Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28 мая 2021 г. N 09АП-19055/21 по делу N А40-200831/2020

г. Москва

28 мая 2021 г.

Дело N А40-200831/20

Резолютивная часть постановления объявлена 25 мая 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 28 мая 2021 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи О.И. Шведко,

судей В.В. Лапшиной, М.С. Сафроновой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Д.П. Макаренко,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Федина А.В. и Букатова И.Н. на решение Арбитражного суда г. Москвы от 20.02.2021 по делу N А40-200831/20, принятое судьей Девицкой Н.Е., о ликвидации ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" и возложении обязанности по ликвидации общества на его учредителей: Федина Антона Викторовича и Букатова Игоря Николаевича,

при участии в судебном заседании:

от Федина А.В. - Якупов В.Г. дов. от 11.03.2020

от ООО "КИТ" Филатов А.А. дов. от 22.05.2018

от ЦБ РФ - Филин Н.А. дов. от 31.03.2021

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

ГУ Банка России по ЦФО обратилось в арбитражный суд с заявлением о принятии решения о ликвидации ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ", возложении обязанности по осуществлению ликвидации Общества на его учредителей Федина А.В. и Букатова И.Н., установлении учредителям срока представления в суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 20.02.2021 суд ликвидировал ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОТРАСТ" (119071, ГОРОД МОСКВА, ПРОЕЗД 2-Й ДОНСКОЙ, 10, СТР.4, ОГРН: 1057746250044, Дата присвоения ОГРН: 15.02.2005, ИНН: 7725532189). Обязанность по ликвидации общества возложил на его учредителей: Федина Антона Викторовича и Букатова Игоря Николаевича. Установил Федину А.В. и Букатову И.Н. срок для предоставления в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Не согласившись с решением суда, Федин А.В. и Букатов И.Н. обратились с апелляционной жалобой, в которой просили отменить оспариваемое решение и принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на то, что они не являются акционерами общества.

От ЦБ РФ в материалы дела поступил отзыв на апелляционную жалобу, в котором он возражает против ее удовлетворения.

От Федина А.В. и Букатова И.Н. в материалы дела поступило ходатайство об истребовании документов из ИФНС N 25 и из МИФНСN 46.

В силу части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

Также из положений абзаца 2 части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что в ходатайстве об истребовании доказательств должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. Арбитражный суд также вправе отказать в удовлетворении такого ходатайства, если сочтет, что оно не относится к делу.

С учетом положений части 1 статьи 65, частей 1, 2 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд оказывает содействие участвующим в деле лицам в реализации их прав, со своей стороны ограничиваясь правом предложения представить дополнительные доказательства.

Таким образом, законодательством суду предоставлено право, а не установлена обязанность истребования дополнительных доказательств в подтверждение правомерности доводов стороны, поскольку, как указано выше, бремя доказывания обстоятельств лежит на их заявителе, что связано с принципом состязательности в арбитражном процессе.

Судебная коллегия отказывает в удовлетворении ходатайства об истребовании, указывая на отсутствие оснований для удовлетворения заявленного ходатайства, а также с учетом отсутствия доказательств невозможности получения запрашиваемых документов самостоятельно.

Представитель ЦБ РФ в судебном заседании возражает против удовлетворения апелляционной жалобы.

Представитель Федина А.В. и Букатова И.Н. в судебном заседании поддерживает доводы апелляционной жалобы в полном объеме.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом о дате и времени ее рассмотрения, апелляционная жалоба рассматривалась в их отсутствие в соответствии с ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Рассмотрев дело в порядке статей 156, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив материалы дела, выслушав доводы представителя апеллянта, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отмены оспариваемого судебного акта.

На основании статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Как следует из материалов дела, ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" (ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ") зарегистрировано Межрайонной ИФНС России N 46 по г. Москве 15.02.2005 ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" является действующим юридическим лицом, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ и содержащейся на сайте налогового органа информацией, предоставленной сервисом "Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года".

В ходе мониторинга соблюдения акционерными обществами требований законодательства о рынке ценных бумаг Банком России были выявлены факты неоднократного нарушения Обществом законодательства о рынке ценных бумаг.

Согласно сведениям, переданным ФСФР России в Банк России, на дату передачи Банку России функций по осуществлению регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг государственная регистрация выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ", размещенных при его создании, Обществом не осуществлялась.

Непредставление ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций является нарушением процедуры эмиссии ценных бумаг.

Банком России в адрес ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" было направлено письмо от 19.04.2019 N Т1-54-5-07/45364, в котором Обществу было предложено представить документы для регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, либо информацию о состоявшейся регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Письмо было направлено по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, адресатом не получено, корреспонденция не была востребована и вернулась отправителю.

Кроме того, Банком России в адрес ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" было направлено предписание от 11.11.2019 N Т1-50-1-11/124283 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, в котором Обществу было предписано представить документы для регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций и предоставлении отчета об исполнении предписания со сроком исполнения 30 календарных дней с даты получения. Согласно данным страницы "Отслеживание почтовых отправлений" официального сайта Почты России в сети Интернет по уникальному почтовому идентификатору N 12599339031007 Предписание было возвращено в ГУ Банка России по Центральному федеральному округу 20.12.2019 в связи с истечением срока хранения.

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказывать обязательства, на которое оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Как разъяснено в п. 63 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", с учетом положения пункта 2 статьи 165.1 ГК РФ юридически значимое сообщение, адресованное гражданину, осуществляющему предпринимательскую деятельность в качестве индивидуального предпринимателя (далее - индивидуальный предприниматель), или юридическому лицу, направляется по адресу, указанному соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей или в едином государственном реестре юридических лиц либо по адресу, указанному самим индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом.

При этом необходимо учитывать, что гражданин, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо несут риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресам, перечисленным в абзацах первом и втором настоящего пункта, а также риск отсутствия по указанным адресам своего представителя. Гражданин, сообщивший кредиторам, а также другим лицам сведения об ином месте своего жительства, несет риск вызванных этим последствий (пункт 1 статьи 20 ГК РФ). Сообщения, доставленные по названным адресам, считаются полученными, даже если соответствующее лицо фактически не проживает (не находится) по указанному адресу.

По состоянию на 06.10.2020 нарушение процедуры эмиссии ценных бумаг Обществом не устранено, документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций в Банк России не представлены. Также ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" не соблюдается установленный действующим законодательством порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг Общества.

Суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции в части необходимости ликвидации ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" (119071, ГОРОД МОСКВА, ПРОЕЗД 2-Й ДОНСКОЙ, 10, СТР.4, ОГРН: 1057746250044, Дата присвоения ОГРН: 15.02.2005, ИНН: 7725532189).

Пунктом 1 ст. 25 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее-Федеральный закон "Об акционерных обществах") предусмотрено, что уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости акций общества, приобретенных акционерами. При учреждении общества все его акции должны быть размещены среди учредителей.

В соответствии с пп. 10 п. 1 ст. 2 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Федеральный закон "О рынке ценных бумаг") акция является эмиссионной ценной бумагой, закрепляющей права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Согласно п. 1 ст. 19 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" в редакции, действующей на момент государственной регистрации Общества, процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг включает, в том числе, регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещение эмиссионных ценных бумаг и государственную регистрацию отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.

В соответствии с пунктам 32 и 73 Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 17.09.1996 N 19 "Об утверждении стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии" действовавшему на момент государственной регистрации Общества (далее - Постановление N 19), размещение акций среди учредителей акционерного общества при учреждении осуществлялось до государственной регистрации их выпуска, а регистрация отчета об итогах выпуска акций, распределенных среди учредителей при учреждении акционерного общества, осуществлялась одновременно с государственной регистрацией выпуска этих акций.

Согласно п. 38 Постановления N 19, действовавшему на момент государственной регистрации Общества, документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей акционерного общества при его учреждении, должны были быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

В настоящее время обязанность выпуска и регистрации ценных бумаг установлена положениями ст. ст. 19, 20 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" и Положением Банка России от 19.12.2019 N 706-П "О стандартах эмиссии ценных бумаг".

Отсутствие государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг является нарушением процедуры эмиссии ценных бумаг.

В силу статьи 20 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" государственная регистрация выпусков эмиссионных ценных бумаг осуществляется Банком России.

Пунктом 1 ст. 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" предусмотрена обязанность акционерного общества по обеспечению ведения и хранения реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

На основании п. 2 ст. 149 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию.

В соответствии с п. "д" п. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" сведения о держателе реестра акционеров содержится в ЕГРЮЛ.

Суд апелляционной инстанции признает обоснованными выводы суда первой инстанции о том, что указанные обстоятельства свидетельствует о длительном, неоднократном и грубом нарушении обществом требований п. 2 ст. 149 ГК РФ, ст. 44 Федерального закона "Об акционерных обществах", п. 1 ст. 19 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", п. 38 Постановления N 19, которое выражается в непредставлении в Банк России документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, не передаче Обществом ведения реестра лицу, имеющему соответствующую лицензию, а также неисполнении законных предписаний Банка России об устранении нарушений.

Однако судом первой инстанции не приняты во внимание доводы и доказательства, что Федин А.В. и Букатов И.Н. не являются надлежащими ответчиками.

По общему правилу ст.61 Гражданского кодекса РФ, обязанность по ликвидации юридического лица по решению суда возлагается исключительно на акционеров, нарушивших нормы закона и не исполнивших соответствующие предписания и требования.

На основании подпункта 3 пункта 3 статьи 61 Кодекса юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с пунктом 5 статьи 61 Кодекса решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В соответствии с положениями абзаца третьего п. 1 ст. 4 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Федеральный закон N 129-ФЗ) ЕГРЮЛ является федеральным информационным ресурсом.

Выход из состава акционеров, в том числе являвшегося его учредителем, влечет за собой прекращение корпоративной связи с обществом, не предполагает возможность возложения на такого участника обязанности по осуществлению ликвидации этой организации.

В связи с этим, при определении круга лиц, на которых должна быть возложена обязанность по осуществлению ликвидации общества, следует исходить не только из сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц, но и исследовать иные фактические обстоятельства конкретного дела и доказательства, позволяющие сделать вывод о членстве того или иного лица в обществе, либо о выходе участника из состава акционеров в предусмотренном законом порядке.

Так, Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 02.12.2020 по делу N 40-128687/2019. в порядке применения ст.69 АПК РФ, установлено обстоятельство, что Букатов И.Н. и Федин А.В. являлись учредителями ЗАО "Энерготраст" и первыми акционерами общества, начиная с 2005 г., однако в ноябре 2010 г. после продажи своих акций, что подтверждается материалами дела, вышли из состава акционеров общества и не являются ими по настоящий день, никаких должностей, в том числе руководящих, не занимают.

Вышеизложенное подтверждается, в том числе, Протоколами N 9 от 07.09.2011 и N 1 от 28.02.2014., и которыми устанавливается обстоятельство, что акционерами общества являются Белоусов А.Н. и Попов О.В.

Ответчики не имели возможности представить суду первой инстанции выписки из реестра акционеров о том, что акции проданы ими в 2010 году, поскольку последний руководитель общества уволился в 2015 году, общество является недействующей организацией, местонахождение реестра акционеров общества ответчикам неизвестно.

Истцом, в данном случае, не доказано, что Федин А.В. и Букатов И.Н. являются надлежащими ответчиками, поскольку обязанность акционерного общества передать функцию ведения лицензированному регистратору была установлена законом только в 2014 году, в то время, как Федин А.В. и Букатов И.Н., акционерами общества уже не являлись, в связи с чем на них не может быть возложена обязанность по ликвидации общества на Федина А.В. и Букатова И.Н. и установления Федину А.В. и Букатову И.Н. срока для предоставления в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Учитывая вышеизложенное, решение Арбитражного суда г. Москвы от 20.02.2021 по делу N А40-200831/20 подлежит отмене в части возложения обязанности по ликвидации общества на Федина А.В. и Букатова И.Н. и установления Федину А.В. и Букатову И.Н. срока для предоставления в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. В остальной части решение Арбитражного суда г. Москвы от 20.02.2021 по делу N А40-200831/20 судебная коллегия оставляет без изменения.

Судебные расходы распределяются судом апелляционной инстанции в порядке статьи 110 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 20.02.2021 по делу N А40-200831/20 отменить в части.возложения обязанности по ликвидации общества на Федина А.В. и Букатова И.Н. и установления Федину А.В. и Букатову И.Н. срока для предоставления в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

В удовлетворении заявления Банка России в части возложения обязанности по осуществлению ликвидации ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" на Федина А.В. и Букатова И.Н. отказать.

В остальной части решение Арбитражного суда г. Москвы от 20.02.2021 по делу N А40-200831/20 оставить без изменения.

Взыскать с ЗАО "ЭНЕРГОТРАСТ" в пользу Федина А.В. и Букатова И.Н. 3000,00 руб. - расходы по оплате государственной пошлины.

Вернуть Федину А.В. из федерального бюджета 1500,00 руб.государственной пошлины как излишне уплаченной.

Вернуть Букатову И.Н. из федерального бюджета 1500,00 руб.государственной пошлины как излишне уплаченной

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

О.И. Шведко

Судьи

В.В. Лапшина М.С. Сафронова