Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 30 мая 2022 г. N 09АП-25033/22 по делу N А40-196801/2019

город Москва

30 мая 2022 г.

Дело N А40-196801/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 23 мая 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 30 мая 2022 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Башлаковой-Николаевой Е.Ю.,

судей Вигдорчика Д.Г., Шведко О.И.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Овчаренко С.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ЗАО "НЭМ ОЙЛ" на определение Арбитражного суда города Москвы от 21 марта 2022 года по делу N А40-196801/19 о признании недействительными сделки по перечислению денежных средств в период с 28.04.2018 по 27.02.2019 со счета ООО "ДРИМНЕФТЬ" в пользу ЗАО "НЭМ ОЙЛ" на общую сумму 214 685 300,00 руб.

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ООО "ДРИМНЕФТЬ" (ИНН 77019966225, ОГРН 1137746371960)

при участии в судебном заседании:

от ЗАО "НЭМ ОЙЛ": Тулаченков В.С., по дов. от 15.01.2020

от к/у ООО "ДРИМНЕФТЬ": Булатова М.В., по дов. от 01.11.2021

от Жабанова А.В.: Золотухин Е.В., по дов. от 02.12.2021

от МИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 2: Иоселиани Е.К., по дов. от 19.01.2022

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 24.11.2020 ООО "ДРИМНЕФТЬ" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Ветчинкин Алексей Геннадьевич (член Союза "Эксперт", ИНН 710513014685, регистрационный номер в сводном государственном реестре арбитражных управляющих - 5324).

В Арбитражном суде города Москвы рассмотрено поступившее 20.07.2021 в электронном виде заявление конкурсного управляющего Ветчинкина А.Г. о признании недействительными сделок должника в виде платежей в пользу ЗАО "НЭМ ОЙЛ" на сумму 214 685 300 руб., применении последствий недействительности сделок.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 21 марта 2022 года по делу N А40-196801/19 признана недействительной сделка по перечислению денежных средств в период с 28.04.2018 по 27.02.2019 со счета ООО "ДРИМНЕФТЬ" в пользу ЗАО "НЭМ ОЙЛ" на общую сумму 214 685 300 руб. Применены последствия недействительности сделок.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, ЗАО "НЭМ ОЙЛ" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило указанное определение суда первой инстанции отменить в части применения последствий недействительности сделки.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями ч. 6 ст. 121 АПК РФ.

Дело рассмотрено в соответствии со ст.ст. 123, 156 АПК РФ.

Законность определения проверена в соответствии с п. 5 ст. 268 АПК РФ в обжалованной части.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представители ЗАО "НЭМ ОЙЛ", Жабанова А.В. поддержали доводы апелляционной жалобы, представители к/у ООО "ДРИМНЕФТЬ", МИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 2 возражали против ее удовлетворения.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Исследовав доказательства, представленные в материалы дела, оценив их в совокупности и взаимной связи в соответствии с требованиями ст. 71 АПК РФ, с учетом установленных обстоятельств по делу апелляционный суд считает доводы жалобы необоснованными в силу следующего.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, с расчетного счета должника ООО "Дримнефть" N 40702 81037 70000 00200 совершены в период с 28.04.2018 по 27.02.2019 платежи в пользу ответчика ЗАО "НЭМ ОЙЛ" на сумму 214 685 300,00 руб. с назначением платежа "Оплата по Договору цессии N НМ/ДН-1503Ц от 02.04.2018 г.", "Част. возврат аванса по Дог.УБР1/НМ-0617 от 12.06.17, п/п 359 от 15.06.17 письмо б/н от 25.07.18 к Соглашению о перемене лиц".

Конкурсный управляющий указывает, что перечисление денежных средств в силу положений п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве и ст. ст. 10, 168, 170 ГК РФ является недействительной сделкой, поскольку совершено в целях причинения вреда имущественным правам и интересам кредиторов.

Денежные средства были перечислены ответчику в период с 28.04.2018 по 27.02.2019, то есть в пределах трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом (определение от 12.08.2019), следовательно, указанные сделки попадают в период подозрительности, установленный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Удовлетворяя заявленные требования, руководствуясь положениями ст.ст. 32, 61.1, 61.2, 61.6, 61.8, 127, 129, 131 Закона о банкротстве, ст.ст. 10, 167, 168 ГК РФ, суд признал требования обоснованными и документально подтвержденными. Сделки совершены хозяйствующими субъектами, входящими в одну группу лиц. Сделки признаны мнимыми, ответчиком не представлено доказательств реального исполнения должником и его контрагентом обязательств по договору (поставка товара, получение его контрагентом).

Единственный учредитель и участник должника ООО "Дримнефть" Жабанов Андрей Викторович через 4 месяца после учреждения (24.04.2013 г.) должника приступил к исполнению обязанностей генерального директора ООО "Скважины Сургута" с 10.09.2013 г. по 16.07.2014 г. Также Жабанов А.В. являлся учредителем и участником ООО "УБР-1" с 18.10.2013 г. по 24.08.2014 г.

ООО "Дримнефть" и ЗАО "Нэм Ойл" входит в группу компаний "Русь-Ойл", что подтверждается многочисленными судебными актами в рамках дел N N А75-12928/2017, А12-7/2019, А19- 11758/2017, А40-101767/2018, А40-101786/2018, А40-109017/2018, А40-109097/2018, А40-109324/2019, А40-109334/2019, А40-109356/2019, А40-1093 81 /2019, А40-109398/2019, А40-109413/2019, А40-109422/2019, А40-109445/2019, А40-109850/2019, А40-109854/2019, А40-109861/2019, А40-109863/2019, А40-109969/2019, А40-110030/2019, А40-110043/2019, А40-113518/2018, А40-122093/2018, А40-165559/2019, А40-184371/2019, А40-187422/2017, А40-187803/2018, А40-208091/2018, А40-220131/2019, А40-221079/2017, А40-252291 /2017, А40-311157/2018, А40-40485/2018, А40-61943/18-177-27, А40-81692/2019, А40-83941/2018, А41-17361/2018, А41-17361/2018, А41-99481/2017, А47-12729/2017.

В свою очередь, ЗАО "НЭМ ОЙЛ" является заинтересованным лицом, поскольку осуществлял перечисление на расчетные счета иных компаний полученные от должника денежные средства.

Указанные обстоятельства свидетельствует о совершении платежей в пользу заинтересованного лица (статья 19 Закона о банкротстве), чья осведомленность о цели сделки презюмируется.

В рамках дел N А40-61943/18-177-27, А40-192927-17-71-265Б, А40-3586/20-75-21, А40-34904/21-140-987 установлены обстоятельства фиктивных правоотношений организаций, входящих в межсубъектную схему по минимизации налоговых обязательствах, а также выводу активов, в том числе в иностранные юрисдикции.

Ответчиком не представлено доказательств реального исполнения должником и его контрагентами своих обязательств по договору (поставка товара, получение его контрагентом). Против указанных платежей отсутствовала реальная поставка товара, перечисления должником в адрес контрагента денежных средств не имели своей целью реальное исполнение обязательств последним и носили фиктивный характер и совершены в целях создания правовых последствий по сделкам только у должника.

Довод апелляционной жалобы об ошибочности применения к мнимой сделке последствий в виде реституции отклоняется апелляционным судом, поскольку денежные средства зачислены на счет ответчика, следовательно, получены последним. Участие в схеме по минимизации налоговых обязательств и выводу активов, перераспределение денежных средств по договорам с должником внутри группы не освобождает получателя денежных средств от последствий в виде реституции при недействительности сделки с учетом положений п. 1 ст. 61.6 Закона о банкротстве, согласно которым все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с главой III.1 указанного закона, подлежит возврату в конкурсную массу.

Руководствуясь ст.ст. 176,266-268,269,270,271,272 АПК РФ, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 21 марта 2022 года по делу N А40-196801/19 в обжалуемой части оставить без изменения, а апелляционную жалобу ЗАО "НЭМ ОЙЛ" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Е.Ю. Башлакова-Николаева

Судьи

Д.Г. Вигдорчик О.И. Шведко