Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 марта 2022 г. N 15АП-1512/22 по делу N А53-45299/2019

город Ростов-на-Дону

18 марта 2022 г.

дело N А53-45299/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 11 марта 2022 года.

Полный текст постановления изготовлен 18 марта 2022 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Емельянова Д.В.,

судей Деминой Я.А., Пименова С.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Соколовой В.Д.,

при участии:

от финансового управляющего Котова А.А.: Чижова Н.Н. по доверенности от 14.01.2022,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу финансового управляющего Котова Александра Александровича

на определение Арбитражного суда Ростовской области

от 29.12.2021 по делу N А53-45299/2019 об отказе в удовлетворении ходатайства об обязании должника передать документы и сведения

по ходатайству финансового управляющего Котова Александра Александровича об истребовании документов

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Ткаченко Ивана Александровича (ИНН 263219555281)

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Ткаченко Ивана Александровича (далее - должник) в Арбитражный суд Ростовской области обратился финансовый управляющий должника Котов А.А. с ходатайством об истребовании у должника следующих сведений и документов (с учетом уточнений, принятых судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации):

- состав принадлежащего имущества, месте нахождения этого имущества, составе обязательств, кредиторах и иные, имеющие отношение к делу о банкротстве N А53-45299/2019 сведения в сроки, установленные Законом о банкротстве;

- полный перечень всех имеющихся открытых счетов и банковских карт;

- первичная документация дебиторов должника:

N	Дебитор	Адрес	Сумма д/с по анализу, руб.	Сумма д/с по представ, документам, руб.	Наличие первичной документации
1.	ООО "ДельФарм"	420054, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Техническая, д. 120, корп. 3, оф.305	151 620		Документы не предоставлены
2.	ИП Кравченко Александр Николаевич	344065, г. Ростов-на-Дону, пер. 9-й Есаульский, д. 8	12 900		Документы не предоставлены
3.	ООО "Легаси МЕД"	127427, г. Москва, ул. Ботаническая, д. 17, корп. 2, эт. 1,пом. VIII, ком. 22-29	2 062 072	792 909,60	Документы предоставлены, разница в сумме 1 269162,40 руб.
4.	ИП Лоскутов Александр Викторович	344000, г. Ростов-на-Дону, ул. Варфоломеева, д. 265, кв. 57	203 095,18		Документы не предоставлены
5.	ИП Мануйлова Светлана Владимировна	344019, г. Ростов-на-Дону, ул. 15-линия, д. 39	116 500		Документы не предоставлены
6.	ООО "МВ Энеджи"	125047, г. Москва, ул. 2-я Тверская-Ямская, 6, 2	20 821,50		Документы не предоставлены
7.	ООО "МЕДИКОМ"	129301, г. Москва, ул. Космонавтов, д. 18, корп. 2, эт/пом/каб 2/II/2	89 329,40		Документы не предоставлены
8.	ИП Мудрая Ирина Александровна	346710, Ростовская обл., Аксайский р-н, п. Российский, ул. Спортивная, д 72	13 811		Документы не предоставлены
9.	ИП Негеля Артем Николаевич	344041, г. Ростов-на-Дону, ул. Типографская, двл. 42	1 500		Документы не предоставлены
10.	ООО "НьюТон"	344022, г. Ростов-на-Дону, ул. Социалистическая, д. 181А	247 814,60	27 000	Документы предоставлены. Разница в сумме 220 814 руб.
11.	ООО "РЕНИР"	124460, г. Москва, г. Зеленоград, проезд 2-й Западный, 4, стр.1, Н П VIII, ком. 4-11	1 001 415,80		Документы не предоставлены
12.	ООО "РС ЭНЕРГЕТИКА"	129090, г. Москва, ул. Гиляровского, д. 4, стр. 5, эт. 1, оф. 106	30 068		Документы не предоставлены
13.	ИП Смирнова Ольга Евгеньевна	427968, Удмуртская респ., г. Сарапул, ул. Калинина, д. 7, кв. 57	2 200 508,68	788 857,82	Документы предоставлены, разница в сумме 1 411 650,86 руб.
14.	ИП Ткаченко Наталья Ивановна	344092, г. Ростов-на-Дону, б-р Комарова, д. 1Л, кв. 39	142 000		Документы не предоставлены
15.	ООО "ТПК "ТАНАИС"	344018, г. Ростов-на-Дону, ул. Мечникова, д. 75	4 890	3240	Документы предоставлены. Разница в сумме 1 650 руб.
16.	ИП Честников Михаил Михайлович	346881, Ростовская обл., г. Батайск, мкр. Авиагородок, д. 5, кв. 16	20 480		Документы не предоставлены
17.	ООО "ЧОО "ГЛАДИУС"	344038, г. Ростов-на-Дону, ул. Нансена, д. 103/1, оф. 19	26 000		Документы не предоставлены
18.	ИП Шумко Михаил Алексеевич	344092, г. Ростов-на-Дону, пр-кт Космонавтов, д. 58, кв. 73	4 441 600	1 765 400	Документы предоставлены, разница в сумме 2 676 200 руб.
19.	ЗАО "ЭКОлаб"	142530, Московская обл., г. Электрогорск, ул. Буденного, 1	4 784		Документы не предоставлены

Определением суда от 29.12.2021 по делу N А53-45299/2019 отказано в удовлетворении заявления.

Не согласившись с определением суда от 29.12.2021, финансовый управляющий должника обратился в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое определение отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении требований.

Апелляционная жалоба мотивирована тем, что запрошенные документы управляющему необходимы для проведения анализа финансового состояния должника, заключения о наличии (отсутствии) оснований для оспаривания сделок должника. Доводы должника об отсутствии у него документов не являются основанием для отказа в удовлетворении требования управляющего.

В судебном заседании представитель управляющего поддержал правовую позицию по спору.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителя финансового управляющего, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Ростовской области от 18.08.2020 (резолютивная часть от 11.08.2020) требования общества с ограниченной ответственностью "М-Индекс" признаны обоснованными, в отношении Ткаченко Ивана Александровича введена процедура банкротства граждан - реструктуризация долгов гражданина, финансовым управляющим утвержден Котов Александр Александрович, являющийся членом Ассоциация Евросибирская саморегулируемая организация арбитражных управляющих (публикация в газете "Коммерсантъ" N 151 от 22.08.2020).

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 18.12.2020 (резолютивная часть от 15.12.2020) Ткаченко Иван Александрович признан несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - реализация имущества гражданина, финансовым управляющим утвержден Котов Александр Александрович (публикация в газете "Коммерсантъ" N 239 (6960) от 26.12.2020).

09.11.2020 в арбитражный суд обратился финансовый управляющий должника с заявлением об истребовании у Ткаченко Ивана Александровича документов и сведений, необходимых для проведения мероприятий процедуры банкротства, формирования конкурсной массы.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции указал, что финансовый управляющий должника не представил в материалы дела доказательства непередачи ему должником истребуемых документов.

Вместе с тем суд первой инстанции не учел следующее.

Согласно пункту 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве финансовый управляющий обязан принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества.

В силу пункта 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве гражданин обязан предоставлять финансовому управляющему по его требованию любые сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения в течение пятнадцати дней с даты получения требования об этом.

При неисполнении гражданином указанной обязанности финансовый управляющий направляет в арбитражный суд ходатайство об истребовании доказательств, на основании которого в установленном процессуальным законодательством порядке арбитражный суд выдает финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки.

Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений о размере имущества, месте его нахождения или иных сведений об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение другим лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а также незаконное воспрепятствование деятельности финансового управляющего, в том числе уклонение или отказ от предоставления финансовому управляющему сведений в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, передачи финансовому управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, 04.09.2020 финансовым управляющим в адрес Ткаченко И.А. направлен запрос о предоставлении следующих сведений:

* состав принадлежащего имущества, месте нахождения этого имущества, составе обязательств, кредиторах и иные, имеющие отношение к делу о банкротстве N А53-45299/2019 сведения в сроки, установленные Законом о банкротстве;

* полный перечень всех имеющихся открытых счетов и банковских карт;

* немедленно передать финансовому управляющему все имеющиеся банковские карты;

* предоставить финансовому управляющему сведения о регистрации (расторжении) брака в период с 01.01.2016 по настоящее время;

* при наличии зарегистрированного брака предоставить сведения об источниках и размере дохода супруги, месте ее работы, сведения о наличии у нее имущества (движимого и недвижимого);

* сведения о всех сделках, совершенных Ткаченко И.А. и супругой в течение трех лет, предшествующих дате подачи заявления о признании банкротом, в отношении принадлежащего ему движимого и недвижимого имущества (приобретение/отчуждение).

* сведения о наличии иждивенцев (в том числе несовершеннолетних детях).

- заверенные копии документов, подтверждающие предоставляемые сведения.

Указанный запрос получен должником 16.10.2020.

Поскольку в установленный Законом о банкротстве срок соответствующие документы в адрес финансового управляющего не поступили, Котов А.А. обратился в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

При этом в ходе рассмотрения судом обособленного спора должником частично были переданы документы, что послужило основанием для уточнения финансовым управляющим заявленных требований.

Финансовый управляющий указывает на необходимость предоставления должником сведений о составе принадлежащего имущества, месте нахождения этого имущества, составе обязательств, кредиторах и иные, имеющие отношение к делу о банкротстве N А53-45299/2019 сведения в сроки, установленные Законом о банкротстве.

В материалы дела представлено письмо N 1 от 04.10.2021, направленное должником в адрес финансового управляющего, в котором Ткаченко И.А. указано на отсутствие у должника движимого и недвижимого имущества по состоянию на дату направления письма, а также сведений о конкретных счетах в банках, указаны только наименования банков, в которых у должника ранее были открыты счета, также указано на отсутствие у должника кредиторов, на передачу всей имеющейся документации в отношении контрагентов ранее по электронной почте управляющему (л.д. 53).

Суд апелляционной инстанции считает необходимым указать следующее.

Пунктом 6 статьи 213.5 Закона о банкротстве предусмотрено, что при возбуждении производства по делу о банкротстве на основании заявления конкурсного кредитора или уполномоченного органа гражданин направляет в арбитражный суд отзыв на заявление о признании гражданина банкротом в порядке, предусмотренном статьей 47 настоящего Федерального закона.

Наряду с документами, предусмотренными пунктом 2 статьи 47 настоящего Федерального закона, к отзыву на заявление о признании гражданина банкротом прилагаются:

опись имущества гражданина с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя. Форма представления данной описи утверждается регулирующим органом;

сведения о полученных физическим лицом доходах за период, предшествующий дате подачи заявления о признании гражданина банкротом;

выданная банком справка о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств, выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, в банке, полученные не ранее чем за десять дней до направления отзыва на заявление о признании гражданина банкротом.

В свою очередь пунктом 2 статьи 47 Закона о банкротстве предусмотрено, что наряду со сведениями, предусмотренными Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, в отзыве должника, направляемом в арбитражный суд, заявителю, указываются:

имеющиеся у должника возражения относительно требований заявителя;

общая сумма задолженности должника по обязательствам перед кредиторами, оплате труда работников должника, обязательным платежам;

сведения о всех счетах должника в кредитных организациях;

сведения о наличии возбужденных в отношении должника исполнительных производств;

доказательства необоснованности требований заявителя в случае их наличия.

Более того, документы о полученных физическим лицом доходах, а также справка о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств, выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, в банке должны содержать сведения за трехлетний период, предшествующий дню подачи заявления о признании должника банкротом, вне зависимости от того, кем подано данное заявление (абзацы девятый и десятый пункта 3 статьи 213.4, пункт 6 статьи 213.5 Закона о банкротстве).

Следовательно, в данном случае должник в силу прямого указания закона должен был предоставить в материалы дела указанные сведения, в том числе запрашиваемые управляющим сведения, составе обязательств, кредиторах и полный перечень всех имеющихся открытых счетов и банковских карт.

Возможность получения управляющим сведений и документов в отношении должника из регистрирующих и уполномоченных органов не исключает обязанность должника по передаче таких документов и сведений управляющему.

Кроме того, в письме от 18.02.2022 N 10-30/000306дсп Межрайонная ИФНС N 23 по Ростовской области указала, что налоговые органы не являются первоисточников об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, следовательно, не могут в полной степени отвечать за степень актуальности и достоверности представленной информации.

С учетом нахождения должника в процедуре банкротства по заявлению кредитора (при их очевидном наличии), письмо в адрес управляющего об отсутствии сведений о счетах в банках и отсутствии кредиторов не является основанием для вывода о надлежащем исполнении установленной законом обязанности.

Таким образом, суд апелляционной инстанции пришел к выводу об обязании Ткаченко Ивана Александровича передать финансовому управляющему Котову Александру Александровичу следующие сведения и документы:

1) общая сумма задолженности должника по обязательствам перед кредиторами и обязательным платежам;

2) сведения о всех счетах должника в кредитных организациях и выданных банковских картах.

При анализе требований управляющего о передаче первичной документации в отношении контрагентов, суд апелляционной инстанции учитывает, что должником частично исполнено указанное требование управляющего.

Дебитор	Адрес	Сумма д/с по анализу, руб.	Сумма д/с по представ, документам, руб.	Наличие первичной документации
ООО "Легаси МЕД"	127427, г. Москва, ул. Ботаническая, д. 17, корп. 2, эт. 1,пом. VIII, ком. 22-29	2 062 072	792 909,60	Документы предоставлены, разница в сумме 1 269 162,40 руб.
ООО "НьюТон"	344022, г. Ростов-на-Дону, ул. Социалистическая, д. 181А	247 814,60	27 000	Документы предоставлены.Разница в сумме 220 814 руб.
ИП Смирнова Ольга Евгеньевна	427968, Удмуртская респ., г. Сарапул, ул. Калинина, д. 7, кв. 57	2 200 508,68	788 857,82	Документы предоставлены, разница в сумме 1 411 650,86 руб.
ООО "ТПК "ТАНАИС"	344018, г. Ростов-на-Дону, ул. Мечникова, д. 75	4 890	3240	Документы предоставлены. Разница в сумме 1 650 руб.
ИП Шумко Михаил Алексеевич	344092, г. Ростов-на-Дону, пр-кт Космонавтов, д. 58, кв. 73	4 441 600	1 765 400	Документы предоставлены, разница в сумме 2 676 200 руб.

Таким образом, в настоящее время должником не в полном объеме передана документация в отношении следующих контрагентов:

- ООО "Легаси МЕД" на сумму 1 269 162,40 руб.,

- ООО "НьюТон" на сумму 220 814 руб.,

- ИП Смирнова Ольга Евгеньевна на сумму 1 411 650,86 руб.,

- ООО "ТПК "ТАНАИС" на сумму 1650 руб.,

- ИП Шумко Михаил Алексеевич на сумму 2 676 200 руб.,

в связи с чем суд апелляционной инстанции считает необходимым обязать должника предоставить финансовому управляющему первичные документы по указанным контрагентам исходя из объема операций по банковским счетам должника.

В отношении иных указанных управляющим контрагентов, должником Ткаченко И.А. документы в нарушение положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации финансовому управляющему не представлены, доказательств обратного в материалах дела не имеется.

С учетом того, что наличие указанных контрагентов и размер перечислений подтверждается выписками с расчетных счетов должника в Банке ВТБ (ПАО) и АО "Альфа-Банк", коллегия считает необходимым обязать Ткаченко Ивана Александровича передать финансовому управляющему Котову Александру Александровичу всю первичную документацию в отношении указанных контрагентов.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ростовской области от 29.12.2021 по делу N А53-45299/2019 отменить, заявление финансового управляющего Котова Александра Александровича об истребовании у Ткаченко Ивана Александровича сведений и документов удовлетворить.

Обязать Ткаченко Ивана Александровича передать финансовому управляющему Котову Александру Александровичу следующие сведения и документы:

1) общая сумма задолженности должника по обязательствам перед кредиторами и обязательным платежам;

2) сведения о всех счетах должника в кредитных организациях и выданных банковских картах;

3) всю первичную документацию в отношении следующих контрагентов:

1.

ООО "ДельФарм"

420054, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Техническая, д. 120, корп. 3, оф.305

2.

ИП Кравченко Александр Николаевич

344065, г. Ростов-на-Дону, пер. 9-й Есаульский, д. 8

3.

ООО "Легаси МЕД"

127427, г. Москва, ул. Ботаническая, д. 17, корп. 2, эт. 1,пом. VIII, ком. 22-29

4.

ИП Лоскутов Александр Викторович

344000, г. Ростов-на-Дону, ул. Варфоломеева, д. 265, кв. 57

5.

ИП Мануйлова

Светлана Владимировна

344019, г. Ростов-на-Дону, ул. 15-линия, д. 39

6.

ООО "МВ Энеджи"

125047, г. Москва, ул. 2-я Тверская-Ямская, 6, 2

7.

ООО "МЕДИКОМ"

129301, г. Москва, ул. Космонавтов, д. 18, корп. 2,

эт/пом/каб 2/II/2

8.

ИП Мудрая Ирина Александровна

346710, Ростовская обл., Аксайский р-н, п. Российский,

ул. Спортивная, д 72

9.

ИП Негеля Артем Николаевич

344041, г. Ростов-на-Дону, ул. Типографская, двл. 42

10.

ООО "НьюТон"

344022, г. Ростов-на-Дону, ул. Социалистическая, д. 181А

11.

ООО "РЕНИР"

124460, г. Москва, г. Зеленоград, проезд 2-й Западный, 4, стр.1,

Н П VIII, ком. 4-11

12.

ООО "РС ЭНЕРГЕТИКА"

129090, г. Москва, ул. Гиляровского, д. 4, стр. 5, эт. 1, оф. 106

13.

ИП Смирнова Ольга Евгеньевна

427968, Удмуртская респ., г. Сарапул, ул. Калинина, д. 7, кв. 57

14.

ИП Ткаченко Наталья Ивановна

344092, г. Ростов-на-Дону, б-р Комарова, д. 1Л, кв. 39

15.

ООО "ТПК "ТАНАИС"

344018, г. Ростов-на-Дону, ул. Мечникова, д. 75

16.

ИП Честников Михаил Михайлович

346881, Ростовская обл., г. Батайск, мкр. Авиагородок, д. 5, кв. 16

17.

ООО "ЧОО "ГЛАДИУС"

344038, г. Ростов-на-Дону, ул. Нансена, д. 103/1, оф. 19

18.

ИП Шумко Михаил Алексеевич

344092, г. Ростов-на-Дону, пр-кт Космонавтов, д. 58, кв. 73

19.

ЗАО "ЭКОлаб"

142530, Московская обл., г. Электрогорск, ул. Буденного, 1

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в месячный срок в порядке, определенном статьей 188 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

Д.В. Емельянов

Судьи

Я.А. Демина С.В. Пименов