Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 августа 2021 г. N 19АП-3479/21 по делу N А48-14378/2019

г. Воронеж

11 августа 2021 г.

А48-14378/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 04.08.2021 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 11.08.2021 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Пороника А.А.

судей Аришонковой Е.А.

Малиной Е.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Мелковой О.А.,

при участии:

от общества с ограниченной ответственностью "Топливная компания ТРАСТ", общества с ограниченной ответственностью "Ойл-Траст" в лице конкурсного управляющего Кальмук Светланы Николаевны, иных лиц, участвующих в деле: не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Топливная компания ТРАСТ", общества с ограниченной ответственностью "Ойл-Траст" в лице конкурсного управляющего Кальмук Светланы Николаевны

на решение Арбитражного суда Орловской области от 23.04.2021 по делу N А48-14378/2019

по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "Ойл-Траст" (г. Орел, ОГРН 1125740002684, ИНН 5753057904) в лице конкурсного управляющего Кальмук Светланы Николаевны

к обществу с ограниченной ответственностью "ТУАРЕГ" (Самарская обл., г. Тольятти, ОГРН 1176313052849, ИНН 6321432236)

о взыскании задолженности в размере 20 349 496 руб. 42 коп., неустойки за период с 02.10.2018 по 15.07.2020 в размере 11 319 528 руб. 11 коп., всего - 31 669 024 руб. 53 коп.,

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора:

1) Гнеушев Владимир Владимирович (Орловская обл., п.г.т. Нарышкино),

2) общество с ограниченной ответственностью "Топливная компания ТРАСТ" (г. Орел, ОГРН 1175749009281, ИНН 5754024563),

3) Управление Федеральной налоговой службы по Орловской области (г. Орел, ОГРН 1045751777774, ИНН 5751777777),

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Ойл-Траст" в лице конкурсного управляющего Кальмук Светланы Николаевны (далее - ООО "Ойл-Траст", истец) обратилось в Арбитражный суд Орловской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "ТУАРЕГ" (далее - ООО "ТУАРЕГ", ответчик) о взыскании задолженности в размере 20 349 496 руб. 42 коп. и неустойки за период с 02.10.2018 по 15.07.2020 в размере 11 319 528 руб. 11 коп., всего - 31 669 024 руб. 53 коп. (с учетом уточнений).

Решением Арбитражного суда Орловской области от 23.04.2021 в удовлетворении исковых требований отказано.

Не согласившись с принятым решением, ООО "Ойл-Траст" обратилось в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило решение арбитражного суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

В обоснование жалобы истец указывал на то, что ООО "ТУАРЕГ" произвело исполнение обязательств перед кредитором, не имевшим на это права, что не освобождает его от исполнения обязательств надлежащему лицу, то есть ООО "Ойл-Траст". Судом сделан необоснованный вывод о незаключенности договора от 27.08.2018 N 4-08/2018. По 12 товарно-транспортным накладным товар был поставлен в адрес общества с ограниченной ответственностью "Топливная компания ТРАСТ" (далее - ООО "ТК ТРАСТ", третье лицо) еще до получения 16.10.2018 указания директора ООО "Ойл-Траст", выраженного в электронном письме, об осуществлении поставки в адрес ООО "ТК ТРАСТ". Поэтому в период с 18.09.2018 по 08.10.2018 поставка ООО "ТУАРЕГ" осуществлялась как ООО "Ойл-Траст", так и ООО "ТК ТРАСТ".

Также, не согласившись с принятым решением, ООО "ТК ТРАСТ" обратилось в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило решение арбитражного суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

В качестве доводов апелляционной жалобы третье лицо ссылалось на то, что ООО "ТК ТРАСТ" подтвердило факт ведения хозяйственной деятельности между ООО "ТК ТРАСТ" и ООО "ТУАРЕГ" по договору от 27.08.2018 N 4-08/2018, поскольку, как следует из книги продаж, ООО "ТК ТРАСТ" совершало в пользу ООО "ТУАРЕГ" платежи по счетам-фактурам продавца на общую сумму 22 112 514 руб. 40 коп. Фактическое поведение ООО "ТУАРЕГ" свидетельствует о злоупотреблении ответчиком правом. ООО "ТУАРЕГ" произвело исполнение обязательств ненадлежащему лицу.

14.07.2021 (дата регистрации) посредством сервиса подачи документов "Мой арбитр" от Управления Федеральной налоговой службы по Орловской области (далее - Управление) поступил отзыв на апелляционные жалобы с приложениями, в котором налоговый орган просил обжалуемое решение оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

В отзыве Управление полагало, что с учетом отсутствия в материалах дела полного комплекта документов, являющихся неотъемлемой частью договоров от 06.09.2018 N 04-09/2018 (между ООО "ТУАРЕГ" и ООО "Ойл-Траст") и от 27.08.2018 N 4-08/2018 (между ООО "ТУАРЕГ" и ООО "ТК ТРАСТ"), и наличия фактов аффилированности и перевода бизнеса в преддверии банкротства ООО "Ойл-Траст" на ООО "ТК ТРАСТ" суд обоснованно отказал в удовлетворении иска, что не позволяет исключить вывод о получении ООО "ТК ТРАСТ" нефтепродуктов, причитающихся ООО "Ойл-Траст".

02.08.2021 посредством сервиса подачи документов "Мой арбитр" от ООО "Ойл-Траст" поступили возражения на отзыв Управления на апелляционные жалобы с приложениями, в которых не отрицается, что в материалах дела отсутствуют полные комплекты документов, предусмотренных договорами от 06.09.2018 N 04-09/2018 и от 27.08.2018 N 4-08/2018. Однако совокупность материалов, имеющихся в деле, позволяет установить реальность правоотношений ООО "ТУАРЕГ" по указанным договорам как с ООО "Ойл-Траст", так и с ООО "ТК ТРАСТ".

03.08.2021 посредством сервиса подачи документов "Мой арбитр" от и.о. конкурсного управляющего ООО "ТК ТРАСТ" Кондрашкина Андрея Брониславовича поступило возражение на отзыв Управления на апелляционную жалобу ООО "ТК ТРАСТ" с приложениями, согласно которому выводы суда и уполномоченного органа о незаключенности договора от 27.08.2018 N 4-08/2018 являются несостоятельными. ООО "ТК ТРАСТ" не может быть лишено права на судебную защиту в связи с перечислением денежных средств за непоставленный ООО "ТУАРЕГ" товар. И.о. конкурсного управляющего ООО "ТК ТРАСТ" осуществляет мероприятия по взысканию дебиторской задолженности, образовавшейся до введения процедуры конкурсного производства, в связи с чем, довод уполномоченного органа о злоупотреблении правом ввиду обращения в суд за защитой нарушенного права является необоснованным.

04.08.2021 (дата регистрации) посредством сервиса подачи документов "Мой арбитр" от Управления поступило ходатайство об отложении судебного заседания с целью ознакомления с представленными в материалы дела документами, формирования обоснованной позиции и участия в судебном заседании с приложением доказательства направления отзыва на апелляционные жалобы лицам, участвующим в деле.

В судебное заседание лица, участвующие в деле, явку представителей не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

Суд в удовлетворении ходатайства Управления об отложении судебного заседания отказал исходя из следующего.

В соответствии с ч. 3 ст. 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в случае, если лицо, участвующее в деле и извещенное надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, заявило ходатайство об отложении судебного разбирательства с обоснованием причины неявки в судебное заседание, арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает причины неявки уважительными.

Согласно части 4 статьи 158 АПК РФ отложение рассмотрения дела в отсутствие представителя одной из сторон при заявленном ходатайстве об отложении рассмотрения дела является не обязанностью, а правом суда, предоставленным законодательством для обеспечения возможности полного и всестороннего рассмотрения дела.

Арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий (часть 5 статьи 158 АПК РФ).

Управление не представило надлежащего обоснования необходимости именно личного участия его представителя в судебном заседании, не раскрыло обстоятельства, требующие такого участия. Правом на представление возражений на апелляционные жалобы Управление воспользовалось, представив отзыв в материалы дела.

При этом ознакомление с представленными в материалы дела документами может осуществляться в электронном виде. Между тем, соответствующее ходатайство Управлением в суд не было направлено.

На основании статей 123, 156, 266 АПК РФ апелляционные жалобы рассматривались в отсутствие не явившихся лиц, извещенных о времени и месте судебного разбирательства надлежащим образом.

Поступившие документы были приобщены судом к материалам дела.

Изучив материалы дела и доводы апелляционных жалоб, отзыва на них, возражений на отзыв, арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены судебного акта. При этом суд апелляционной инстанции исходит из следующего.

Как следует из материалов дела, 06.09.2018 между ООО "ТУАРЕГ" (поставщик) и ООО "Ойл-Траст" (покупатель) заключен договор поставки нефтепродуктов N 04-09/2018 (т. 1 л.д. 65 - 74), согласно п. 1.1 которого поставщик обязуется передать в собственность покупателя, а покупатель принять и оплатить нефтепродукты (товар) и транспортные расходы по доставке на условиях настоящего договора.

В соответствии с п. 1.2 договора от 06.09.2018, цена, ассортимент, количество товара, сроки и условия поставки (способ доставки товара, место отгрузки товара и т.п.) согласовываются сторонами договора в спецификациях, приложениях, а также в накладных формы ТОРГ-12, являющихся неотъемлемой частью настоящего договора.

В силу п. 4.3 договора отгрузочная разнарядка (заявка) должна содержать следующие сведения и реквизиты: дату направления отгрузочной разнарядки (заявки), исходящий номер; полные фирменные наименования покупателя и грузополучателя; реквизиты договора и приложения к нему (дата подписания, номер); наименование и количество товара; вид транспорта; наименование, код станции назначения, код грузополучателя, индекс, почтовый адрес, код ОКПО, ИНН грузополучателя; наличие подъездных путей для подачи (слива) цистерны с указанием, являются ли данные подъездные пути собственностью покупателя (грузополучателя); печать покупателя и подпись уполномоченного лица. Отгрузочная разнарядка (заявка) оформляется отдельным документом и является составной частью соответствующего приложения к настоящему договору.

Периодом поставки считается, если иное не определено в приложении, календарный месяц. В пределах периода поставки отгрузка производится по возможности равными частями или по графику, согласованному сторонами в приложениях или спецификациях к настоящему договору (п. 4.13 договора).

Исходя из п. 6.5 договора, в случае нарушения сроков поставки или недопоставки товара покупатель вправе требовать от поставщика выплаты неустойки в размере 0,2 % от стоимости товара, поставка которого просрочена, или недопоставленного товара за каждый день просрочки.

В соответствии с п. 10.1 договора он вступает в силу с момента его подписания уполномоченными представителями сторон. Договор заключается на срок до 31.12.2019 и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по настоящему договору.

Исходя из спецификации N 1 от 07.09.2018 поставке подлежал товар: отработанное дизельное топливо марки А, количеством 224 т., ценой за единицу (т.), включая НДС 18 %, 38 800 руб., на общую сумму 9 312 000 руб. (включая НДС 18 %), при условии: покупатель производит 100 % предоплату за товар, поставляемый по настоящей спецификации на основании счета; цена за единицу товара указана с учетом доставки до склада покупателя, находящегося по адресу: г. Орел, 302038, ул. Раздольная, д. 105.

Спецификация N 1 от 07.09.2018 подписана только со стороны поставщика - ООО "ТУАРЕГ" (т. 2 л.д. 56).

10.09.2018 стороны согласовали спецификацию N 2, согласно которой поставке подлежал товар: отработанное дизельное топливо марки А, количеством 240 т., ценой за единицу (т.), включая НДС 18 %, 38 600 руб., на общую сумму 9 264 000 руб. (включая НДС 18 %), при условии: покупатель производит 100 % предоплату за товар, поставляемый по настоящей спецификации на основании счета; цена за единицу товара указана с учетом доставки до склада покупателя в г. Орел, 302038, ул. Раздольная, д. 105.

11.09.2018 стороны согласовали спецификацию N 3, согласно которой поставке подлежал товар: печное топливо бытовое, количеством 480 т., ценой за единицу (т.), включая НДС 18 %, 32 700 руб., на общую сумму 15 696 000 руб. (включая НДС 18 %), при условии: оплата товара осуществляется путем 100 % предварительной оплаты покупателем денежных средств на расчетный счет продавца в течение 2 банковских дней с момента выставления счета на оплату; цена за единицу товара указана с учетом доставки до склада покупателя: Стальной Конь, Московской ж/д, код станции 215807, код получателя 2021 (Печное топливо).

Спецификации N 2 от 10.09.2018 (т. 1 л.д. 75) и N 3 от 11.09.2018 (т. 1 л.д. 76) подписаны ООО "Ойл-Траст" и ООО "ТУАРЕГ" без замечаний и возражений, скреплены печатями сторон.

Во исполнение обязательств по договору поставки нефтепродуктов N 04-09/2018 от 06.09.2018 ООО "Ойл-Траст" перечислило ООО "ТУАРЕГ" денежные средства в размере 9 312 000 руб. 00 коп. в рамках спецификации N 1, 9 264 000 руб. 00 коп. в рамках спецификации N 2, 14 046 000 руб. 00 коп. в рамках спецификации N 3, всего - 32 622 000 руб. 00 коп., что подтверждается выписками по расчетному счету ООО "Ойл-Траст" (т. 1 л.д. 23 - 26) и не оспаривается сторонами.

По мнению ООО "Ойл-Траст", ООО "ТУАРЕГ" в период с 18.09.2018 по 12.10.2018 поставило товар на общую сумму 12 272 503 руб. 58 коп., а именно:

- в рамках спецификации N 1 был поставлен товар на основании УПД / счет-фактур: N 33 от 18.09.2018 на сумму 1 011 205 руб. 60 коп., N 34 от 18.09.2018 на сумму 888 520 руб. 00 коп., N 35 от 18.09.2018 на сумму 960 300 руб. 00 коп., N 36 от 19.09.2018 на сумму 1 029 286 руб. 40 коп., N 40 от 21.09.2018 на сумму 957 351 руб. 20 коп., N 41 от 21.09.2018 на сумму 963 404 руб. 00 коп., N 42 от 21.09.2018 на сумму 1 029 286 руб. 40 коп., N 43 от 21.09.2018 на сумму 1 021 836 руб. 80 коп., N 44 от 24.09.2018 на сумму 1 025 406 руб. 40 коп., N 47 от 06.10.2018 на сумму 425 403 руб. 20 коп., итого на сумму 9 312 000 руб. 00 коп. (т. 1 л.д. 27 - 35, 37);

- в рамках спецификации N 2 был поставлен товар на основании УПД / счет-фактуры N 47 от 06.10.2018 на сумму 605 216 руб. 80 коп (т. 1 л.д. 37);

- в рамках спецификации N 3 был поставлен товар на основании УПД / счет-фактур: N 46 от 06.10.2018 на сумму 793 906 руб. 78 коп., N 50 от 12.10.2018 на сумму 774 990 руб. 00 коп., N 51 от 12.10.2018 на сумму 840 390 руб. 00 коп., итого на сумму 2 355 286 руб. 78 коп. (т. 1 л.д. 36, 38 - 39).

04.03.2019 решением Арбитражного суда Орловской области по делу N А48-10495/2018 ООО "Ойл-Траст" признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Кальмук Светлана Николаевна.

01.08.2019 ООО "Ойл-Траст" направило в ООО "ТУАРЕГ" требование N 3 о погашении задолженности в размере 20 349 496 руб. 42 коп. (т. 1 л.д. 44 - 46).

Поскольку требования претензии ООО "ТУАРЕГ" исполнены не были, ООО "Ойл-Траст" обратилось в арбитражный суд с настоящим иском о взыскании задолженности и начисленной на нее неустойки (с учетом уточнений).

Принимая обжалуемый судебный акт, арбитражный суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

В силу пункта 1 статьи 8 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности.

В соответствии с этим гражданские права и обязанности возникают, в частности, из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему.

Согласно пунктам 1 и 2 статьи 307 ГК РФ в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, оказать услугу, внести вклад в совместную деятельность, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.

Обязательства возникают из договоров и других сделок, вследствие причинения вреда, вследствие неосновательного обогащения, а также из иных оснований, указанных в настоящем Кодексе.

Согласно статье 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В соответствии с п. 1 ст. 310 ГК РФ односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами.

По договору поставки поставщик-продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием (статья 506 ГК РФ).

В силу п. 1 ст. 458 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором купли-продажи, обязанность продавца передать товар покупателю считается исполненной в момент вручения товара покупателю или указанному им лицу, если договором предусмотрена обязанность продавца по доставке товара.

Из материалов дела усматривается, что стороны признают поставку в адрес ООО "Ойл-Траст" нефтепродуктов на сумму 12 272 503 руб. 58 коп.

Между тем, доводы истца о том, что ООО "ТУАРЕГ" недопоставило в адрес ООО "Ойл-Траст" нефтепродукты на сумму 20 349 496 руб. во исполнение договора поставки N 04-09/2018 от 06.09.2018 являются несостоятельными исходя из следующего.

Из товарно-транспортных накладных N 130 от 18.09.2018, N 133 от 18.09.2018, N 134 от 18.09.2018, N 135 от 21.09.2018, N 136 от 21.09.2018, N 139 от 21.09.2018, N 140 от 21.09.2018, N 141 от 02.10.2018, N 142 от 08.10.2018, N 143 от 08.10.2018, N 150 от 17.10.2018, N 151 от 19.10.2018, N 152 от 22.10.2018, N 153 от 22.10.2018, N 156 от 23.10.2018, N 221 от 19.09.2018, N 223 от 18.09.2018 усматривается, что грузополучателями являются ООО "ТК ТРАСТ" и ООО "Ойл-Траст", однако по всем накладным груз был принят руководителем ООО "ТК ТРАСТ" Задириевым В.В. (т. 2 л.д. 33 - 49).

В указанных товарно-транспортных накладных отсутствуют ссылки на договор поставки, не указана цена.

УПД N 18 от 31.08.2018, N 19 от 02.09.2018, N 14 от 02.09.2018, N 20 от 05.09.2018, N 15 от 05.09.2018, N 21 от 06.09.2018, N 16 от 06.09.2018, N 23 от 11.09.2018, N 17 от 11.09.2018, N 24 от 11.09.2018, N 18 от 11.09.2018, N 25 от 11.09.2018, N 19 от 11.09.2018, N 26 от 12.09.2018, N 20 от 12.09.2018, N 27 от 13.09.2018, N 21 от 13.09.2018, N 28 от 13.09.2018, N 22 от 13.09.2018, N 38 от 20.09.2018, N 29 от 20.09.2018, N 39 от 20.09.2018, N 30 от 20.09.2018 (т. 4 л.д. 70 - 87) также подписаны руководителем ООО "ТК ТРАСТ" Задириевым В.В., при этом в них отсутствует дата получения им нефтепродуктов. В УПД имеются ссылки на транспортные накладные, которые в материалы дела не представлены.

В материалы дела также представлен договор поставки нефтепродуктов N 4-08/2018 от 27.08.2018, заключенный между ООО "ТУАРЕГ" (поставщик) и ООО "ТК ТРАСТ" (покупатель) (т. 2 л.д. 128 - 137). При этом в разделе 12 данного договора имеется оттиск печати ООО "Ойл-Траст", на который наложен оттиск печати ООО "ТК ТРАСТ".

Выписка из базы "1С" не может служить доказательством правоотношений между ООО "ТУАРЕГ" и ООО "ТК ТРАСТ" по договору N 4-08/2018 от 27.08.2018, поскольку является односторонним документом, подписанным только со стороны ООО "ТК ТРАСТ".

В товарно-транспортной накладной N 29 от 20.09.2018 указан водитель Гнеушев Василий Васильевич, который в рассматриваемый период являлся работником ООО "Ойл-Траст" и доставил груз в пользу ООО "ТК ТРАСТ" на автомобиле ООО "Ойл-Траст" VOLVO гос. N М665 АУ 57.

Суд области неоднократно предлагал третьему лицу - ООО "ТК ТРАСТ" представить документы, указанные в пунктах 1.2, 3.1, 3.3, 4.2 договора поставки нефтепродуктов N 4-08/2018 от 27.08.2018, заключенного между ООО "ТУАРЕГ" и ООО "ТК ТРАСТ" (спецификации или приложения, накладные формы ТОРГ-12 и отгрузочные разнарядки (заявки); книгу покупок, УПД и т.д.).

Вместе с тем, указанные документы не представлены суду со ссылкой на не представление их ответчиком и изъятие подлинных документов правоохранительными органами. Между тем из анализа условий договоров от 06.09.2018 и 27.08.2018 следует, что указанные документы являются неотъемлемой частью договоров, которые подтверждают факт поставки по договорам и подписываются сторонами договора.

Из представленных третьим лицом копий протоколов выемки не усматривается изъятие правоохранительными органами книги продаж за спорный период.

Из представленных ООО "ТК ТРАСТ" счет-фактур и платежных поручений об оплате топлива, полученного от ООО "ТУАРЕГ" по договору от 27.08.2018, усматривается несоответствие сумм, указанных в счет-фактурах, и перечисленных по платежным поручениям (т. 3 л.д. 55 - 60).

Восемь из представленных ООО "ТК ТРАСТ" платежных поручений имеют конкретное назначение платежа со ссылкой на иной договор (N 4-08/2018 от 27.01.2018), а четыре вообще не имеют ссылок на какие-либо договоры. Таким образом, указанные платежные поручения невозможно связать ни с договором N 04-09/2018 от 06.09.2018 (заключен между ООО "ТУАРЕГ" и ООО "Ойл-Траст"), ни с договором N 4-08/2018 от 27.08.2018 (заключен между ООО "ТУАРЕГ" и ООО "ТК ТРАСТ").

Кроме того, перечисления ООО "ТК ТРАСТ" в адрес ООО "ТУАРЕГ" проводились в период с 28.08.2018 по 26.10.2018, тогда как поставки совершались в период с 31.08.2018 по 25.12.2018.

Также материалы дела не содержат счетов, выставленных ООО "ТУАРЕГ" в адрес ООО "ТК ТРАСТ", на основании которых производилась оплата. В материалы дела представлены только счета на оплату, выставленные ответчиком истцу (т. 3 л.д. 45 - 47).

Ссылка ООО "ТК ТРАСТ" на то, что ответчик поставил в его адрес топливо в соответствии с договором от 27.08.2018, который заключен в электронной форме, не может быть принята во внимание, поскольку из представленной в материалы дела копии договора не усматривается условие его заключения в электронной форме, из чего следует, что в соответствии с положениями статей 160, 434 ГК РФ и статьи 2 ФЗ от 06.04.2011 N 63-ФЗ "Об электронной подписи" указанный договор от 27.08.2018 не может быть признан заключенным. Оригинал договора в материалы дела не представлен.

Суд апелляционной инстанции отмечает наличие у ООО "Ойл-Траст" и ООО "ТК ТРАСТ" признаков аффилированности, что следует из следующего.

ООО "Ойл-Траст" и ООО "ТК ТРАСТ" были зарегистрированы по одному адресу: г. Орел, ул. Раздольная, д. 105 (т. 3 л.д. 82, 96).

Руководителем ООО "Ойл-Траст" в период с 24.04.2012 по 31.10.2018 являлся Гнеушев Владимир Владимирович. В период 25.08.2017 по 13.09.2018 участником ООО "ТК ТРАСТ" являлся Гнеушев В.В., а в период с 25.08.2017 по 20.09.2018 Гнеушев В.В. являлся его руководителем.

При регистрации ООО "ТК ТРАСТ" истец предоставил в налоговый орган гарантийное письмо от 01.08.2017, в котором подтвердил намерение предоставить третьему лицу помещение по адресу места нахождения ООО "Ойл-Траст" (г. Орел, ул. Раздольная, д. 105) и заключить договор аренды с ООО "ТК ТРАСТ" после его государственной регистрации. Также в регистрационном деле имеется соответствующий договор N 1-ОТ от 25.08.2017 о безвозмездном пользовании нежилого помещения N 1 площадью 9,6 кв.м. по адресу: 302038, г. Орел, ул. Раздольная, д. 105, при этом конкретный срок пользования помещением в договоре не определен (т. 2 л.д. 13 - 16). Помещение N 1, принадлежащее ООО "Ойл-Траст", имеет общую площадь 17,5 кв.м., 9,6 кв.м. из которых передано в безвозмездное пользование ООО "ТК ТРАСТ".

Из отчета конкурсного управляющего ООО "Ойл-Траст" от 10.11.2020 следует, что сохранность имущества ООО "Ойл-Траст" (нефтебаза, которая является предметом залога КБ "Москоммерцбанк" (АО)) в период с 05.10.2018 по 03.10.2019 осуществляло ООО "ТК ТРАСТ" по договору аренды от 05.10.2018 N 05/10/18-АИ. Ввиду чего, с 05.10.2018 по 03.10.2019 ООО "ТК ТРАСТ" осуществляло хозяйственную деятельность на нефтебазе ООО "Ойл-Траст" на основании договора аренды от 05.10.2018.

Непогашенная задолженность ООО "ТК ТРАСТ" по арендной плате перед ООО "Ойл-Траст" составляет 9 819 354 руб. 78 коп., при этом третье лицо продолжает арендовать объекты нефтебазы, переданные в собственность КБ "Москоммерцбанк" (АО) в рамках дела N А48- 14242/2019.

Кроме того, из содержания электронного письма Гнеушева В.В. на имя представителя ООО "ТУАРЕГ" Кулиева Э.И. от 16.10.2018 следует необходимость изготовления товарно-транспортной накладной и оформления УПД на ООО "ТК ТРАСТ" по цене, указанной в приложении (т. 2 л.д. 32).

Из изложенного следует, что ООО "ТК ТРАСТ" осуществляло предпринимательскую деятельность с использованием объектов нефтебазы ООО "Ойл-Траст".

При таких обстоятельствах, суд правомерно счел недоказанными обстоятельства поставки ООО "ТУАРЕГ" в адрес ООО "ТК ТРАСТ" нефтепродуктов по договору N 4-08/2018 от 27.08.2018, поскольку не представляется возможным исключить вывод о получении ООО "ТК ТРАСТ" нефтепродуктов на сумму предъявленного иска от ООО "ТУАРЕГ" по договору N 04-09/2018 от 06.09.2018, заключенному между ООО "Ойл-Траст" и ООО "ТУАРЕГ".

Таким образом, исковые требования не подлежали удовлетворению.

Согласно ч. 1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Указанная норма Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации закрепляет общее правило о бремени доказывания. Содержание данного правила определяется действием принципа состязательности в арбитражном процессе.

Последствием неисполнения этой юридической обязанности (непредставление доказательств) может стать принятие судебного акта, который не будет соответствовать интересам стороны, не представившей доказательства в полном объеме.

Заявителями жалоб не представлено достаточных и достоверных доказательств, опровергающих выводы суда первой инстанции по существу спора.

Частично представленные в материалы дела первичные документы однозначно не свидетельствуют о наличии/отсутствии правоотношений между ООО "ТУАРЕГ", ООО "Ойл-Траст" и ООО "ТК ТРАСТ" как по договору N 04-09/2018 от 06.09.2018, так и по договору N 4-08/2018 от 27.08.2018.

Более того, имеющиеся в материалах дела документы, представленные фрагментарно участниками спора, являются разрозненными и противоречащими.

Для установления реальности правоотношений по названным договорам поставки необходимы первичные документы в полном объеме, которые так и не были представлены в материалы дела ни конкурсным управляющим истцом, ни третьим лицом.

Ввиду чего, истцом не представлено достаточных и достоверных доказательств, позволяющих сделать вывод об осуществлении ООО "ТУАРЕГ" поставок нефтепродуктов в объеме, указанном конкурсным управляющим (12 272 503,58 руб.) по договору N 04-09/2018 от 06.09.2018 между ООО "ТУАРЕГ" и ООО "Ойл-Траст", а также в адрес ООО "ТК ТРАСТ" в полном объеме на основании иного договора N 4-08/2018 от 27.08.2018, заключенного между ООО "ТУАРЕГ" и ООО "ТК ТРАСТ".

Доводы истца и третьего лица являются несостоятельными по вышеуказанным основаниям.

При этом суд апелляционной инстанции отмечает, что иск подан конкурсным управляющим ООО "Ойл-Траст" 30.12.2019, тогда как до введения процедуры банкротства истец каких-либо требований ООО "ТУАРЕГ" не предъявлял, документов, опровергающих данное обстоятельство, не представлено.

Доводы о злоупотреблении правом со стороны ООО "ТУАРЕГ" не могут быть признаны состоятельными в силу следующего.

В соответствии со ст. 10 ГК РФ не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом) (п. 1). Добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются (п. 5).

Доказательств того, что ООО "ТУАРЕГ" получив электронное письмо от руководителя ООО "Ойл Траст" с адреса tk_trustorel@mail.ru (т. 2 л.д. 32) с предложением поставить товар в адрес ООО "ТК Траст" (с учетом их аффилированности) злоупотребило правом, в материалы дела не представлено.

Обжалуя решение суда первой инстанции, каких-либо доводов, которые не были бы проверены и не учтены судом при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, либо опровергали выводы арбитражного суда области, заявители жалоб не привели.

Доводы, изложенные в апелляционных жалобах, направлены на переоценку исследованных доказательств и выводов суда при отсутствии к тому правовых оснований, в связи с чем, признаются апелляционной коллегией несостоятельными и не могут служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта, т.к. основаны на ошибочном толковании норм материального права.

Нормы процессуального права, являющиеся в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ основанием для отмены судебного акта арбитражного суда первой инстанции в любом случае, судом первой инстанции не нарушены.

Расходы за рассмотрение апелляционных жалоб в виде государственной пошлины относятся на их заявителей и возврату из федерального бюджета не подлежат.

Руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 АПК РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Орловской области от 23.04.2021 по делу N А48-14378/2019 оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Центрального округа в двухмесячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

А.А. Пороник

Судьи

Е.А. Аришонкова Е.В. Малина