Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 20 мая 2021 г. N 11АП-6035/21 по делу N А72-529/2021

г. Самара

20 мая 2021 г.

Дело N А72-529/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 17 мая 2021 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 20 мая 2021 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Бажана П.В.,

судей Некрасовой Е.Н., Николаевой С.Ю.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Ивенской А.А.,

с участием:

от истца - не явился, извещен,

от ответчика - Ахмадуллина Э.М., доверенность Д-176/2021 от 18 января 2021 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области на решение Арбитражного суда Ульяновской области от 12 марта 2021 года по делу N А72-529/2021,

по заявлению Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области (ИНН 7303003042), город Ульяновск,

к акционерному обществу "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" (ИНН 7728170427), город Москва,

о взыскании нецелевого использования средств обязательного медицинского страхования,

и по встречному иску акционерного общества "Страховая компания "СОГАЗМед" (ИНН 7728170427), город Москва,

к Территориальному фонду обязательного медицинского страхования Ульяновской области (ИНН 7303003042), город Ульяновск,

о взыскании денежных средств,

УСТАНОВИЛ:

Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Ульяновской области (далее - истец, фонд) обратился в Арбитражный суд Ульяновской области с исковым заявлением к акционерному обществу "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" (далее - ответчик), с уточнением требований, принятых судом в порядке ст. 69 АПК РФ, о взыскании нецелевого использования средств обязательного медицинского страхования в сумме 5 503 199 руб. 61 коп., штрафа в размере 550 319 руб. 96 коп., и пени за период с 12.12.2010 г. по 18.02.2021 г. в размере 53 793 руб. 78 коп.

АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" обратилось с встречным исковым заявлением к Территориальному фонду обязательного медицинского страхования Ульяновской области о взыскании средств по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию в размере 5 503 199 руб. 61 коп., и штраф в соответствии с п. 8 договора в размере 27 515 руб. 99 коп.

Решением суда от 12.03.2021 г. первоначальные исковые требования оставлены без удовлетворения, а встречные исковые требования удовлетворены полностью.

Истец, не согласившись с указанным судебным актом, обратился в суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда отменить, и принять по делу новый судебный акт.

Представитель ответчика в судебном заседании апелляционную жалобу отклонил, по основаниям, изложенным в отзыве, приобщенном к материалам дела, и просил в удовлетворении апелляционной жалобы отказать, а решение суда оставить без изменения.

На основании ст. 156 АПК РФ суд апелляционной инстанции рассматривает апелляционную жалобу в отсутствие представителей истца, извещенных надлежащим образом о времени и месте проведения судебного заседания.

Проверив материалы дела, выслушав представителя ответчика, оценив в совокупности, имеющиеся в деле доказательства, суд апелляционной инстанции считает решение суда законным и обоснованным, а апелляционную жалобу не подлежащей удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, АО "СОГАЗ-Мед" осуществляет деятельность в сфере ОМС на территории Ульяновской области на основании Устава, лицензии от 28.02.2019 г. серии ОС N 3230-01, выданной Центральным банком РФ (Банк России), Положения о филиале.

Между ООО ВТБ Медицинское страхование и ТФОМС Ульяновской области был заключен договор о финансовом обеспечении N 2 от 29.12.2018 г. (действующий N 2 от 30.12.2019 г.).

26.03.2020 г. деятельность ООО ВТБ Медицинское страхование прекращена путем реорганизации в форме присоединения к АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" (АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед").

По условиям вышеуказанного договора ТФОМС Ульяновской области принял на себя обязательство по финансовому обеспечению деятельности АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" в сфере обязательного медицинского страхования, а АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" приняло на себя обязательство по оплате медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам в соответствии с условиями, установленными в территориальной программе ОМС за счет целевых средств.

16.11.2020 г. ответчиком направлено обращение в ТФОМС Ульяновской области за предоставлением средств ОМС сверх установленных объёмов на оплату медицинской помощи из средств нормированного страхового запаса ТФОМС Ульяновской области, недостающих для оплаты медицинской помощи за октябрь 2020 г. в сумме 24 576 503,63 руб. и недостающие для оплаты медицинской помощи за сентябрь 2020 г. в размере 5 503 199,61 руб.

Одновременно с обращением АО "СОГАЗ-Мед" предоставило в ТФОМС Ульяновской области отчеты об использовании средств ОМС с января по октябрь 2020 г.

Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Ульяновской области на основании Положения о Территориальном фонде обязательного медицинского страхования Ульяновской области, утв. постановлением Правительства Ульяновской области от 07.06.2011 г. N 251-П, ст. 147 БК РФ, п. 12 ч. 7 ст. 34, ч. 8 ст. 38 Федерального закона от 29.11.2010 г. N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в РФ" была проведена внеплановая тематическая проверка обоснованности обращения АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" за представлением средств, сверх установленных объемов на оплату медицинской помощи, из средств нормированного страхового запаса территориального фонда.

В ходе проверки истец установил, что согласно представленной выписки из лицевого счёта N 40701.810.20240000014, открытого в филиале Банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде, 30.10.2020 г. Ульяновский филиал АО "СОГАЗ-Мед" за счёт средств ОМС произвёл выплаты по исполнительным листам: от 25.09.2020 г. серия ФС N 034269651 по делу N А72-4656/2020 от 10.08.2020 г. Арбитражного суда Ульяновской области на сумму 3 806 796 руб. ООО "Альянс Клиник Свияга" (платёжное поручение от 30.10.2020 г. N3824); от 18.09.2020 г. серия ФС N 034269377 по делу N А72-2977/2020 от 12.08.2020 г. Арбитражного суда Ульяновской области на сумму 1 696 403,61 руб. ООО "Альянс Клиник плюс" (платёжное поручение от 30.10.2020 г. N 3825).

Как следует из материалов дела, и это не отрицается ТФОМС, спорная сумма была выплачена ответчиком за счет средств на ОМС, которые были предоставлены обществу ранее и подлежали выплате иным лицам.

Истец полагает, что выплаченные ответчиком во исполнение решений судов денежные средства 5 503 199,61 руб. являются нецелевым использованием ответчиком денежных средств исходя из п. 6 ст. 39 Федерального закона N 326-ФЗ, условий договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования с ООО "ВТБ Медицинское страхование" от 30.12.2019 г. N 2 (с 26.03.2020 г. АО "СОГАЗ-Мед" - дополнительное соглашение к договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования от 30.12.2019 г. N 2) и договора на оказание и оплату медицинской помощи по ОМС - целевые средства полученные в проверяемом периоде, используются СМО на оплату медицинской помощи, оказанной застрахованному лицу, на основании представленных МО реестров счетов и счетов на оплату медицинской помощи в пределах объёмов предоставления медицинской помощи, установленных решением Комиссии по разработке территориальной программы, по тарифам на оплату медицинской помощи, с учётом результатов контроля объёмов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи по ОМС.

Под нецелевым использованием бюджетных средств согласно ст. 306.4 БК РФ признается направление средств бюджета бюджетной системы РФ и оплата денежных обязательств в целях, не соответствующих полностью или частично целям, определенным законом (решением) о бюджете, сводной бюджетной росписью, бюджетной росписью, бюджетной сметой, договором (соглашением) либо иным документом, являющимся правовым основанием предоставления указанных средств.

Таким образом, средства ОМС относятся к государственным финансовым средствам, имеющим особый правовой режим, и подлежат использованию в соответствии с их целевым назначением; нецелевое расходование этих средств является основанием для их возврата.

В связи с чем, истец обратился в суд с требованием о взыскании с ответчика 5 503 199,61 руб.

Кроме этого, истец обратился с требованием о взыскании на основании п. 11, 12 ст. 38 Федерального закона от 29.11.2010 г. N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в РФ", условиями договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования от 30.02.2019 г. N 2, штрафа в размере 10 % от суммы средств, использованных не по целевому назначению в сумме 550 319,96 руб. и пени 53 793,78 руб. на основании п. 17 Приложения N 3 к договору N 2 от 13.12.2019 г.

Исследовав и оценив в порядке, предусмотренном ст. 71 АПК РФ, представленные сторонами в обоснование своих доводов и возражений доказательства, суд первой инстанции пришел к правильному выводу об отказе истцу в удовлетворении заявленных требований, исходя из следующего.

Статьей 147 БК РФ установлено, что расходы бюджетов государственных внебюджетных фондов осуществляются исключительно на цели, определенные законодательством РФ, включая законодательство о конкретных видах обязательного социального страхования (пенсионного, социального, медицинского), в соответствии с бюджетами указанных фондов, утвержденными федеральными законами, законами субъектов РФ.

В соответствии с ч. 1 и п. 4 ч. 2 ст. 38 Закона об ОМС страховая медицинская организация обязуется оплатить медицинскую помощь, оказанную застрахованным лицам в соответствии с условиями, установленными территориальной программой обязательного медицинского страхования, за счет целевых средств. Страховые медицинские организации обязуются использовать полученные по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования средств по целевому назначению.

В силу ч. 2 ст. 69 АПК РФ, обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь.

Факт оказания услуг медицинской организацией и размер задолженности по оплате оказанной медицинской помощи, а также факт просрочки исполнения обязательств установлены решениями АС Ульяновской области от 10.08.2020 г. по делу N А72-4656/2020 и от 12.08.2020 г. по делу N А72-2977/2020.

Арбитражный суд в указанных решениях установил, что медицинская помощь была оказана в рамках договора на оказание и оплату медицинской помощи по ОМС и в рамках территориальной программы ОМС, а также подлежала оплате из целевых средств ОМС.

ТФОМС Ульяновской области в обоих делах был привлечен к участию в деле качестве третьего лица.

Согласно ст. 16 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории РФ.

Как пояснил ответчик, после вступления вышеуказанных решений АС Ульяновской области в адрес ТФОМС Ульяновской области были направлены запросы о выделении целевых средств: N И-609/р-73/20 от 10.09.2020 г.; N И-615/р-73/20 от 11.09.2020 г.

Также 29.10.2020 г. в адрес ТФОМС Ульяновской области повторно был направлен запрос о выделении 5 503 199,61 руб. (3 806 796 руб. и 1 696 403,61 руб.) в связи с получением ответчиком копий исполнительных листов по делам N А72-2977/2020 и NА72-4656/2020, но запросы о выделении целевых средств на исполнение решений АС Ульяновской области оставлены истцом без ответа, и целевые средства не перечислены.

Исходя из установленных обстоятельств и приведенных доказательств судом установлено направление ответчиком ранее полученных целевых средств в размере 5 503 199,61 руб. на оплату медицинской помощи по ОМС, следовательно, отсутствие нецелевого использования денежных средств ответчиком.

С учетом изложенного, принимая во внимание установленные обстоятельства дела и вышеприведенные нормы закона, суд первой инстанции пришел к правильному выводу об отказе фонду в удовлетворении заявленных требований.

В свою очередь, АО "СОГАЗ-Мед" обратилось в суд с встречным исковым заявлением о взыскании с фонда 5 503 199,61 руб. на оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию и штрафа по п. 8 договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования в размере 27 515,99 руб.

В связи со списанием со счета обязательного медицинского страхования АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" денежных средств по исполнительным листам у страховой медицинской организации образовалась задолженность по оплате медицинской помощи по ОМС перед иными медицинскими организациями Ульяновской области.

Как следует из отзыва ТФОМС, выделенные денежные средства в сумме 42 095 510,63 руб. были оплачены АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" медицинским организация в размере 36 592 311,02 руб. Перечень медицинских организаций, недополучивших финансирование, перечислен в отзыве ТФОМС, с указанием суммы задолженности.

В силу п. 1 и 2.8 договора N 3 финансовое обеспечение деятельности АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" в сфере обязательного медицинского страхования возложено на ТФОМС.

В соответствии с п. 4.1 типового договора на оказание и оплату медицинской помощи по ОМС, утв. приказом Минздравсоцразвития России от 24.12.2 012 г. N 1355н "Об утверждении формы типового договора на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию", страховая медицинская организация обязана оплачивать медицинскую помощь, в течение трех рабочих дней после получения средств обязательного медицинского страхования от территориального фонда обязательного медицинского страхования (далее - территориальный фонд).

Пунктами 6 - 9 Федерального закона от 29.11.2010 г. N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в РФ" установлено:

В случае превышения установленного в соответствии с настоящим Федеральным законом для страховой медицинской организации объема средств на оплату медицинской помощи в связи с повышенной заболеваемостью, увеличением тарифов на оплату медицинской помощи, количества застрахованных лиц и (или) изменением их структуры по полу и возрасту территориальный фонд принимает решение о предоставлении или об отказе в предоставлении страховой медицинской организации недостающих для оплаты медицинской помощи средств из нормированного страхового запаса территориального фонда.

Обращение страховой медицинской организации за предоставлением целевых средств сверх установленного объема средств на оплату медицинской помощи для данной страховой медицинской организации из нормированного страхового запаса территориального фонда рассматривается территориальным фондом одновременно с отчетом страховой медицинской организации об использовании целевых средств.

Решение о предоставлении средств из нормированного страхового запаса территориального фонда принимается территориальным фондом после проведения проверки в целях установления причин недостатка целевых средств у страховой медицинской организации. Срок проведения проверки не может превышать 10 рабочих дней со дня обращения страховой медицинской организации за предоставлением ей указанных средств. Предоставление указанных средств осуществляется не позднее пяти рабочих дней со дня окончания проверки.

Основаниями для отказа в предоставлении страховой медицинской организации средств из нормированного страхового запаса территориального фонда сверх установленного объема средств на оплату медицинской помощи для данной страховой медицинской организации являются:

1) наличие у страховой медицинской организации остатка целевых средств;

2) необоснованность объема дополнительно запрашиваемых средств, выявленная территориальным фондом по результатам проведения контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи, тарифов на оплату медицинской помощи и проведения экспертизы качества медицинской помощи;

3) отсутствие средств в нормированном страховом запасе территориального фонда.

ТФОМС Ульяновской области не принято решение в установленном порядке, и доказательств наличия основания для отказа в предоставлении страховой медицинской организации средств в соответствии с п. 9 по ст. 38 Федерального закона от 29.11.2010 г. N 326-ФЗ, ни суду первой инстанции, ни апелляционному суду, не представлено.

Ввиду не исполнения Территориальным фондом обязательного медицинского страхования Ульяновской области обязанности по перечислению в адрес АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" 5 503 199,61 руб., для оплаты оказанной медицинской помощи по ОМС в адрес ООО "Альянс Клиник плюс", у АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" образовалась задолженность про оплате услуг медицинских организаций за медицинские услуги в рамках программы ОМС в указанном размере.

Исходя из вышеизложенного, судом установлено, безосновательное недостаточное финансирование ТФОМС Ульяновской области деятельности АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" на сумму 5 503 199,61 руб., а поэтому судом сделан правильный вывод, что требование АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" о взыскании с фонда указанной суммы следует удовлетворить.

Также истцом по встречному иску заявлено требование о взыскании с фонда 27 515,99 руб. штрафа на основании п. 8 договора N 2, согласно которому ТФОМС Ульяновской области несет ответственность перед страховой медицинской организацией за нарушение сроков перечисления страховой медицинской организации средств на обязательное медицинское страхование или неполное выделение указанных средств, установленных настоящим договором, поступивших в бюджет территориального фонда за соответствующий период в виде уплаты штрафа в размере пяти десятых процента от неперечисленных сумм.

Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием вещи должника, поручительством, независимой гарантией, задатком, обеспечительным платежом и другими способами, предусмотренными законом или договором.

Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения.

По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков (ст. ст. 329, 330 ГК РФ).

Поскольку судом правильно установлено не исполнение обязательства ТФОМС Ульяновской области по выделению АО "Страховая компания "СОГАЗ-Мед" 5 503 199 руб. 61 коп., то требование встречного истца о взыскании штрафа подлежит удовлетворению.

При изложенных обстоятельствах суд первой инстанции оценил имеющиеся в деле доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем исследовании материалов дела, как требует того ч. 1 ст. 71 АПК РФ, пришел к правильному выводу об отказе в удовлетворении первоначального иска и полном удовлетворении встречного иска.

Расходы по оплате государственной пошлины по встречному иску в соответствии со ст. 110 АПК РФ судом правильно возложены на ответчика по встречному иску.

Суд апелляционной инстанции, повторно проанализировав предоставленные в материалы дела доказательства, в соответствии с правилами, определенными ст. 71 АПК РФ, приходит к выводу о том, что доводы, изложенные в апелляционной жалобе, по существу направлены на переоценку фактических обстоятельств и представленных доказательств, правильно установленных и оцененных судом, опровергаются материалами дела и не отвечают требованиям действующего законодательства.

На основании вышеизложенного, суд апелляционной инстанции считает, что при рассмотрении дела по существу суд первой инстанции полно и всесторонне определил круг юридических фактов, подлежащих исследованию и доказыванию, которым дал обоснованную юридическую оценку, и сделал правильный вывод о применении в данном случае конкретных норм материального и процессуального права, а поэтому у суда апелляционной инстанции нет оснований для изменения или отмены судебного акта.

Иных доводов, которые могли послужить основанием для отмены обжалуемого решения в соответствии со ст. 270 АПК РФ, из апелляционной жалобы не усматривается.

Суд апелляционной инстанции считает, что суд первой инстанции, разрешая спор, полно и всесторонне исследовал представленные доказательства, установил все имеющие значение для дела обстоятельства, сделал правильные выводы по существу требований заявителя, а также не допустил при этом неправильного применения ни норм материального права, ни норм процессуального права.

Таким образом, решение суда является законным и обоснованным, а апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст. ст. 266 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Ульяновской области от 12 марта 2021 года по делу N А72-529/2021 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа через суд первой инстанции.

Председательствующий

П.В. Бажан

Судьи

Е.Н. Некрасова С.Ю. Николаева