензией ООО "ЛистПромСтрой" от 09.12.2019 г. N 456 ООО "Строительная компания "Горстрой" было предложено в срок до 25 декабря 2019 года в добровольном порядке перечислить на расчетный счет ООО "ЛистПромСтрой" денежные средства 1 007 000 рублей 00 копеек.

Однако, в адрес ООО "ЛистПромСтрой" ответ на претензию не поступал, равно как и оплата задолженности.

При сортировке представителем кредитора документов, к данному договору заявителем отнесены следующие платежные документы (устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте: "Жилой дом N 10 по генеральному плану в 16 мкрн. СВЖР г. Оренбурга"):

Дата списания со счета, номер платежного поручения

Сумма платежа, руб.

в том числе НДС,

руб.

Назначение платежа

Примечание

29.04.2019 N 1443

2302000

383666,67

Предварительная оплата за СМР по сч.N 36,34,35 от 10.04.2019

Получатель платежа - должник, далее аналогично при отсутствии иных пояснений

4) Между ООО "ЛистПромСтрой" и ООО "СК "Горстрой" заключен договор субподряда N 7 СП-9 Ш от 22.04.2019. Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте: "Школа на 264 места, расположенная по адресу: Оренбургская область, Оренбургский район, с. им. 9 Января".

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 3 786 630 рублей 00 копеек, что подтверждается платежными поручениями N 1661 от 14.05.2019, N 2209 от 18.06.2019, N 3079 от 08.08.2019, N3109 от 09.08.2019.

ООО "СК "Горстрой" свои обязательства по договору должным образом не исполнило, работы по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте не переданы, доказательств наличия причин, препятствующих этому, в ООО "ЛистПромСтрой" представлено не было.

В соответствии со справкой о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 N 1 от 30.09.2019 года стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ составила 2 618 674 рубля 87 копеек.

Таким образом, на сегодняшний день образовалась задолженность ООО "СК "Горстрой" перед ООО "ЛистПромСтрой" по договору в размере 1 167 955 рублей 13 копеек.

Претензией ООО "ЛистПромСтрой" от 09.12.2019 г. N 457 ООО "Строительная компания "Горстрой" было предложено в срок до 25 декабря 2019 года в добровольном порядке перечислить на расчетный счет ООО "ЛистПромСтрой" денежные средства 1 167 955 рублей 13 копеек.

Однако, в адрес ООО "ЛистПромСтрой" ответ на претензию не поступал, равно как и оплата задолженности.

При сортировке представителем кредитора документов, к данному договору заявителем отнесены следующие платежные документы (комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте: "Школа на 264 места, расположенная по адресу: Оренбургская область, Оренбургский район, с. им. 9 Января"):

N	Дата списания со счета, номер платежного поручения	Сумма платежа, руб.	в том числе НДС, руб.	Назначение платежа	Примечание
1	14.05.2019 N 1661	2356000	392666,67	Предварительная оплата по сч.N 40 от 07.05.2019	Получатель платежа - должник, далее аналогично при отсутствии иных пояснений
2	18.06.2019 N 2209	500000	83333,33	Предварительная оплата по сч.N 46 от 18.06.2019
3	08.08.2019 N 3079	400000	66666,67	Предварительная оплата по сч.N 51 от 08.08.2019
4	09.08.2019 N 3109	530630	88438,33	Оплата по письму от 05.08.2019 за Горстрой (за материалы по счету N 88 от 30.07.2019)	Получатель платежа "Теплоизоляция", ИНН 5610163541
		3786630	631105

5) Между ООО "ЛистПромСтрой" и ООО "СК "Горстрой" заключен договор субподряда N 7СП-ОДК от 24.07.2018. Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по изготовлению и монтажу металлических конструкций на объекте: "Реконструкция и технологическое перевооружение научно-технической базы АО "Климов" (Производство турбин ВК-2500, линии конечной сборки и испытания)", производственное здание, лит. "Т", производственное здание ПК-1, лит. "АЛ", по адресу: Санкт-Петербург, ул. Академика Харитонова, д.8, литера Т".

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 26 055 566 рублей 48 копеек, что подтверждается платежными поручениями N 2312 от 09.08.2018, N 2573 от 14.08.2018, N 2656 от 20.08.2018, N 2859 от 06.09.2018, N 3974 от 18.09.2018, N 4113 от 02.10.2018, N4346 от 16.10.2018, N 4449 от 29.10.2018, N 4622 от 13.11.2018, N 4805 от 27.11.2018, N4812 от 28.11.2018, N4894 от 06.12.201, N 5074 от 17.12.2018, N 5162 от 25.12.2018, N 133 от 14.01.2019, N456 от 06.02.2019. Срок выполнения Работ, а также сроки выполнения отдельных видов и этапов работ, указаны в Графике производства работ, являющемся неотъемлемой частью Договора. В соответствии с графиком производства работ ООО "СК "Горстрой" должно было выполнить весь комплекс работ по изготовлению и монтажу металлических конструкций и передать ООО "ЛистПромСтрой" в срок до 31.05.2019 года.

ООО "СК "Горстрой" свои обязательства по Договору надлежащим образом не исполнило, работы по изготовлению и монтажу металлических конструкций на объекте не переданы, доказательств наличия причин, препятствующих этому, в ООО "ЛистПромСтрой" представлено не было.

В соответствии со справками о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 N 1 от 30.11.2018, N 2 от 30.04.2019 стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ составила 10 977 762 рубля 26 копеек.

Соглашением о взаимозачете N б/н от 01.04.2019 оплата по Договору в размере 2 688 248 рублей 00 копеек была зачтена в счет оплаты по договору поставки N 08/05-П от 15.03.2019.

Таким образом, на сегодняшний день образовалась задолженность ООО "СК "Горстрой" перед ООО "ЛистПромСтрой" по договору в размере 12 409 556 рублей 22 копейки.

Претензией ООО "ЛистПромСтрой" от 09.12.2019 N 458 ООО "Строительная компания "Горстрой" было предложено в срок до 25 декабря 2019 года в добровольном порядке перечислить на расчетный счет ООО "ЛистПромСтрой" денежные средства 12 409 556 рублей 22 копейки.

Однако, в адрес ООО "ЛистПромСтрой" ответ на претензию не поступал, равно как и оплата задолженности.

При сортировке представителем кредитора документов, к данному договору заявителем отнесены следующие платежные документы (комплекс работ по изготовлению и монтажу металлических конструкций на объекте: "Реконструкция и технологическое перевооружение научно-технической базы АО "Климов" (Производство турбин ВК-2500, линии конечной сборки и испытания)", производственное здание, лит. "Т", производственное здание ПК-1, лит. "АЛ", по адресу: Санкт-Петербург, ул. Академика Харитонова, д.8, литера Т"):

N	Дата списания со счета, номер платежного поручения	Сумма платежа, руб.	в том числе НДС, руб.	Назначение платежа	Примечание
1	09.08.2018 N 2312	2862350	436629,66	Предварительная оплата за СМР по сч.N 492 от 24.07.2018	Получатель платежа - должник, далее аналогично при отсутствии иных пояснений
2	14.08.2018 N 2573	5000000	762711,86	оплата за СМР по сч.N 106 от 14.08.2018
3	20.08.2018 N 2656	1000000	152542,37	Предварительная оплата за СМР по сч.N 110 от 22.08.2018
4	06.09.2018 N 2859	1047862,51	159843,43	Оплата материалов за общество СК Горстрой по письму от 06.09.2018, согл.сч.N 209, от 06.08.2018	Получатель платежа "Проммашстрой", ИНН 4714012520
5	18.09.2018 N 3974	1900000	289830,51	Предварительная оплата за СМР по сч.N 137 от 18.09.2018
6	02.10.2018 N 4113	698575,01	106562,29	Оплата материалов за общество СК Горстрой по письму от 27.09.2018, согл.сч.N 209, от 06.08.2018	Получатель платежа "Проммашстрой", ИНН 4714012520
7	16.10.2018 N 4346	846500	242500	Предварительная оплата за СМР по сч.N 162,1661 от 11.10.2018
8	29.10.2018 N 4449	762778,96	116356,11	Предварительная оплата за СМР по сч.N 167 от 16.10.18, N 177 от 26.10.18, Оплата по сч.N 174 от 25.10.18 сумма 642778,96
9	13.11.2018 N 4622	2000000	305084,75	Оплата за общество СК Горстрой по письму от 13.11.2018	Получатель платежа "НБ-ТРАНС", ИНН 5638072647
10	27.11.2018 N 4805	500000	50000	Оплата за общество СК Горстрой по письму от 27.11.2018	Получатель платежа "НБ-ТРАНС", ИНН 5638072647
11	28.11.2018 N 4812	1000000	0	Оплата за общество СК Горстрой по письму от 28.11.2018	Получатель платежа "НБ-ТРАНС", ИНН 5638072647
12	06.12.2018 N 4894	2000000	0	Оплата за общество СК Горстрой по письму от 06.12.2018 (сч.N 218 от 06.12.18)	Получатель платежа "НБ-ТРАНС", ИНН 5638072647
13	17.12.2018 N 5074	2000000	0	Оплата за общество СК Горстрой по письму от 17.12.2018 (сч.N 221 от 17.12.18)	Получатель платежа "НБ-ТРАНС", ИНН 5638072647
14	25.12.2018 N 5162	2000000	0	Оплата за общество СК Горстрой по письму от 25.12.2018	Получатель платежа "НБ-ТРАНС", ИНН 5638072647
15	14.01.2019 N 133	1500000	0	Оплата за общество СК Горстрой по письму от 14.12.2019	Получатель платежа "НБ-ТРАНС", ИНН 5638072647
16	06.02.2019 N 456	1500000	0	Оплата за общество СК Горстрой по письму от 06.02.2019 (сч.25 от 06.02.2019)	Получатель платежа "НБ-ТРАНС", ИНН 5638072647
17		2688248	448041,32	Соглашение о зачете от 01.04.2019; НДС в размере 20% определен судом расчетным способом
		29306314,48	3070102,3

6) Между ООО "ЛистПромСтрой" и ООО "СК "Горстрой" заключен договор субподряда N 2СП-1Пр/Н от 26.07.2018. Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте: "Жилой квартал в районе ул. Пролетарской/пр. Нижнему в г. Оренбурге. Жилые дома N1,N2,N3,N4. Жилой дом N1".

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 3 620 975 рублей 00 копеек, что подтверждается платежными поручениями N 2266 от 27.07.2018, N 2265 от 24.07.2018, N2313 от 30.07.2018.

Срок выполнения Работ, а также сроки выполнения отдельных видов и этапов работ, указаны в Графике производства работ, являющемся неотъемлемой частью Договора. В соответствии с графиком производства работ ООО "СК "Горстрой" должно было выполнить весь комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и передать ООО "ЛистПромСтрой" в срок до 30.06.2019.

ООО "СК "Горстрой" свои обязательства по Договору надлежащим образом не исполнило, работы по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте не переданы, доказательств наличия причин, препятствующих этому, в ООО "ЛистПромСтрой" представлено не было.

Соглашениями N б/н от 30.09.2019 часть аванса по Договору в размере 2 114 774 рубля 23 копейки перенесена в счет погашения задолженности ООО "ЛистПромСтрой" перед ООО "СК "Горстрой" по договору N 8СП-9 ж.д. от 03.04.2019 и договору NЗП-МП от 19.04.2019.

Таким образом, на сегодняшний день образовалась задолженность ООО "СК "Горстрой" перед ООО "ЛистПромСтрой" по договору в размере 1 129 401 рубль 17 копеек.

Претензией ООО "ЛистПромСтрой" от 09.12.2019 г. N 459 ООО "Строительная компания "Горстрой" было предложено в срок до 25 декабря 2019 года в добровольном порядке перечислить на расчетный счет ООО "ЛистПромСтрой" денежные средства 1 129 401 рубль 17 копеек.

Однако, в адрес ООО "ЛистПромСтрой" ответ на претензию не поступал, равно как и оплата задолженности.

При сортировке представителем кредитора документов, к данному договору заявителем отнесены следующие платежные документы (выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте: "Жилой квартал в районе ул. Пролетарской/пр. Нижнему в г. Оренбурге. Жилые дома N 1,N 2,N 3,N 4. Жилой дом N 1"):

N	Дата списания со счета, номер платежного поручения	Сумма платежа, руб.	в том числе НДС, руб.	Назначение платежа	Примечание
1	24.07.2018 N 2266	4025000	613983,05	Предварительная оплата за СМР по сч.N 91 от 24.07.18	Получатель платежа - должник, далее аналогично при отсутствии иных пояснений
2	24.07.2018 N 2265	6415000	978559,32	Предварительная оплата за СМР по сч.N 90 от 24.07.18
3	30.07.2018 N 2313	2926500	625000	Предварительная оплата за СМР по сч.N 93,94,95,96,98 от 26.07.18
4		552738,16	921230	Соглашение о зачете 30.09.2019, в том числе НДС 20% расчетным путем
		13919238,16	3138772,37

7) Между ООО "ЛистПромСтрой" и ООО "СК "Горстрой" заключен договор субподряда N 1СП-4Пр/Н от 26.07.2018. Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте: "Жилой квартал в районе ул. Пролетарской/пр. Нижнему в г. Оренбурге. Жилые дома N1,N2,N3,N4".

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" оплачен аванс в размере 3 620 975 рублей 00 копеек, что подтверждается платежными поручениями N 2259 от 24.07.2018, N 2313 от 30.07.2018.

Срок выполнения Работ, а также сроки выполнения отдельных видов и этапов работ, указаны в Графике производства работ, являющемся неотъемлемой частью Договора. В соответствии с графиком производства работ ООО "СК "Горстрой" должно было выполнить весь комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и передать ООО "ЛистПромСтрой" в срок до 31.10.2019.

ООО "СК "Горстрой" свои обязательства по Договору не исполнило, работы по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте не переданы, доказательств наличия причин, препятствующих этому, в ООО "ЛистПромСтрой" представлено не было.

Письмом N б/н от 09.01.2019 об уточнении платежа, денежные средства в размере 1 000 000 рублей 00 копеек были зачтены в счет аванса по договору N 7 СП-ДС18 от 03.09.2018.

Таким образом, на сегодняшний день образовалась задолженность ООО "СК "Горстрой" перед ООО "ЛистПромСтрой" по договору в размере 2 620 975 рублей 00 копеек.

Претензией ООО "ЛистПромСтрой" от 09.12.2019 N 460 ООО "Строительная компания "Горстрой" было предложено в срок до 25 декабря 2019 года в добровольном порядке перечислить на расчетный счет ООО "ЛистПромСтрой" денежные средства 2 620 975 рублей 00 копеек.

Однако, в адрес ООО "ЛистПромСтрой" ответ на претензию не поступал, равно как и оплата задолженности.

Таким образом, должник свои обязательства по оплате образовавшейся задолженности по вышеуказанным договорам в размере 22 033 988 рублей 57 копеек до настоящего времени не исполнил.

При сортировке представителем кредитора документов, к данному договору заявителем отнесены следующие платежные документы (устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте: "Жилой квартал в районе ул. Пролетарской/пр. Нижнему в г. Оренбурге. Жилые дома N 1,N 2,N 3,N 4"):

N	Дата списания со счета, номер платежного поручения	Сумма платежа, руб.	в том числе НДС, руб.	Назначение платежа	Примечание
1	24.07.2018 N 2259	0	0	На сумму 4560000, в том числе, НДС на сумму 695593,22. Предварительная оплата за СМР по сч.N 89 от 24.07.2018	Получатель платежа - должник, далее аналогично при отсутствии иных пояснений
		1995975	304470,75	Письмо от 09.01.2019 N б/н об изменении назначения платежа на, которым платеж разбит по различным договорам, НДС расчетным путем по ставке 18%
2	30.07.2018 N 2313	2926500	446415,24	Предварительная оплата за СМР по сч.N 93,94,95,96,97,98 от 26.07.2018
		4922475	750885,99

Заявителем представлено уточненное заявление от 31.07.2020, в соответствии с которым он ссылается, в частности, на следующее.

1) Между ООО "ЛистПромСтрой" и ООО "СК "Горстрой" заключен договор субподряда N 2СП-ДС-Д от 27.05.2019. Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте: "Детский ясли-сад на 300 мест по ул. Геннадия Донковцева в г. Оренбурге".

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 2 347 450 рублей 00 копеек, что подтверждается платежными поручениями:

- N 1966 от 03.06.2019 (счет на оплату N 44 от 28.05.2019 на сумму 1 112 000 руб.),

- N 2210 от 18.06.2019 (счет на оплату N 47 от 18.06.2019 на сумму 500 000 руб.),

- N 2775 от 18.07.2019 (счет на оплату N 50 от 18.07.2019 на сумму 300 000 руб.),

- N 3110 от 09.08.2019 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 05.08.2019, счет на оплату N 87 от 30.07.2019 на сумму 435 450 руб.).

Согласно договору ООО "СК "Горстрой" приняло на себя обязательства выполнить комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации на объекте: "Жилой дом N 17 в 16 мкрн. СВЖР г. Оренбурга".

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 5 066 250 (пять миллионов шестьдесят шесть тысяч двести пятьдесят) рублей 82 копейки, что подтверждается соглашением о взаимозачете от 31.10.2018 года (на сумму 3 750 руб. 82 коп.), платежными поручениями на сумму 5 062 500 руб.: - N 4118 от 02.10.2018 на сумму 3 000 000 руб., - N 4139 от 04.10.2018 на сумму 1 500 000 руб. (счет на оплату N 151 от 02.10.2018 на сумму 4 500 000 руб.), - N4346 от 16.10.2018 на сумму 846 500 руб. (счета на оплату N 161 от 11.10.2018 на сумму 104 ООО руб., N 162 от 11.10.2018 на сумму 242 500 руб., N 166 от 16.10.2018 на сумму 500 000 руб.), оплата в рамках данного договора по счетам на оплату N 161, N 162 от 11.10.2018 составляет 346 500 руб., - N 4449 от 29.10.2018 на сумму 767 778 руб. 96 коп. (счета на оплату N 167 от 16.10.2018 на сумму 96 000 руб., N 177 от 26.10.2018 на сумму 120 000 руб., N 174 от 25.10.2018 на сумму 546 778 руб. 96 коп.), оплата в рамках данного договора по счетам на оплату N 167 от 16.10.2018, N 177 от 26.10.2018 составляет 216 000 руб.

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 3 786 630 рублей 00 копеек, что подтверждается платежными поручениями: - N 1661 от 14.05.2019 на сумму 2 356 000 руб. (счет на оплату N 40 от 07.05.2019 на сумму 2 356 000 руб.), - N 2209 от 18.06.2019 на сумму 500 000 руб. (счет на оплату N 46 от 18.06.2019 на сумму 500 000 руб.), - N 3079 от 08.08.2019 на сумму 400 000 руб. (счет на оплату N 51 от 08.08.2019 на сумму 400 000 руб.), - N3109 от 09.08.2019 на сумму 530 630 руб. (письмо ООО "СК "Горстрой" от 05.08.2019, счет на оплату N 88 от 30.07.2019 на сумму 530 630 руб.).

ООО "СК "Горстрой" свои обязательства по Договору должным образом не исполнило, работы по устройству наружных сетей водопровода и канализации и тепловых сетей на объекте не переданы, доказательств наличия причин, препятствующих этому, в ООО "ЛистПромСтрой" представлено не было.

В соответствии со справкой о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 N 1 от 30.09.2019 и счет-фактурой N 9-00003-С от 30.09.2019 стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ составила 2 618 674 рубля 87 копеек.

Таким образом, на сегодняшний день образовалась задолженность ООО "СК "Горстрой" перед ООО "ЛистПромСтрой" по Договору в размере 1 167 955 рублей 13 копеек.

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 26 055 566 рублей 48 копеек, что подтверждается платежными поручениями: - N 2312 от 09.08.2018 (счет на оплату N 92 от 24.07.2018 на сумму 2 862 350 руб.), - N2573 от 14.08.2018 (счет на оплату N 106 от 14.08.2018 на сумму 5 000 000 руб.), - N2656 от 20.08.2018 (счет на оплату N 110 от 20.08.2018 на сумму 1 000 000 руб.), - N2859 от 06.09.2018 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 06.09.2018 на сумму 1 047 862 руб. 51 коп. и счет на оплату N 209 от 06.09.2018), - N 3974 от 18.09.2018 (счет на оплату N 137 от 18.09.2018 на сумму 1 900 000 руб.), - N 4113 от 02.10.2018 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 27.09.2018 на сумму 698 575 руб. 01 коп., счет на оплату N 209 от 06.09.2018), - N4346 от 16.10.2018 (счет на оплату N 166 от 16.10.2018 на сумму 500 000 руб.), - N 4449 от 29.10.2018 (счет на оплату N 174 от 25.10.2018 на сумму 546 778 руб. 96 коп.), - N 4622 от 13.11.2018 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 13.11.2018, счет на оплату N 191 от 13.11.2018 на сумму 2 000 000 руб.), - N 4805 от 27.11.2018 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 27.11.2018, счет на оплату N 210 от 27.11.2018 на сумму 500 000 руб.), - N 4812 от 28.11.2018 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 28.11.2018, счет на оплату N 211 от 28.11.2018 на сумму 1 000 000 руб.), - N 4894 от 06.12.2018 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 06.12.2018, счет на оплату N 218 от 06.12.2018 на сумму 2 000 000 руб.), - N 5074 от 17.12.2018 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 17.12.2018, счет на оплату N 221 от 17.12.2018 на сумму 2 000 000 руб.), - N 5162 от 25.12.2018 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 25.12.2018, счет на оплату N 225 от 25.12.2018 на сумму 2 000 000 руб.), - N 133 от 14.01.2019 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 14.01.2019, счет на оплату N 7 от 14.01.2019 на сумму 1 500 000 руб.), - N 456 от 06.02.2019 (письмо ООО "СК "Горстрой" от 06.02.2019, счет на оплату N 25 от 06.02.2019 на сумму 1 500 000 руб.).

Срок выполнения Работ, а также сроки выполнения отдельных видов и этапов работ, указаны в Графике производства работ, являющемся неотъемлемой частью Договора. В соответствии с графиком производства работ ООО "СК "Горстрой" должно было выполнить весь комплекс работ по изготовлению и монтажу металлических конструкций и передать ООО "ЛистПромСтрой" в срок до 31.05.2019.

В соответствии со справкой о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 N 1 от 30.11.2018 и счет-фактурой N 219 от 30.11.2018 стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ составила 1 258 905 рублей 42 копейки.

В соответствии со справкой о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 N 2 от 30.04.2019 и счет-фактурой N 4-00006-С от 30.04.2019 стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ составила 9 718 856 рублей 84 копейки.

Общая стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ по данному договору составила 10 977 762 рубля 26 копеек.

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 3 620 975 рублей 00 копеек, что подтверждается платежными поручениями: - N 2266 от 24.07.2018 на сумму 1 008 900 руб. (счет на оплату N 91 от 24.07.2018 на сумму 4 025 000 руб., оплата по данному договору в соответствии с письмом ООО "ЛистПромСтрой" от 24.07.2018 составляет 1 008 900 руб.), - N 2265 от 24.07.2018 на сумму 1 987 075 руб. (счет на оплату N 90 от 24.07.2018 на сумму 6 415 000 руб., оплата по данному договору в соответствии с письмом ООО "ЛистПромСтрой" от 24.07.2018 составляет 1 987 075 руб.), - N2313 от 30.07.2018 (письмо ООО "ЛистПромСтрой" от 30.07.2018, счет на оплату N 95 от 26.07.2018 на сумму 625 000 руб.).

Срок выполнения Работ, а также сроки выполнения отдельных видов и этапов работ, указаны в Графике производства работ, являющемся неотъемлемой частью Договора. В соответствии с графиком производства работ ООО "СК "Горстрой" должно было выполнить весь комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и передать ООО "ЛистПромСтрой" в срок до 30.06.2019.

В соответствии со справкой о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 N 1 от 31.07.2019 и счет-фактурой N 7-00002-С от 31.07.2019 стоимость выполненных ООО "СК "Горстрой" Работ составила 376 799 рублей 60 копеек.

В процессе выполнения Работ ООО "СК "Горстрой" был оплачен аванс в размере 3 620 975 рублей 00 копеек, что подтверждается дополнительным соглашением N 1 от 27.07.2018 и платежными поручениями: - N 2259 от 24.07.2018 на сумму 2 995 975 руб. (счет на оплату N 89 от 24.07.2018 на сумму 4 560 000 руб., оплата по данному договору в соответствии с письмом ООО "ЛистПромСтрой" от 24.07.2018 составляет 2 995 975 руб.), - N 2313 от 30.07.2018 (счет на оплату N 98 от 26.07.2018 на сумму 625 000 руб.).

Срок выполнения Работ, а также сроки выполнения отдельных видов и этапов работ, указаны в Графике производства работ, являющемся неотъемлемой частью Договора. В соответствии с графиком производства работ ООО "СК "Горстрой" должно было выполнить весь комплекс работ по устройству наружных сетей водопровода и канализации и передать ООО "ЛистПромСтрой" в срок до 31.10.2019.

Претензией ООО "ЛистПромСтрой" от 09.12.2019 г. N 460 ООО "Строительная компания "Горстрой" было предложено в срок до 25 декабря 2019 года в добровольном порядке перечислить на расчетный счет ООО "ЛистПромСтрой" денежные средства 2 620 975 рублей 00 копеек.

Однако, в адрес ООО "ЛистПромСтрой" ответ на претензию не поступал, равно как и оплата задолженности.

Таким образом, должник свои обязательства по оплате образовавшейся задолженности по вышеуказанным договорам в размере 23 425 782 руб. 53 коп. до настоящего времени не исполнил.

В части выяснения оплаты по договорам, заявителем представлен сводный расчет по обязательствам за период с 01.01.2018 по 31.12.2019 (т.6, л.д. 150).

В соответствии с данным расчетом первоначально часть денежных средств по договору субподряда N 1 СП-4 Пр/Н от 26.07.2018 согласно платежному поручению N 2259 от 24.07.2018 перечислена 24.07.2018 в сумме 2 995 975 руб.

Аналогичная ситуация обстоит и по следующим договорам:

- по договору субподряда N 2 СП-1 Пр/Н от 26.07.2018 согласно платежному поручению N 2266 от 24.07.2018 денежные средства перечислены 24.07.2018 в сумме 1 008 900 руб., при этом, 24.07.2018 также перечислены должнику денежные средства в размере 1 987 075 руб. по платежному поручению N2265 (т. 6 л.д.152),

- по договору субподряда N 1 СП-3Пр/Н от 26.07.2018 согласно платежному поручению N 2265 от 24.07.2018 денежные средства перечислены 24.07.2018 в сумме 1 431 950 руб.,

- по договору субподряда N 8 СП-1/1 ж.д. от 25.07.2018 согласно платежному поручению N 2266 от 24.07.2018 денежные средства перечислены 24.07.2018 в сумме 1 000 000 руб.,

- по договору субподряда N 7 СП-ДС18 от 03.09.2018 произошла компенсация затрат на услуги спецтехники 15.08.2018 на сумму 6 750,78 руб.

Уполномоченный орган ссылался на использование должником фирм-однодневок в целях выполнения своей производственной деятельности в предшествующий период, в связи с чем, использование должника при отсутствии у него должного персонала (в последующий период) имеет признаки услуг документооборота фирмой - однодневкой.

В частности, в материалы дела представлены сведения о среднесписочной численности работников за 2016,2017,2018 года (т.7, л.д. 29, 33, 34).

Согласно обозначенным сведениям, численность работников должника следующая: - за 2016 год - 6 человек, - за 2017 год - 8 человек, - за 2018 год - 9 человек.

В опровержение указанных доводов кредитором представлено решение Центрального районного суда г. Оренбурга Оренбургской области от 21.01.2020 по делу N 2-96/2020, в соответствии с которым установлено следующее.

Прокурор обратился в суд с названным иском, просил установить факт трудовых отношений между ООО "СК "Горстрой" и Спасским Г.Н. в должности "бригадир монтажников" с 01.12.2018 по 28.02.2019, обязать ООО "СК "Горстрой" внести запись в трудовую книжку Спасского Г.Н. о приеме на работу с 01.12.2018 и увольнении с 28.02.2019, взыскать с ООО "СК "Горстрой" задолженность по заработной плате в пользу Спасского Г.Н. за период январь, февраль 2019 года в размере 190 000 рублей, взыскать с ООО "СК "Горстрой" проценты не ниже одной стопятидесятой действующей в это время ключевой ставки Центрального банка РФ от не выплаченных в срок сумм за каждый день задержки с 01.03.2019 до даты вынесения решения суда, обязать ООО "СК "Горстрой" произвести отчисления по всем видам налоговых и страховых платежей за период осуществления трудовой деятельности Спасского Г.Н.

Макаренко А.С. в соответствии с трудовым договором от 01.08.2018 принят на работу в ООО "СК "Горстрой" по срочному трудовому договору для контроля за проведением СМР работ на объекте АО "Климов" г. Санкт-Петербург, ул. Академика Харитонова, дом 8 литер Т, которое является его местом работы, работник подчиняется непосредственно директору ООО "СК "Горстрой", установлен должностной оклад 11 200 рублей, договор заключен до момента окончания работ на объекте АО "Климов" (подписания акта выполненных работ).

В соответствии с п.5.1.3 трудового договора в обязанность работника входит отвечать за качество выполняемых работ на объектах и строительных площадках. Обеспечивать готовность выполняемых работ в объемах и сроках, с привлечением третьих лиц для оказания услуг с организацией заключения соответствующих договоров, с надлежащим качеством, в соответствии с условиями договора, проектной и технической документацией, требованиям СНиП и ГОСТ, действующим законодательством РФ. Нести ответственность за техническую безопасность на объекте при выполнении работ.

Исходя из содержания указанных документов подтверждается, что контроль за соблюдением труда работников входил в обязанности Макаренко А.С. по распоряжению директора ООО "СК "Горстрой" Горохова А.В..

Как установлено в судебном заседании (описательная часть решения суда общей юрисдикции), на объекте АО "Климов" по адресу г. Санкт-Петербург, ул. Академика Харитонова, дом 8 литер Т, а также по ул. Заповедной, д.36 строение А с 07.11.2018 по 28.02.2019 работал в должности "бригадира монтажников" Спасский Г.Н., который был допущен к работе с ведома работодателя - директора ООО "СК "Горстрой" Горохова А.В., с которым Спасский Г.Н неоднократно встречался, обговаривал условия заключения трудового договора, в том числе и оплаты труда.

Свидетель Макаренко А.С. пояснил, что он работал заместителем директора по вопросам строительства в ООО "СК "Горстрой", но трудовой договор оформлен был позже при обращении его в трудовую инспекцию. Директор ООО "СК "Горстрой" Горохов А.В. при приеме на работу беседовал с работниками, принял истца, установил ему зарплату в размере 400 рублей в час, что знает со слов работников. Когда он поинтересовался по данному вопросу у Горохова А.В., тот ему сказал не лезть в эти дела. Работало около 60 человек. Истец работал ежедневно с 9 до 19 часов, приходилось иногда работать в выходные. С 03-04 марта 2019 года работы уже не проводились (описательная часть решения суда общей юрисдикции).

Факт работы Спасского Г.Н. в качестве бригадира на АО "Климов" в ООО "СК "Горстрой" по определенному внутреннему трудовому распорядку, с предоставлением работодателем инструментов, прохождением инструктажей безопасности подтвердили свидетели Мельников А.В., Дюгаев С.С., Клыченков В.В., Невагин Г.Ю., Миролюбов Е.П.. Так, из показаний свидетеля Миролюбова Е.П. следует, что он работал на АО "Климов" от ООО "СК "Горстрой" с августа 2018 года, с 8.00 часов до 18.00 часов, обед с 12 до 13 часов, выходной воскресенье. В ноябре 2018 года пришел работать Спасский Г.Н., работал бригадиром, занимался металлическими балками. Задачи ставил непосредственно Макаренко А.С, контролировал как Макаренко, так и осуществляли руководство Ермоленко с Дремовым. Для выполнения работ выдавались инструменты - перфоратор, болгарка. С Гороховым А.В. встречались в ноябре 2018 года, он обещал подготовить трудовые договоры.

Суд общей юрисдикции решил исковые требования Прокурора Центрального района г. Оренбурга в интересах Спасского Георгия Николаевича удовлетворить. Установить факт трудовых отношений между ООО "СК "Горстрой" и Спасским Георгием Николаевичем в должности "бригадира монтажников" с 07.11.2018 года по 28 февраля 2019 года и обязать ООО "СК "Горстрой" внести запись в трудовую книжку Спасского Георгия Николаевича о его приеме на работу на данную должность с 07.11.2018 года и увольнении 28.02.2019 (описательная часть решения суда общей юрисдикции).

Отказывая в удовлетворении требований, суд первой инстанции исходил из того, что заявителем не представлены надлежащие доказательства в обоснование заявленных требований.

В соответствии со статьей 223 АПК РФ, пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

Из содержания статьи 16 Закона о банкротстве следует, что требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено указанным пунктом.

Требования кредитором предъявлены в установленный срок, что следует из материалов дела и лицами, участвующими в деле, не оспаривается.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 26 постановления Пленума ВАС РФ в от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой 3 стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В связи с изложенным при установлении требований в деле о банкротстве не подлежит применению часть 3.1 статьи 70 АПК РФ, согласно которой обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований; также при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70 АПК РФ), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

В соответствии со статьями 309, 310 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами.

В силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, оказать услугу, внести вклад в совместную деятельность, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности (пункт 1 статьи 307 ГК РФ).

На основании пункта 1 статьи 740 ГК РФ по договору строительного подряда подрядчик обязуется в установленный договором срок построить по заданию заказчика определенный объект либо выполнить иные строительные работы, а заказчик обязуется создать подрядчику необходимые условия для выполнения работ, принять их результат и уплатить обусловленную цену.

В пункте 1 статьи 702 ГК РФ установлено, что по договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его.

В силу положений статей 702, 711, 746 ГК РФ сдача подрядчиком и принятие заказчиком результатов работы в установленном порядке является основанием для возникновения у заказчика обязательства по оплате выполненных работ.

Сдача результата работ подрядчиком и приемка его заказчиком оформляется актом, подписанным обеими сторонами (пункт 4 статьи 753 ГК РФ).

Арбитражный суд пришел к выводу, что доказательств в обоснование требований заявителем в порядке статьи 65 АПК РФ не представлено.

Заявитель ссылается на неосновательное обогащение должника в связи с не выполнением им подрядных работ, перечислением кредитором в его адрес денежных средств.

Из материалов дела следует, что заявитель основывает свои требования на договорах субподряда с представлением платежных документов.

Однако в данном случае из представленных заявителем платежных поручений усматривалось, что основаниями платежа являлись конкретные правоотношения - оплата по договору субподряда.

При этом доказательств того, что правоотношения, указанные в качестве оснований платежа, не являются такими основаниями, а денежные средства были перечислены ошибочно (например, акты выполненных работ с разногласиями, акты сдачи-приемки товара с возражениями, претензии и т.п.), заявитель не представил.

Кредитор, заявляя на основании платежных поручений, составленных с указанием в назначениях платежей на договорные отношения, в нарушение требований части 2 статьи 9, части 1 статьи 65 АПК РФ не представил достаточных доказательств нарушения презумпции возмездности и эквивалентности взаимных встречных представлений, что может образовать неосновательное обогащение.

Напротив, назначения платежей, например, от 02.10.2018 N 4118 (т.1 л.д.25) усматривается факт оплаты, поскольку именно на оплату строительно-монтажных работ, а не авансирование, и не предварительную оплату, указано в назначении платежа. Соответственно, такого рода платежные документы не могут подтверждать доводы кредитора об авансировании (по которым кредитор также не воспользовался своим правом на получение вычета по авансам, то есть не задекларировал в налоговом учета факт аванса).

Судом установлены следующие обстоятельства, свидетельствующие об отсутствии должной совокупности доказательств обоснованности размера заявленных требований: график производства работ не содержит указание на объем работ, который должен выполнить субподрядчик, в связи с чем, не раскрыты сведения о том, какой объем (количественные и качественные характеристики применительно к конкретной обусловленной договором цене) должен был выполнить должник в соответствии с обозначенным периодом (например, по договору N 2СП-1 пР/Н от 26.07.2018, с июля 2018 года по 30 июня 2019 года). Данное обстоятельство не позволяет определить выполнялся ли обговоренный объем работ субподрядчиком и не устанавливает взаимосвязь между объемом выполненных работ, ценой, количеством и качеством работ.

Соответственно, представляется очевидно неразумными, то есть противоречащими целям делового характера, поведение (и устные пояснений представителей кредитора) заказчика по авансированию не согласованных в действительности объемов работ, то есть при отсутствии в дальнейшем возможности доказать их неполное выполнение с позиции наличия договорных условий.

Заявителем не раскрыты причины существенного увеличения цены посредством подписания дополнительного соглашения к договору. В частности, в соответствии с дополнительным соглашением N 1 к договору субподряда N 2 СП-1 Пр/Н от 26.07.2018, внесены изменения в договор субподряда, указано, что предварительная оплата составляет 3 620 975 рублей против изначально согласованной цене 625 000 руб. (первоначально установленных в договоре).

Таким образом, по договору, заключенному 26.07.2018, на следующий день, возникла необходимость кратного увеличения цены (без согласования объемов подлежащих выполнению работ, фактически на следующий день размер предварительной оплаты увеличен более чем в 5 раз). Суд пришел к выводу, что данное обстоятельство свидетельствует об искусственном увеличении обозначенной денежной суммы вне связи с реальной экономической деятельностью.

Также отмечено, что присутствуют признаки отсутствия цели делового характера взаимоотношений между обществами. Усматривается неразумное финансирование заявителем субподрядных работ, включающее в себя отсутствие возможности контролировать количество и качество производимых должником работ.

Суд определением от 14.01.2021 выносил на обсуждение вопрос отсутствия цели делового характера ввиду отсутствия доказательств согласования объемов работ и цены выполнения конкретных объемов работ. Подобных доказательств в материалы дела не представлено, в судебном заседании (18.02.2021) представитель кредитора сослался только лишь на доверие и сложившиеся отношения.

Суд пришел к выводу о наличии противоречий в реальной экономической деятельности между обществами. Так, согласно графику производства работ к договору субподряда N 2 СП-1 Пр/Н от 26.07.2018, сторонами указан только вид необходимых к производству работ и указано в какой период данные работы должны быть выполнены (с июля 2018 года по 30 июня 2019 года).

Вместе с тем, в договоре, приложении и графике производства работ отсутствует непосредственно указание на объем работ (количественные и качественные характеристики, согласованная цена), которые субподрядчик должен выполнить.

При этом, в соответствии с дополнительным соглашением N 1 к договору субподряда N 2 СП-1 Пр/Н от 26.07.2018, внесены изменения в поименованный договор субподряда, а именно п.2.3. договора изложен в следующей редакции:

"2.3. Генподрядчик на основании счета Субподрядчика производит предварительную оплату в размере 3 620 975 рублей в т.ч. НДС 18%. Оплата может производиться частями.".

Однако, изначально, согласно договору субподряда N 2 СП-1 Пр/Н от 26.07.2018 предварительная оплата по договору составляет 625 000 рублей - (т.1, л.д. 101), то есть, цена предварительной оплаты выросла по дополнительному соглашению в несколько раз.

В свою очередь, согласно сводному расчету (т.6, л.д. 150) по ряду договоров субподряда кредитор перечислял денежные средства в счет их оплаты за день до заключения самого договора субподряда, например:

- по договору субподряда N 2 СП-1 Пр/Н от 26.07.2018 согласно платежному поручению N 2266 от 24.07.2018 денежные средства перечислены 24.07.2018 в сумме 1 008 900 руб.,

Таким образом, при проверке доводов кредитора об изменении назначения платежей (их разбивки по различным договорам) для минимизации расходов на оплату услуг банка по составлению платежных поручению, выявлены иные расхождения, так как кредитор вынужден показывать факты неоднократного осуществления до заключения договоров перечислений по несуществующим договорным обязательствам (до заключения договоров) денежных средств в существенном размере. В частности, в один день 24.07.2018 несколько раз перечислялись платежи по одному договору различными платежными поручениями и в этот же день те же самые платежные поручения использовались для перечисления денежных средств по иным договорам.

Возражения кредитора о наличии судебных споров о привлечении должником работников без их надлежащего документально оформления, судом правомерно отклонены, так как при вступлении в договорные отношения, связанные с якобы имевшим место авансированием субподрядных работ в существенном размере, именно кредитор должен был проявить осмотрительность и установить посредством запроса от контрагента документов, подтверждающих его деловую репутацию и способность реально выполнить заявленные объемы работ в согласованные сроки.

В рамках рассмотрения настоящего обособленного спора суд не исключил возможности привлечения должником наемной рабочей силы, вместе с тем, заявитель, являющийся профессиональным участником рынка, имел возможность выбрать себе подходящего контрагента для субподрядных работ, обладающего коллективом работников.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о возникновении существенных сомнений в реальности рассматриваемых правоотношений, то есть в сохранении заявленной суммы задолженности, а также переносят на кредитора бремя доказывания обоснованности заявленного обязательства.

Исходя из правовой позиции Высшего Арбитражного Суда РФ и Верховного суда РФ, распределение бремени доказывания при рассмотрении кредиторских требований в деле о банкротстве носит особый характер, а именно смещается: не лицо, возражающее относительно требований кредитора, должно представлять доказательства отсутствия долга (отрицательный факт), а кредитор, предъявивший требование, должен представить достаточные и достоверные доказательства, подтверждающие возникновение задолженности и опровергающие сомнения другой стороны.

Возможность участвующих в деле о банкротстве лиц доказать необоснованность требования кредитора обычно объективным образом ограничена, поэтому предъявление к ним высокого стандарта доказывания привело бы к неравенству. При рассмотрении подобных споров возражающему лицу достаточно представить суду доказательства prima facie, подтвердив существенность сомнений в наличии долга. При этом другой стороне, настаивающей на наличии долга, не должно составлять затруднений опровергнуть указанные сомнения, поскольку именно она должна обладать всеми доказательствами своих правоотношений с несостоятельным должником.

Указанный алгоритм доказывания подлежит применению и в настоящем споре.

В целях проверки обстоятельств возникновения и наличия указанной задолженности арбитражный суд неоднократно откладывал судебное разбирательство и предлагал заявителю представить дополнительные доказательства в обоснование своих требований.

Однако обоснованные сомнения заявителем не опровергнуты, достоверные и достаточные доказательства, подтверждающие реальность выполнения договора подряда, не представлены.

Таким образом, арбитражный суд первой инстанции пришел к верным выводам, что заявителем не представлены достаточные доказательства в обоснование заявленных требований, имеющиеся сомнения и противоречия не устранены посредством представления дополнительных доказательств.

Повторно исследовав в порядке статьи 71 АПК РФ имеющиеся в деле доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд апелляционной инстанции пришел к аналогичным выводам об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных требований, в связи с чем, определение отмене, а жалоба удовлетворению не подлежат.

Доказательств и доводы, согласно которым у суда апелляционной инстанции возникли бы основания для переоценки выводов суда первой инстанции, в материалах дела отсутствуют и заявителем жалобы не представлено и не приведено.

Вопреки утверждению подателя жалобы, судом первой инстанции установлены все обстоятельства, имеющие значение для дела, выводы суда по указанным доводам в жалобах соответствуют обстоятельствам дела, верно применены нормы материального и процессуального права.

При таких обстоятельствах, определение суда отмене, а апелляционная жалоба - удовлетворению не подлежат.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта в соответствии с пунктом 4 статьи 270 АПК РФ, не установлено.

Руководствуясь статьями 176, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Оренбургской области от 26.02.2021 по делу N А47-14232/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "ЛистПромСтрой" - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

Л.В. Забутырина

Судьи

С.В. Матвеева
О.В. Рогожина

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.