Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 14 апреля 2022 г. N 13АП-29961/18 по делу N А56-70740/2017

г. Санкт-Петербург

14 апреля 2022 г.

Дело N А56-70740/2017/

Резолютивная часть постановления объявлена 12 апреля 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 14 апреля 2022 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Сотова И.В.

судей Аносовой Н.В., Тойвонена И.Ю.

при ведении протокола судебного заседания: секретарем Князевым С.С.,

при участии:

кредитора Полякова Н.А. (по паспорту);

от иных лиц: не явились, извещены надлежащим образом;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего ЖСК "Нева Парк" В.С. Садриева на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.04.2019 по делу N А56-70740/2017, принятое

по заявлению конкурсного управляющего В.С. Садриева об истребовании документов у Ж.Н. Новиковой

деле о несостоятельности (банкротстве) ЖСК "Нева Парк",

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области (далее - арбитражный суд) от 30.03.2018 в отношении жилищно-строительного кооператива "Нева Парк" (далее - должник, Кооператив) по заявлению кредитора - Богданова Игоря Альбертовича - введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден Федичев Даниил Вадимович (далее - Федичев Д.В.), член НП СОПАУ "Альянс управляющих"; согласно определению арбитражного суда от 19.04.2018, при рассмотрении дела о несостоятельности (банкротстве) должника подлежит применить правила параграфа 7 главы IX Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) при установлении особенностей банкротства застройщиков, привлекавших денежные средства участников строительства, а решением арбитражного суда от 08.10.2018 должник признан несостоятельным (банкротом); в отношении него открыто конкурсное производство; исполняющим обязанности конкурсного управляющего должника также утвержден Д.В. Федичев; кроме того, определением суда от 24.12.2018 арбитражный управляющий Д.В. Федичев освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, а конкурсным управляющим утвержден Садриев Виктор Семенович (далее - Садриев В.С.), член НПС СОПАУ "Альянс управляющих".

В процедуре конкурсного производства, а именно - 14.02.2019 - конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании у бывшего руководителя должника - Новиковой Жаннеты Николаевны (далее - ответчик, Ж.Н. Новикова) следующих документов должника (с учетом заявленного впоследствии управляющим в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) и принятого судом уточнения требований):

- Договоры со всеми контрагентами ЖСК "Нева Парк";

- Акты сверки по всем контрагентам ЖСК "Нева Парк";

- Документы по проводимым взаимозачетам;

- Документы - основания при оплате третьим лицам;

- Договоры займа;

- Документы по учету денежных средств (кассовые и по расчетному счету): журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров, кассовая книга, платежные поручения, выписки банка за период с 2013 г. до введения процедуры конкурсного производства;

- Документы по расчетам с подотчетными лицами: журнал учета авансовых отчетов;

- Документы по учету основных средств, приказы об ответственных лицах, акты приема-передачи, инвентарные карточки учета, акты на списание;

- Документы по учету товарно-материальных ценностей: карточки учета, журналы учета, приходные ордера, накладные на внутреннее перемещение, акты, требования, книги складского учета;

- прочие первичные документы: первичные документы по учету нематериальных активов, журналы учета выданных доверенностей, учета бланков строгой отчетности и бухгалтерских справок, учета путевых листов;

- Документы по учету труда и заработной платы: положение об оплате труда, о премировании, коллективный договор, расчетно-платежные ведомости с января 2015 г., реестр удержаний из заработной платы, журнал учета депонированных сумм, справки и расчеты о предоставлении отпуска, об увольнении и т.д.;

- Лицевые счета (форма Т-54), личная карточка (форма Т-2) за весь период деятельности предприятия;

- Регистры бухгалтерского учета: главная книга или оборотно-сальдовая ведомость, регистры синтетического и аналитического учета по всем используемым счетам за период с 2015 г. до введения процедуры конкурсного производства;

- Документы, связанные с исполнением обязанностей налогоплательщика: журналы учета полученных и выданных счетов-фактур, книги покупок и продаж, акты сверок с налоговой инспекцией, акты налоговых проверок за период с 2014 г. до введения процедуры конкурсного производства;

- инвентаризационную опись имущества;

- Копию программы 1 - С на съемном носителе.

Кроме того, управляющим дополнительно заявлено (и судом принято к рассмотрению) требование о взыскании с Ж.Н. Новиковой денежной компенсации в размере 1 452 029 руб. 92 коп. за неисполнение требований Закона о банкротстве в связи с вступлением в силу решения арбитражного суда по настоящему делу от 02.10.2018, а также судебной неустойки из расчета 8 250 руб. 17 коп. за каждый день просрочки с момента вынесения данного судебного акта до даты фактического исполнения его в полном объеме.

Определением арбитражного суда от 26.04.2019 в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего В.С. Садриева об истребовании документации у Ж.Н. Новиковой отказано.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 определение арбитражного суда от 26.04.2019 по делу N А56-70740/2017/истреб.1 отменено. Принят новый судебный акт.

Заявление конкурсного управляющего ЖСК "Нева Парк" В.С. Садриева удовлетворено частично: суд обязал Новикову Ж.Н. предоставить конкурсному управляющему ЖСК "Нева Парк" В.С. Садриеву следующую документацию:

- Договоры со всеми контрагентами ЖСК "Нева Парк";

- Акты сверки по всем контрагентам ЖСК "Нева Парк";

- Документы по проводимым взаимозачетам;

- Документы - основания при оплате третьим лицам;

- Договоры займа;

- Документы по учету денежных средств (кассовые и по расчетному счету): журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров, кассовая книга, платежные поручения, выписки банка за период с 2013 г. до введения процедуры конкурсного производства;

- Документы по расчетам с подотчетными лицами: журнал учета авансовых отчетов;

- Документы по учету основных средств, приказы об ответственных лицах, акты приема-передачи, инвентарные карточки учета, акты на списание;

- Документы по учету товарно-материальных ценностей: карточки учета, журналы учета, приходные ордера, накладные на внутреннее перемещение, акты, требования, книги складского учета;

- прочие первичные документы: первичные документы по учету нематериальных активов, журналы учета выданных доверенностей, учета бланков строгой отчетности и бухгалтерских справок, учета путевых листов;

- Документы по учету труда и заработной платы: положение об оплате труда, о премировании, коллективный договор, расчетно-платежные ведомости с января 2015 г., реестр удержаний из заработной платы, журнал учета депонированных сумм, справки и расчеты о предоставлении отпуска, об увольнении и т.д.;

- Лицевые счета (форма Т-54), личная карточка (форма Т-2) за весь период деятельности предприятия;

- Регистры бухгалтерского учета: главная книга или оборотно-сальдовая ведомость, регистры синтетического и аналитического учета по всем используемым счетам за период с 2015 г. до введения процедуры конкурсного производства;

- Документы, связанные с исполнением обязанностей налогоплательщика: журналы учета полученных и выданных счетов-фактур, книги покупок и продаж, акты сверок с налоговой инспекцией, акты налоговых проверок за период с 2014 г. до введения процедуры конкурсного производства;

- инвентаризационную опись имущества;

- Копию программы 1 - С на съемном носителе.

В части взыскания судебной неустойки заявление удовлетворено частично: с Новиковой Ж.Н. в пользу ЖСК "Нева Парк" взыскана судебная неустойка в размере 1 000 руб. за каждый день неисполнения настоящего постановления, начиная с момента его вынесения (вступления в законную силу) до даты его фактического исполнения в полном объеме. В остальной части во взыскании судебной неустойки отказано.

24.01.2022 Ж.Н. Новикова обратилась в апелляционный суд с заявлением, впоследствии уточненным 25.02.2022, о пересмотре по вновь открывшимся обстоятельствам постановления Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 по обособленному спору N А56-70740/2017/истр.1, в котором просила отменить Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 по делу N А56-70740/2017/истреб.1 по вновь открывшимся обстоятельствам и оставить в силе определение арбитражного суда от 26.04.2019 по делу NА56-70740/2017/истреб.1 об отказе в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего об истребовании у Новиковой Ж.Н. документов должника.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.03.2022 заявление Ж.Н. Новиковой удовлетворено частично; постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 г. по делу N А56-70740/2017/истреб.1 отменено по вновь открывшимся обстоятельствам в части обязания Ж.Н. Новиковой предоставить конкурсному управляющему ЖСК "Нева Парк" приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 - 2016 г.г.

В этой связи суд апелляционной инстанции назначил судебное заседание для рассмотрения апелляционной жалобы конкурсного управляющего ЖСК "Нева Парк" в части обязания Ж.Н. Новиковой предоставить конкурсному управляющему ЖСК "Нева Парк" приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 - 2016 г.г.

В судебном заседании апелляционной инстанции кредитор ЖСК "Нева Парк" - Поляков Н.А. доводы конкурсного управляющего (его апелляционной жалобы) в указанной части поддержал.

В соответствии со статьей 156 АПК РФ апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, надлежаще извещенных о времени и месте судебного разбирательства.

Законность обжалуемого судебного акта проверена в апелляционном порядке в части обязания Ж.Н. Новиковой предоставить конкурсному управляющему ЖСК "Нева Парк" приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 - 2016 г.г.

Как следует из материалов дела, основанием для отмены постановления Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 г. по делу N А56-70740/2017/истреб.1 по вновь открывшимся обстоятельствам в части обязания Ж.Н. Новиковой предоставить конкурсному управляющему ЖСК "Нева Парк" приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 - 2016 г.г. послужили следующие обстоятельства:

Судом было установлено, что на момент вынесения постановления от 19.08.2019, Ж.Н. Новиковой не было известно о том, что 24.08.2018 в отношении неустановленных лиц, из числа руководства ЖСК "Нева Парк", было возбуждено уголовное дело N 11801400038002505 по признакам состава преступления, предусмотренного частью 4 статьи 159 УК РФ. При этом, в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий были изъяты и приобщены к материалам уголовного дела документы должника за 2013 - 2016 г.г., которые впоследствии были истребованы у Ж.Н. Новиковой постановлением апелляционного суда от 19.08.2019, в частности - документы по учёту денежных средств (приходно-кассовые ордера и расходно-кассовые ордера), журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров, кассовая книга, платежные поручения, выписки банка за период с 2013 года до введения процедуры конкурсного производства, а также документы по расчетам с подотчетными лицами.

В данном случае указанные обстоятельства подтверждаются протоколом осмотра предметов (документов) от 13.07.2019, который содержит указание на осмотр папок с кассовыми книгами ЖСК "Нева Парк", изъятых 09.07.2019 (то есть до вынесения постановления об истребовании документов должника) в ходе выемки у Клосинской О.Н., с подробным описанием на 8 листах всех изъятых документов. Согласно постановлению о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 13.07.2019, изъятые в ходе выемки у Клосинской О.Н. кассовые книги со всеми документами, содержащимися в них, были признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу с помещением их в камеру хранения вещественных доказательств.

В этой связи суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что указанное заявителем в данной части обстоятельство обладает признаками вновь открывшегося, что и явилось основанием для пересмотра судебного акта по вновь открывшимся обстоятельствам по правилам главы 37 АПК РФ.

При этом, апелляционный суд исходил из того, что ответчиком представлены доказательства выемки, осмотра и приобщения спорных документов (протокол от 13.07.2019) в рамках уголовного дела N 11801400038002505, что свидетельствует об их отсутствии у ответчика на момент принятия постановления от 19.08.2019, при том, что об указанных обстоятельствах ответчику стало известно (могло стать известно) не ранее момента ее ознакомления с материалами уголовного дела.

При этом, указанные обстоятельства другими лицами, участвующими в деле (в настоящем споре) документально не опровергнуты (не оспорены).

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника в течение трех дней со дня утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу ему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей.

Как разъяснено в абзаце втором пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", конкурсный управляющий вправе требовать от руководителя по суду исполнения в натуре обязанности по передаче документации применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

В соответствии с пунктом 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Постановление N 7), согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

По смыслу этих разъяснений, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

Верховный Суд Российской Федерации в определении от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986 по делу N А65-27205/2017 отметил, что объективная невозможность исполнения руководителем обязанности по ее передаче арбитражному управляющему исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении им в натуре обязанности, предусмотренной абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве (абзац первый пункта 23 Постановления N 7).

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов могут служить, в частности, подтвержденные документально факты отсутствия документов и ценностей у бывшего руководителя должника.

Таким образом, удовлетворяя заявление конкурсного управляющего, суд должен быть в достаточной степени уверен в возможности исполнения судебного акта ответчиком, исходя из совокупности представленных доказательств.

В этой связи, установив, что приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 - 2016 г.г., изъяты в рамках уголовного дела, то есть отсутствуют у ответчика, что подтверждается протоколом выемки от 09.07.2019, а дополнительно также - протоколами осмотра и приобщения от 13.07.2019 (иного кем - либо не опровергнуто), суд апелляционной инстанции полагает, что определение арбитражного от 26.04.2019 г. по делу N А56-70740/2017/истреб.1 в части отказа в обязании Ж.Н. Новиковой предоставить конкурсному управляющему ЖСК "Нева Парк" приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 - 2016 г.г. следует оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего ЖСК "Нева Парк" В.С. Садриева - без удовлетворения.

Руководствуясь статьями 266, 268, 271 и 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.04.2019 г. по делу N А56-70740/2017/истреб.1 в части отказа в обязании Ж.Н. Новиковой предоставить конкурсному управляющему ЖСК "Нева Парк" приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 - 2016 г.г. оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего ЖСК "Нева Парк" В.С. Садриева - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

И.В. Сотов

Судьи

Н.В. Аносова И.Ю. Тойвонен