Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 11 августа 2021 г. N 10АП-13557/21 по делу N А41-26885/2020

г. Москва

11 августа 2021 г.

Дело N А41-26885/20

Резолютивная часть постановления объявлена 04 августа 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 11 августа 2021 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Досовой М.В.,

судей Катькиной Н.Н., Мизяк В.П.

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з Сизовой О.О.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Третьякова Александра Степановича на определение Арбитражного суда Московской области от 11.06.2021 по делу N А41-26885/20

о несостоятельности (банкротстве) ООО "Эстейт Групп"

при участии в судебном заседании:

от Третьякова А.С. - Ершов С.М. по доверенности от 24.05.2021,

от конкурсного управляющего Ивонина А.А. - Шеянова Ю.С. по доверенности от 27.01.2021,

от иных лиц, участвующих в деле, представители не явились, извещены надлежащим образом,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Московской области от 27.01.2021 ООО "Эстейт Групп" признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утвержден Ивонин Александр Александрович.

Конкурсный управляющий Ивонин А.А. обратился в арбитражный суд с заявлением (с учетом уточнения в порядке ст. 49 АПК РФ) об истребовании у бывшего руководителя должника Третьякова А.С. бухгалтерской и иной финансово-хозяйственной документации должника по перечню, указанному в уточненном заявлении от 19.05.2021. В случае неисполнения указанной обязанности конкурсный управляющий просил применить ответственность, установленную статьей 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки исполнения определения суда.

Определением Арбитражного суда Московской области от 11.06.2021 у Третьякова А.С. истребованы запрашиваемые документы, в конкурсную массу ООО "Эстейт Групп" с него взысканы денежные средства в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки исполнения определения суда.

Не согласившись с принятым судебным актом, Третьяков А.С. обратился в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал доводы апелляционной жалобы.

Представитель конкурсного управляющего просил суд оставить апелляционную жалобу без удовлетворения по основаниям, изложенным в отзыве.

Законность и обоснованность определения суда первой инстанции, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права проверены арбитражным апелляционным судом в соответствии со статьями 223, 266, 268, 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Апелляционная жалоба рассмотрена в соответствии с нормами статей 121 - 123, 153, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие лиц, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в том числе публично, путем размещения информации на официальном сайте суда www.10aas.arbitr.ru, сайте "Электронное правосудие" www.kad.arbitr.ru.

Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела доказательства, изучив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о наличии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным названным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.

Исходя из разъяснений, изложенных в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован.

Для анализа совершенных должником сделок/перечислений денежных средств/операций по счету необходимые документы конкурсный управляющий вправе получить в соответствии со статьей 64 Закона о банкротстве у бывшего руководителя должника.

Удовлетворяя требования конкурсного управляющего Ивонина А.А., Арбитражный суд Московской области пришел к выводу о доказанности факта неисполнения Третьяковым А.С. обязанности бывшего руководителя должника по передаче истребуемой документации арбитражному управляющему.

Суд апелляционной инстанции не может согласить с такими выводами суда первой инстанции.

Определением суда от 27.10.2020 в отношении ООО "Эстейт Групп" введена процедура наблюдения. Этим же судебным актом суд обязал руководителя должника в пятнадцатидневный срок предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также копии бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Как следует из материалов дела, во исполнение определения Арбитражного суда Московской области от 27.10.2020 и требований арбитражного управляющего Третьяков А.С. письмом от 18.12.2020 N И-27-20 (почтовый идентификатор N 11721654022595, получено 24.12.2020) направил временному управляющему Ивонину А.А. информацию о полученных кредитах, с указанием наименования и реквизитов (ИНН, ОГРН, местонахождения) банка(ов), в которых получены кредиты; документы в подтверждение получения, погашения, реструктуризации кредитных обязательств; остатка расчетов по кредитному обязательству; о наличии поручительства Общества по кредитным обязательствам, об окончании сроке его действия; документы в подтверждение выданного поручительства; об исполнении обязательства должника; о дате возникновения регрессного требования к Должнику по исполненному обязательству поручителем за должника.

Этим же письмом Третьяков А.С. известил временного управляющего Ивонина А.А. о том, что предоставить сведения об имуществе не представляется возможным ввиду их отсутствия.

Письмом от 14.01.2021 N И-01-21 Третьяков А.С. в адрес временного управляющего Ивонина А.А. направил сведения о кредиторах на текущую дату (почтовый идентификатор N 11759354012349, получено адресатом 20.01.2021):

- ООО "Надымстройгаздобыча" в размере 19 315 225,89 руб.,

- ООО "Техпром" в размере 11 627 410,85 руб.

- АО "Дипстройсервис" в размере 16 096 392,08 руб.;

- Третьяков А.С.- 574 983,18 руб.

- Ершов С.М. - 112 326,00 руб.

Решением Арбитражного суда Московской области от 27.01.2021 ООО "Эстейт Групп" признано несостоятельным (банкротом). Полномочия руководителя должника прекращены. Суд обязал бывшего руководителя должника в течение трех дней обеспечить передачу конкурсному управляющему бухгалтерской, иной документации, печатей, штампов, материальных и иных ценностей.

Во исполнение решения Арбитражного суда Московской области от 27.01.2021 письмом от 28.01.2021 N И-02-21 (почтовый идентификатор ED015140137RU, получено адресатом 02.02.2021) Третьяков А.С. передал конкурсному управляющему Ивонину А.А. всю имеющуюся бухгалтерскую, иную документацию, печать, материальные и иные ценности:

Оригинал Устава Общества;

Оригинал Свидетельства ОГРН;

Оригинал Свидетельства ИНН;

Выписки из ЕГРЮЛ;

Листы записи от 06.04.2015 г., 15.03.2016 г., 11.11.2019 г, 28.01.2020 г.;

Бухгалтерский баланс за 2017,2018,2019 год;

Письмо ГК АСВ от 19.06.2017 г. N 6-6/25327;

Печать ООО "ЭСТЕЙТ ГРУПП" - 1 шт.;

Декларация по НДС, Расчет по страховым взносам;

Трудовой Договор с Третьяковым А.С.;

Трудовой Договор с Ершовым С.М.

Письмом от 11.03.2021 N И-03-21 Третьяков А.С. направил конкурсному управляющему Ивонину А.А. документы (посылка 9 кг 945 г, почтовый идентификатор N80110457068235, получена 15.04.2021) и свои пояснения относительно объема ранее представленных документов:

- приказы, распоряжения руководителя за период с 01.01.2017 по настоящее время по текущей хозяйственной деятельности Общества,

- сведения об основных направлениях деятельности Общества (основных видах продукции, работ, услуг) (письмо статистики),

- лицензии, сертификаты, допуски СРО,

- список открытых счетов,

- информация о судебных делах, возбужденных Должником, в интересах Должника либо против Должника (в том числе завершенных) с указанием суда, в котором ведется/велось дело (арбитражные судьи суды общей юрисдикции, третейские суды, иностранные суды), номеров дел, реквизитов судебных актов, вынесенных по указанному делу, а также присужденных Должнику по итогам рассмотрения дел денежных сумм (при наличии)

- информация о возбужденных в отношении должника либо должником в отношении его дебиторов исполнительных производств с указанием отдела Федеральной службы судебных приставов, и фамилий судебных приставов-исполнителей, в чьем производстве находится соответствующее дело, номер производства с приложением копий материалов соответствующего исполнительного производства (при наличии),

- договоры, соглашения, контракты с приложениями, дополнениями к ним, заключенные должником со всеми контрагентами Должника - физическими и юридическими лицами, за весь период деятельности; всю переписку с контрагентами, в частности.

Этим же письмом Третьяков А.С. сообщил о невозможности представить всю истребуемую документацию, поскольку:

ООО "Эстейт Групп" не имеет имущества, внесенного должником в качестве долгосрочных вложений;

ООО "Эстейт Групп" не является учредителем (участником) и/или акционером в каких-либо Обществах;

налоговые проверки в отношении Общества не проводились;

Общество не нарушало налоговое законодательство;

у Общества отсутствуют открытые депозиты, банковские вклады, банковские ячейки;

у Общества отсутствует имущество, указанное в п.п. 6-7 определения Арбитражного суда от 11.06.2021.

Как следует из материалов дела, в судебном заседании 20.05.2021 (дата судебного заседания изменена определением от 27.04.2021 об исправлении опечатки) заявитель уточнил требования на основании заявления от 19.05.2021, конкретизировав перечень документов.

Копия указанного заявления направлена в адрес Третьякова А.С. также 19.05.2021, о чем свидетельствует почтовая квитанция.

Уточнения приняты судом к рассмотрению, вынесена резолютивная часть определения об удовлетворении заявления конкурсного управляющего в полном объеме.

В связи с этим Третьяков А.С., ходатайствовавший об отложении судебного заседания в связи с невозможностью явки (после исправлении опечатки в определении от 14.04.2021 дата судебного заседания изменена с 22.05.2021 на 20.05.2021), с содержанием уточненного заявления ознакомлен не был, а потому был лишен возможности представить свои возражения либо добровольно исполнить требования конкурсного управляющего.

Письмом от 04.06.2021 Третьяков А.С. направил в адрес конкурсного управляющего следующие документы в соответствии требованиями, указанными в уточненном заявлении:

Оригинал Приказа N 1 от 10.04.2015 года - 1 л.;

Оригинал Приказа N 1 от 12.01.2017 года - 1 л.;

Оригинал Договора субподряда N СРД-17-18997/2 от 01.06.2017 г. - 74 л.;

Оригиналы Договоров найма жилых помещений - 32 л.;

Оригинал Договора лизинга N Р14-02003-ДЛ от 30.01.2014 года с ОАО "ВЭБ-Лизинг" - 12 л.;

Оригинал Договора N Р 14-02003-ДКП от ООО "Рольф" - 9 л.;

Копии паспортов рабочего персонала на Объекте в т.ч. и Копия паспорта Сагдиева Э.Д. - 52 л.;

Оригиналы приходно-кассовых ордеров - 92 л.;

Оригиналы авансовых отчетов Сагдиева Э.Д. - 36 л.;

Документы, подтверждающие авансовые отчет (чеки, акты, билеты, справки, квитанции и тд.) за 2017 и 2018 год - 221 л.;

Оригиналы ведомостей на выдачу денежных средств на питание - 52 л.;

Оригиналы авансовых отчетов Халилова Р.С. - 28 л.;

Оригинал Договора уступки N Р14-02003-ДУ от 02.11.2015 года, заключенного между ООО "Эстейт Групп" и ЗАО "СанБейкери" - 4 л.;

Оригинал Договора поручительства N Р14-02003-ДШ от 02.11.2015 года - 4 л.;

Оригинал Акта приема-передачи N СБ-00000001 от 03.11.2015 года - 2 л.;

Оригинал соглашения о зачете между ООО "Эстейт Групп" и Халиловым P C. Договор займа в рамках которого Халилов Р.С. выступал заимодавцем по отношении к ООО "Эстейт Групп" - 2 л.;

Копии трудовых договоров работников в период 2017-2018 г.г. и приложений к ним - 18 л;

Копии приказа об утверждении штатных расписаний 2017-2018 годы-4 л.;

Оригинал соглашения о расторжении договора N 3/ТД от 30.09.2019 года, заключенного между Ершовым С.М. и ООО "Эстейт Групп" - 1 л.;

Оригинал приказ N 1 от 14.12.2020 года - 1 л.;

Годовую бухгалтерскую отчетность за 2017 год - 15 л.;

Годовую бухгалтерскую отчетность за 2018 год - 16л.;

Годовую бухгалтерскую отчетность за 2019 год - 13 л.;

Оригинал кассовой книги за 2017 год - 65 л.;

Оригинал кассовой книги за 2018год - 27 л.;

Оригинал Приказа N 1 от 10.04.2015 года - 1 л.;

Оригинал Положения о командировочных расходах - 9 л.;

Копии иных документы бухгалтерского, финансового, налогового учета, буквально не поименованные, но обязанность по составлению и хранению которых установлена ПК РФ, Федеральным Законом "О бухгалтерском учете" - 12 л.;

Приказ на отпуск Третьякова А.С. - 1 л.;

Заявление на перечисление денежных средств от Третьякова А.С. - 1л.

Этим же письмом Третьяков А.С. сообщил о невозможности предоставить справку о задолженности Должника перед бюджетом и внебюджетными фондами, сведения и первичные документы о начисленной заработной плате (расчетные и платежные ведомости, реестры платежей по заработной плате за период с 01.01.2017 по 31.12.2020; платежные поручения о перечислении заработной платы, оплате по договорам подряда / кассовые документы о выплате заработной платы и оплате по договорам подряда с физическими лицами-контрагентами Должника, акты выполненных работ к ним; налоговую отчетность Должника перед внебюджетными фондами (ПФ РФ, ФОМС РФ, ФСС РФ, ФИС по начисленным страховым взносам на пенсионное страхование, обязательное медицинское страхование, социальное страхование, страхование от несчастных случаев граждан за период с 01.01.2017 по 31.12.2020; налоговую отчетность по НДФЛ (НДФЛ-2, НДФЛ-6) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020; отчетность и сведения перед ПФ РФ по персонифицированному учету работников Должника за период с 01.01.2017 по 31.12.2020 - в связи с отсутствием доступа к электронным базам.

База данных первичного бухгалтерского учета и учета начисления и расчетов по заработной плате, используемая Должником, за период с 01.01 2016 по 31.12.2020 на съемном носителе также не представлена в связи с отсутствием таковой.

Уточняя требования в порядке статьи 49 АПК РФ, конкурсный управляющий ссылался на рассмотрение обособленных споров по настоящему делу, в рамках которых заинтересованными лицами были представлены копии документов общества. В этой связи конкурсный управляющий конкретизировал перечень документов и просил обязать Третьякова А.С. представить оригиналы указанных документов.

Проверяя данные доводы конкурсного управляющего в судебном заседании, суд апелляционной инстанции установил, что документы должника с ООО "Техпром" были представлены Третьяковым А.С. с письмом от 11.03.2021; документы, представленные Нурлаевой С.Б. и Халиловым Р.С. при рассмотрении обособленных споров, направлены Третьяковым А.С. с письмом от 04.06.2021. Этим же письмом он представил документы по Ершову С.М., который представлял интересы общества в судебном заседании.

Учитывая фактические обстоятельства дела, принимая во внимание добровольное исполнение Третьяковым А.С. большей части требований конкурсного управляющего до вынесения судом первой инстанции обжалуемого определения, суд апелляционной инстанции считает возможным принять во внимание доводы заявителя апелляционной жалобы и признать, что с учетом документов, представленных с письмом от 04.06.2021, Третьяковым А.С. исполнены все требования конкурсного управляющего ООО "Эстейт Групп" Ивонина А.А. о предоставлении документов.

Кроме того, суд апелляционной инстанции учитывает, что вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Московской области от 09.07.2021 по делу N А41-41345/21 Подольской городской прокуратуре отказано в удовлетворении заявления о привлечении бывшего руководителя ООО "Эстейт групп" Третьякова А.С. к административной ответственности, предусмотренной ч. 4 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, за не передачу в нарушение ст. 126 Закона о банкротстве документов общества конкурсному управляющему Ивонину А.А.

При этом суд первой инстанции по указанному делу пришел к выводу, что финансово-хозяйственные документы ООО "Эстейт групп", необходимые для исполнения должностных обязанностей конкурсного управляющего, были предоставлены Третьяковым А.С.; доказательств того, что Третьяковым А.С. создавались препятствия для осуществления полномочий конкурсного управляющего заявителем в нарушение требований статьи 65 АПК РФ не представлено.

При таких обстоятельствах определение Арбитражного суда Московской области от 11.06.2021 по делу N А41-26885/20 подлежит отмене.

Руководствуясь статьями 223, 266, 268, пунктом 2 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Московской области от 11.06.2021 по делу N А41-26885/20 отменить.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО "Эстейт Групп" Ивонина Александра Александровича отказать.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в течение месяца со дня его принятия.

Председательствующий

М.В. Досова

Судьи

Н.Н. Катькина В.П. Мизяк