Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 4 октября 2022 г. N 15АП-14375/22 по делу N А32-49487/2020

город Ростов-на-Дону

04 октября 2022 г.

дело N А32-49487/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 04 октября 2022 года.

Полный текст постановления изготовлен 04 октября 2022 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Илюшина Р.Р.

судей Н.Н. Мисника, Т.Р. Фахретдинова,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Барановой М.С.,

в отсутствие лиц, участвующих в деле,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью коммерческий банк "Газтрансбанк", Лукьяненко Евгения Евгеньевича

на решение Арбитражного суда Краснодарского края

от 01.07.2022 по делу N А32-49487/2020

по иску Чуйкова Юрия Викторовича

к обществу с ограниченной ответственностью коммерческий банк "Газтрансбанк" об обязании предоставить документы,

УСТАНОВИЛ:

Чуйков Юрий Викторович (далее - истец) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с иском к обществу с ограниченной ответственностью коммерческий банк "Газтрансбанк" (далее - банк, ответчик) об обязании ответчика предоставить Чуйкову Юрию Викторовичу заверенные копии следующих документов:

- протоколы общего собрания участников с 26.04.2019 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- протоколы заседания совета директоров за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- протоколы заседания правления за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- документы, подтверждающие права общества на движимое и недвижимое имущество (балансовые и забалансовые основные средства), находящиеся в собственности, аренде или ином законном праве;

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей общества за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- договоры об отчуждении обществом, находящегося в его собственности, недвижимого имущества за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- документы, подтверждающие оплату уставного капитала;

- первичные учетные документы за период с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- регистр бухгалтерского учета за период с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- сведения о движении денежных средств общества за весь период его деятельности по расчетному счету, кассе, сведения о выплаченных сторонним лицам и организациям сумм (в виде сводной ведомости с указанием сумм и дат, наименования адресов получателей);

- годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторские заключения о ней за период 2016, 2017, 2018, 2019 годов;

- заключение ревизионной комиссии за период с 2016 года по 2019 год;

- информацию, касающуюся сделок, являющихся в соответствии с ФЗ от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, исполнение по которым осуществляется/продолжало осуществляться в период с 2010 года по 28.01.2020 года, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- отчеты оценщиков об оценке имущества, в отношении которого совершались сделки, которые в соответствии ФЗ от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" являются крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за период с 2016 по 2019 годы;

- штатное расписание общества за период с 2016 года по 2019 год;

- список работников за период с 2016 года по 2019 год и сведения о выплаченной им заработной платы;

- трудовые договоры с работниками за период с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- акты, заключения финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок и проверок Центрального банка за период с 2010 года по 2019 год;

- уставы ООО КБ "Газтрансбанк" в период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года

путем курьерской службы с направлением документов по почтовому адресу: 350053, г. Краснодар, ул. Поливная, д. 8, либо путем передачи документов представителю Чуйкова Юрия Викторовича по доверенности - Чуйковой Светлане Николаевне (уточненные требования при первоначальном рассмотрении спора).

Решением суда от 03.06.2021 года, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции от 02.09.2021 года, исключена из числа доказательств представленная в материалы дела копия положения о режиме сохранности сведений, составляющих коммерческую и банковскую тайну общества, утвержденная протоколом правления общества от 01.09.2014 года.

На общество возложена обязанность в течение 10 рабочих дней с даты заключения соглашения о неразглашении информации между обществом и Чуйковым Ю.В. в соответствии с положением о режиме сохранности сведений, составляющих коммерческую и банковскую тайну общества, утвержденного правлением общества от 13.05.2021 года, предоставить Чуйкову Ю.В. заверенные копии следующих документов:

- протоколы общего собрания участников с 26.04.2019 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- протоколы заседания совета директоров за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- протоколы заседания правления за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей общества с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- договоры об отчуждении обществом, находящегося в его собственности, недвижимого имущества с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- документы, подтверждающие оплату уставного капитала;

- первичные учетные документы с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- регистр бухгалтерского учета с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторские заключения о ней за 2016, 2017, 2018 и 2019 годы;

- заключение ревизионной комиссии с 2016 года по 2019 год;

- информацию, касающуюся сделок, являющихся в соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, исполнение по которым осуществляется/продолжало осуществляться с 2010 года по 28.01.2020 года, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- штатное расписание общества с 2016 года по 2019 год;

- список работников с 2016 года по 2019 год и сведения о выплаченной им заработной платы;

- трудовые договоры с работниками с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- акты, заключения финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок и проверок Центрального банка Российской Федерации с 2010 года по 2019 год;

- уставы общества с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года.

В остальной части заявленных требований отказано.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 13.01.2022 года по делу N А32-49487/2020 решение Арбитражного суда Краснодарского края от 03.06.2021 года и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.09.2021 года по делу N А32- 49487/2020 в части удовлетворения заявленных требований и распределения судебных расходов отменены, дело в указанной части направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Краснодарского края. В остальной части судебные акты оставлены без изменения.

Определением суда от 17.05.2022 года удовлетворено ходатайство истца об уточнении требований, истец просил суд обязать ответчика предоставить истцу копии следующих документов:

- протоколы общего собрания участников с 26.04.2019 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- протоколы заседания совета директоров за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- протоколы заседания правления за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- документы, подтверждающие оплату уставного капитала;

- первичные учетные документы с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- регистр бухгалтерского учета за период с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторские заключения о ней за период 2016, 2017, 2018 и 2019 годы;

- заключение ревизионной комиссии с 2016 года по 2019 год;

- информацию, касающуюся сделок, являющихся в соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, исполнение по которым осуществляется/продолжало осуществляться в период с 2010 года по 28.01.2020 года, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- штатное расписание общества за период с 2016 года по 2019 год;

- список работников за период с 2016 года по 2019 год и сведения о выплаченной им заработной платы;

- трудовые договоры с работниками за период с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- акты, заключения финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок и проверок Центрального банка Российской Федерации за период с 2010 года по 2019 год;

- уставы ООО КБ "Газтрансбанк" за период с 20.04.2010 года по 2015 год

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 01.07.2022 года исковые требования Чуйкова Ю.В. удовлетворены.

Банк не согласился с принятым судом решением и просил его отменить, сославшись на то, что частично испрашиваемая информация была раскрыта банком в силу Закона и размещена в открытых источниках информации; документы могут быть затребованы только за три года до момента обращения с требованием; часть испрашиваемой информации содержит коммерческую и банковскую тайну.

В порядке ст. 42 Арбитражного процессуального кодекса РФ Лукьяненко Е.Е. также обжаловал постановленный судебный акт, сославшись на то, что решение суда нарушает его права, как владельца счетов, открытых в банке.

Проверив материалы дела, обсудив доводы жалобы, апелляционная коллегия пришла к следующим выводам.

При первоначальном рассмотрении дела судами было установлено, что Чуйков Ю.В. является участником ООО КБ "Газтрансбанк", с долей участия в уставном капитале общества равной 9,1579%, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ.

31.01.2020 года Чуйков Ю.В., как участник общества на основании п. 1 ст. 8, п.п. 1, 3, 4 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", направил в адрес ООО КБ "Газтрансбанк" требование о предоставлении копий следующих документов:

- протоколы общих собраний участников с 20.04.2010 года по 28.01.2020 года;

- протоколы заседаний совета директоров с 20.04.2010 года по 28.01.2020 года;

- протоколы заседаний правления с 20.04.2010 года по 28.01.2020 года;

- годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторское заключение о ней за 2016, 2017, 2018 годы;

- заключения ревизионной комиссии за период с 2016 по 2019 год;

- информация, касающаяся сделок, являющихся в соответствии с Законом об ООО крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, исполнение по которым осуществляется/продолжало осуществляться в период с 2010 года по 28.01.2020 года, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- отчеты оценщиков об оценке имущества, в отношении которого совершались сделки, которые в соответствии с Законом об ООО являются крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за период с 2016 года по 2019 год;

- штатное расписание общества за период с 2016 по 2019 год;

- списки работников за период с 2010 по 2019 год и сведения о выплаченной им заработной плате;

- акты, заключения финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок и ЦБ Общества за период с 2010 года по 2019 года,с конкретным указанием формы предоставления данных документов и информации в виде копий документов, а также способа предоставления - курьерской службой с направлением запрашиваемых документов по следующему почтовому адресу: 350053, г. Краснодар, ул. Поливная, д. 8.

Данное обстоятельство подтверждается представленной в материалы дела почтовой квитанцией об отправлении требования ценным письмом с описью вложения от 31.01.2020 года, согласно которой вышеуказанное требование получено банком 20.02.2020 года.

Аналогичное требование о предоставлении документов и информации было также направлено Чуйковой С.Н., действующей от имени Чуйкова Ю.В. на основании доверенности N 23АА9881331 от 18.09.2019 года, в котором она просила о предоставлении надлежащим образом заверенных копий:

- протоколов общего собрания участников с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- протоколов заседаний совета директоров с 20.04.2010 г. по дату получения требования 20.02.2020 года;

- протоколов заседаний правления с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- документов, подтверждающих права общества на движимое и недвижимое имущество (балансовые и забалансовые основные средства), находящиеся в собственности, аренде или ином законном праве;

- документов, подтверждающих приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей общества за период с 20.04.2010 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- договоров об отчуждении Обществом, находящегося в его собственности, недвижимого имущества за период с 20.04.2010 года по дату получения требования от 20.02.2020 года;

- документов, подтверждающих оплату уставного капитала;

- первичных учетных документов с 01.01.2015 года по дату получения требования от 20.02.2020 года;

- регистров бухгалтерского учета с 01.01.2015 года по дату получения требования от 20.02.2020 года;

- сведений о движении денежных средств общества за весь период его деятельности по расчетному счету, кассе, сведения о выплаченных сторонним лицам и организациям сумм (в виде сводной ведомости с указанием сумм и дат, наименования адресов получателей);

- годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения о ней за 2016, 2017, 2018, 2019 годы;

- заключения ревизионной комиссии за период с 2016 года по 2019 года;

- информации, касающейся сделок, являющихся в соответствии с ФЗ от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, исполнение по которым осуществляется/продолжало осуществляться в период с 2010 года по 28.01.2020 года, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- отчетов оценщиков об оценке имущества, в отношении которого совершались сделки, которые в соответствии ФЗ от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" являются крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за период с 2016 года по 2019 год;

- штатного расписания общества за период с 2016 года по 2019 годв;

- списков работников за период с 2016 года по 2019 год и сведений о выплаченной им заработной плате;

- трудовых договоров с работниками за период с 01.01.2015 года по дату получения требования 20.02.2020 года;

- актов, заключения финансового контроля, в том числе актов налоговых проверок и проверок Центрального банка за период с 2010 года по 2019 год.

Получение банком настоящего требования подтверждается представленной в материалы дела копией заявления Чуйковой С.Н. с отметкой банка от 31.07.2020 года за вх. N 02-11.99.

Ввиду непредставления ответчиком вышеуказанных документов, Чуйков Ю.В. обратился с исковым заявлением в суд.

Признавая исковые требования Чуйкова Ю.В. обоснованными, суд в качестве правового и фактического обоснования указал, что составной частью правового статуса участника общества с ограниченной ответственностью в отношениях с данным обществом является право на получение информации об обществе, которое обеспечивается как нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, закрепляющими право участников хозяйственного общества получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке (статья 67 ГК РФ), так и рядом других законов, раскрывающих содержание права на информацию в сфере предпринимательской деятельности, в том числе объем, количество и состав предоставляемой информации.

В силу пункта 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 года N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено ст. 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах.

Судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Таким образом, участник общества в силу своего правового статуса имеет право получать информацию о финансовом состоянии предприятия, происходящих изменениях в соотношении его активов и пассивов, формировании прибыли (убытков).

Участник общества также имеет право удостовериться, что общество полно и обоснованно отражает все хозяйственные операции при ведении бухгалтерского учета. Достижением данной цели может способствовать предоставление обществом заверенных банковских выписок по счетам, а также документов, послуживших основанием для приобретения или реализации имущества, находящегося на балансе общества.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

В рассматриваемом случае судом не выявлены факты, свидетельствующие о злоупотреблении правом со стороны истца, доказательства намерения Чуйкова Ю.В. причинить вред обществу ответчиком не представлены.

Более того, с учетом имеющегося в обществе корпоративного конфликта и желания истца продать долю в обществе, требования Чуйкова Ю.В. о предоставлении ему запрашиваемых документов могут свидетельствовать о намерении ознакомиться с финансово-хозяйственной деятельностью банка, участником которого он является.

При новом рассмотрении дела, учитывая позицию, указанную в постановлении Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 13.01.2022, суд пришел к выводу, что ответчиком не доказано, что запрашиваемые истцом документы в полном объеме составляют коммерческую тайну либо имеют статус конфиденциальности.

Также суд указал, что ответчиком не представлены допустимые доказательства что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Между тем судом первой инстанции не учтено следующее.

В соответствии с ч. 1 ст. 4 АПК РФ, заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов, в том числе с требованием о присуждении ему компенсации за нарушение права на судопроизводство в разумный срок или права на исполнение судебного акта в разумный срок, в порядке, установленном настоящим Кодексом.

В соответствии с абз. 1, 2 п. 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 года N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", как следует из содержания части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов. В связи с тем что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

В соответствии с пп. 1 п. 4 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", что общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий: электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации.

Данная норма права не допускает двоякого толкования: ответчик вправе не предоставлять истцу те документы, доступ к которым у истца имеется в силу раскрытия ответчиком данных документов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе. В свою очередь, истец лишен права требовать предоставления таких документов.

В соответствии со ст. 8 ФЗ "О банках и банковской деятельности", кредитная организация обязана раскрывать по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности:

1) ежегодно - годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение по ней;

2) ежеквартально - промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. В случае, если проводилась проверка промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанная отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации.

Головная кредитная организация банковской группы раскрывает:

1) ежегодно - годовую консолидированную финансовую отчетность и аудиторское заключение по ней, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом;

2) ежеквартально - промежуточную консолидированную финансовую отчетность, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом. В случае, если проводилась проверка промежуточной консолидированной финансовой отчетности, указанная отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации.

Формы, порядок и сроки раскрытия головной кредитной организацией банковской группы информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом определяются Банком России. Порядок и сроки раскрытия головной кредитной организацией банковской группы консолидированной финансовой отчетности и аудиторского заключения по ней определяются Банком России.

Головная организация банковского холдинга обязана ежегодно раскрывать консолидированную финансовую отчетность и аудиторское заключение по ней. Порядок и сроки раскрытия головной организацией банковского холдинга консолидированной финансовой отчетности и аудиторского заключения по ней определяются Банком России.

Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Банком России.

Кредитная организация обязана раскрывать информацию о сделках по уступке ипотечным агентам или специализированным обществам денежных требований, в том числе удостоверенных закладными. Состав такой информации, порядок и сроки ее раскрытия устанавливаются нормативными актами Банка России.

Кредитная организация обязана в установленном нормативными актами Банка России порядке раскрывать неограниченному кругу лиц на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" следующую информацию о квалификации и об опыте работы членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лиц, занимающих должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации:

1) фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии);

2) наименование занимаемой должности (с указанием дат согласования Банком России и назначения на должность - для лиц, занимающих должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации, даты избрания - для членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации);

3) сведения о профессиональном образовании (с указанием наименования образовательной организации, года ее окончания, квалификации, специальности и (или) направления подготовки), о дополнительном профессиональном образовании с указанием освоенной программы и даты ее освоения, а также сведения об ученой степени и о дате ее присуждения, об ученом звании и о дате его присвоения;

4) сведения о трудовой деятельности за пять лет, предшествующих дате назначения (избрания) на занимаемую должность, с указанием мест работы и занимаемых должностей (в том числе членства в совете директоров (наблюдательном совете) юридического лица), дат назначения (избрания) и увольнения (освобождения от занимаемой должности), описанием служебных обязанностей.

В случае непредставления кредитной организации членом совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации сведений, входящих в состав информации, предусмотренной частью девятой настоящей статьи, кредитная организация обязана в том же порядке раскрыть информацию о непредставлении таких сведений указанным лицом.

В случае, если после раскрытия предусмотренной частью девятой настоящей статьи информации сведения, входящие в ее состав, изменяются, информация об этом должна быть в том же порядке раскрыта в срок, не превышающий трех дней, следующих за днем получения ее документального подтверждения.

Кредитная организация и должностные лица кредитной организации в случае нарушения порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной частью девятой настоящей статьи, несут ответственность, установленную законодательством Российской Федерации.

Кредитная организация, за исключением банка с базовой лицензией, головная кредитная организация банковской группы обязаны раскрывать неограниченному кругу лиц на своих официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в порядке и сроки, которые установлены Банком России, информацию о финансовых инструментах, включаемых в расчет собственных средств (капитала) кредитной организации, банковской группы, в том числе о всех условиях и о сроках их выпуска, погашения, конвертации, об иных операциях с ними, и о существенных изменениях данных инструментов.

Кредитная организация, за исключением банка с базовой лицензией, обязана раскрывать по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком России, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом.

Банк России вправе устанавливать особенности раскрытия информации в соответствии с видом кредитных организаций, в том числе в зависимости от видов лицензий, выдаваемых банкам.

Правительство Российской Федерации вправе определить случаи, в которых кредитные организации вправе раскрывать информацию, подлежащую раскрытию в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, в ограниченных составе и (или) объеме, перечень информации, которую кредитные организации вправе не раскрывать, а также лиц, информация о которых может не раскрываться. В случае, если кредитная организация в соответствии с настоящей частью раскрывает в ограниченных составе и (или) объеме информацию, подлежащую раскрытию в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, и обязанность по предоставлению такой информации в Банк России не предусмотрена требованиями законодательства Российской Федерации, такая кредитная организация обязана сообщить Банку России об этом, а также предоставлять Банку России информацию, которая не раскрывается, в случаях, в сроки, в порядке, в составе и объеме, которые установлены Банком России.

При производстве по настоящему делу истец не представил никаких доказательств того, что ответчиком положения ст. 8 ФЗ "О банках и банковской деятельности" не исполняются, соответствующая информация в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе ответчиком не размещается. При этом ответчиком в материалы дела были представлены распечатки из информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", подтверждающие факт раскрытия информации.

Как следствие, обязанность предоставить истцу годовую бухгалтерская (финансовую) отчетность и аудиторские заключения о ней за период 2016, 2017, 2018 и 2019 годы была возложена на ответчика вопреки нормам действующего корпоративного законодательства.

Равным образом неисполнимым, не наделенным истцом и судом первой инстанции признаками определенности является возложение на ответчика обязанности предоставить истцу регистр бухгалтерского учета.

Во-первых, употребление слова "регистр" в единственном числе не позволяет установить, какой из множества регистров истец и суд первой инстанции имели в виду.

Во-вторых, система и формы регистров, принятые экономическим субъектом, могут отличаться.

В соответствии с ч. 1, 5 ст. 10 ФЗ "О бухгалтерском учете", данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета. Формы регистров бухгалтерского учета утверждает руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета. Формы регистров бухгалтерского учета для организаций бюджетной сферы устанавливаются в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 19 Приказа Минфина России от 29.07.1998 года N 34н "Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации", регистры бухгалтерского учета предназначены для систематизации и накопления информации, содержащейся в принятых к учету первичных учетных документах, для отражения на счетах бухгалтерского учета и в бухгалтерской отчетности. Регистры бухгалтерского учета могут вестись в специальных книгах (журналах), на отдельных листах и карточках, в виде машинограмм, полученных при использовании вычислительной техники, а также на машинных носителях информации. При ведении регистров бухгалтерского учета на машинных носителях информации должна быть предусмотрена возможность их вывода на бумажные носители информации. Формы регистров бухгалтерского учета разрабатываются и рекомендуются Министерством финансов Российской Федерации, органами, которым федеральными законами предоставлено право регулирования бухгалтерского учета, или федеральными органами исполнительной власти, организациями при соблюдении ими общих методических принципов бухгалтерского учета.

В соответствии с п. 10 Приказа Минфина России от 16.04.2021 года N 62 "Об утверждении Федерального стандарта бухгалтерского учета ФСБУ 27/2021 "Документы и документооборот в бухгалтерском учете", система регистров бухгалтерского учета, принятая экономическим субъектом, должна обеспечивать:

а) полноту информации (получение информации, необходимой всем заинтересованным пользователям);

б) отражение объектов бухгалтерского учета в хронологической последовательности (далее - хронологическая запись) и систематическое накапливание информации о них на счетах бухгалтерского учета (далее - систематическая запись);

в) ведение бухгалтерского учета на синтетических счетах (далее - синтетический учет) и аналитических счетах (далее - аналитический учет);

г) системность информации (взаимосвязь хронологической и систематической записей, синтетического и аналитического учета, учетной и отчетной информации);

д) обоснованность учетных записей (соответствие данным первичных учетных документов);

е) достоверность информации (полнота и точность представления объектов бухгалтерского учета);

ж) своевременность информации (формирование информации об объектах бухгалтерского учета в период, когда эта информация необходима ее пользователям);

з) юридическую значимость учетных записей (свойство учетных записей выступать в качестве подтверждения объектов бухгалтерского учета, включая свершившиеся факты хозяйственной жизни).

В соответствии с п. 4 Информационного письма Президиума ВАС РФ "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" от 18.01.2011 года N 144, судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Например, обращенное к обществу требование о представлении протоколов общих собраний участников за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления протокола и их номеров, которые участник может не знать. В случае удовлетворения требования участника об обязании хозяйственного общества предоставить информацию суд в резолютивной части решения должен указать, какие именно действия и в какой срок должно совершить общество (например, предоставить истцу заверенные копии определенных документов или определенные документы для ознакомления).

В соответствии с ч. 2 ст. 9 АПК РФ, лица, участвующие в деле, вправе знать об аргументах друг друга до начала судебного разбирательства. Каждому лицу, участвующему в деле, гарантируется право представлять доказательства арбитражному суду и другой стороне по делу, обеспечивается право заявлять ходатайства, высказывать свои доводы и соображения, давать объяснения по всем возникающим в ходе рассмотрения дела вопросам, связанным с представлением доказательств. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

При таких обстоятельствах апелляционный суд приходит к выводу о том, что на истца возложен риск совершения процессуального действия, которое не может быть удовлетворено судом, в том числе о причине отсутствия должной степени конкретизации заявленного требования.

В соответствии с п. 2 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пп. 3 п. 4 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий: документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Буквальное прочтение данных норм права позволяет апелляционному суду сделать однозначный вывод о том, что документы, поименованные в пп. 1-9 п. 2 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", могут быть запрошены за любой период времени, тогда как документы, поименованные в пп. 10-13 п. 2 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", могут быть запрошены только за период с 21.02.2017 года по 20.02.2020 года включительно (3 года до момента обращения с требованием).

Данное ограничение, введенное законодательно, не препятствует участнику общества в реализации принадлежащих ему прав, поскольку, в соответствии со ст. 181 ГК РФ, срок исковой давности по требованиям о применении последствий недействительности ничтожной сделки и о признании такой сделки недействительной (пункт 3 статьи 166) составляет три года. Течение срока исковой давности по указанным требованиям начинается со дня, когда началось исполнение ничтожной сделки, а в случае предъявления иска лицом, не являющимся стороной сделки, со дня, когда это лицо узнало или должно было узнать о начале ее исполнения. При этом срок исковой давности для лица, не являющегося стороной сделки, во всяком случае не может превышать десять лет со дня начала исполнения сделки. Срок исковой давности по требованию о признании оспоримой сделки недействительной и о применении последствий ее недействительности составляет один год. Течение срока исковой давности по указанному требованию начинается со дня прекращения насилия или угрозы, под влиянием которых была совершена сделка (пункт 1 статьи 179), либо со дня, когда истец узнал или должен был узнать об иных обстоятельствах, являющихся основанием для признания сделки недействительной.

Однако суд первой инстанции положения пп. 3 п. 4 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" не применил, возложив на ответчика обязанность по предоставлению нижеперечисленных документов, поименованных в пп. 10-13 п. 2 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", относящихся к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием):

- договоры об отчуждении обществом, находящегося в его собственности, недвижимого имущества за период с 20.04.2010 года по 20.02.2017 года включительно;

- документы, подтверждающие оплату уставного капитала, имевшую место до 20.02.2017 года;

- первичные учетные документы с 01.01.2015 по 20.02.2017 года включительно;

- регистр бухгалтерского учета за период с 01.01.2015 года по 20.02.2017 года включительно;

- информацию, касающуюся сделок, являющихся в соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, исполнение по которым осуществляется/продолжало осуществляться в период с 2010 года по 20.02.2017 года включительно, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- штатное расписание общества за период с 2016 по 20.02.2017 года включительно;

- список работников и сведения о выплаченной им заработной платы за период с 2016 по 20.02.2017 года включительно;

- трудовые договоры с работниками за период с 01.01.2015 года по 20.02.2017 года включительно;

- акты, заключения финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок и проверок Центрального банка Российской Федерации за период с 2010 по 20.02.2017 года включительно.

Возложение на ответчика обязанности по предоставление вышеперечисленных документов недопустимо и является незаконным в силу положений пп. 3 п. 4 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", в связи с чем в данной части оспариваемое решение подлежит отмене, а исковые требования Чуйкова Ю.В. в соответствующей части - оставлению без удовлетворения.

В соответствии с п. 3, 5 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку. Уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, может быть установлена необходимость предварительной оплаты участником общества указанных в абзаце первом настоящего пункта расходов, в этом случае срок исполнения обязанности по предоставлению документов, указанный в настоящем пункте, начинает исчисляться с момента представления участником общества документов об оплате. При наличии в уставе общества либо во внутреннем документе, утвержденном общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, положений, указанных в настоящем абзаце, общество обязано в течение трех рабочих дней с момента обращения участника с требованием о предоставлении копий документов сообщить ему стоимость их изготовления и в соответствующих случаях размер расходов на пересылку. Срок исполнения обязанности по предоставлению документов, содержащих конфиденциальную информацию, исчисляется не ранее чем с момента подписания между обществом и обратившимся с требованием о предоставлении доступа к документам участником договора о нераспространении информации (соглашения о конфиденциальности) по форме, принятой в обществе.

В соответствии с п. 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" от 18.01.2011 года N 144, в случае непредоставления, а равно нарушения порядка и (или) сроков предоставления хозяйственным обществом по требованию участника информации такое общество может быть привлечено к административной ответственности на основании части 1 статьи 15.19, части 2 и 11 статьи 15.23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ). Судам при рассмотрении дел об оспаривании решений о привлечении к административной ответственности за непредставление информации по требованию участника следует иметь в виду, что Закон об акционерных обществах и Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривают две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами. Кроме того, в процессе ознакомления с документами, вне зависимости от того, было ли это оговорено в его требовании о предоставлении информации, участник хозяйственного общества может самостоятельно с использованием личных технических средств (ручной сканер, фотоаппарат и т.д.) производить копирование документов, с которыми он знакомится.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции правомерно отказал ответчику в постановке факта передачи документов истцу в зависимость от предварительного ознакомления истца с таковыми.

Кроме того судом первой инстанции не было учтено следующее.

В соответствии со ст. 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности", кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, о счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

В соответствии со ст. 7 ФЗ "О персональных данных", операторы и иные лица, получившие доступ к персональным данным, обязаны не раскрывать третьим лицам и не распространять персональные данные без согласия субъекта персональных данных, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Как следствие, на ответчика по настоящему делу, являющегося кредитной организацией, действующим законодательством наложен ряд ограничений по предоставлению (распространению) информации.

В соответствии с абз. 1-3 ст. 1 ФЗ "О банках и банковской деятельности", кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк с универсальной лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона.

В соответствии со ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности", к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение драгоценных металлов физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), за исключением монет из драгоценных металлов;

7.1) размещение указанных в пункте 7 настоящей части привлеченных драгоценных металлов от своего имени и за свой счет;

7.2) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в драгоценных металлах, за исключением монет из драгоценных металлов;

7.3) осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам в драгоценных металлах;

8) утратил силу с 1 октября 2019 года. - Федеральный закон от 26.07.2019 N 249-ФЗ;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации (за исключением органов государственной власти и органов местного самоуправления), филиалов (представительств) иностранных юридических лиц осуществляется при наличии сведений о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, о государственной регистрации юридических лиц, об аккредитации филиалов (представительств) иностранных юридических лиц, о постановке на учет в налоговом органе, содержащихся соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, едином государственном реестре юридических лиц и государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц.

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг;

8) выдача банковских гарантий.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами. Банковские операции и иные сделки с драгоценными металлами осуществляются с аффинированными золотом, серебром, платиной, палладием в слитках и (или) с золотом, серебром, платиной, палладием, учитываемыми на банковских счетах в драгоценных металлах, с монетами из драгоценных металлов.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре, а также на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента и оператора товарных поставок в соответствии с Федеральным законом "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте". Указанные ограничения не распространяются также на продажу имущества, приобретенного кредитными организациями в целях обеспечения своей деятельности, и на продажу имущества, реализуемого кредитной организацией в случае обращения взыскания на предмет залога в связи с неисполнением должником обязательства, обеспеченного залогом имущества, либо полученного кредитной организацией по договору в качестве отступного. Указанные ограничения не распространяются также на куплю-продажу драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, указанных в части пятой настоящей статьи.

Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц.

В соответствии с п. 1, 3 ст. 834 ГК РФ, по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Если иное не предусмотрено законом, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет.

К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада. Если иное не предусмотрено законом, юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

В соответствии с п. 1, 2 ст. 845 ГК РФ, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

Анализ вышеприведенных норм права позволяет апелляционному суду делать вывод о том, что особенность правового положения кредитной организации заключается в том, что не всё имущество (движимое и недвижимое, а также различной правовой природы имущественные, в том числе обязательственные, права), получаемое кредитной организацией по сделке, обращается в ее имущественную сферу. Вместо этого кредитная организация осуществляет учет прав и имущества контрагента, его хранение, получая за это вознаграждение, собственно и составляющее причитающееся кредитной организации имущество, несоизмеримое со стоимостью учитываемого (хранимого, перечисляемого, учитываемого) имущества контрагента.

Оценивая довод ответчика об отсутствии оснований для удовлетворении иска в отсутствие подписанного истцом соглашения о неразглашении информации, составляющей коммерческую тайну ответчика, а также банковскую тайну, апелляционный суд считает его несостоятельным в связи со следующим:

В соответствии с п. 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" от 18.01.2011 года N 144, право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах.

Как разъяснено в пункте 15 информационного письма N 144, согласно абзацу третьему пункта 2 статьи 67 Гражданского кодекса участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества. В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять. Если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат иную охраняемую законом тайну (государственную, банковскую и т.п.), общество предоставляет ему выписки из таких документов, исключив из них соответствующую информацию. Одновременно 9 А32-49487/2020 общество обязано сообщить участнику об основаниях отнесения информации, содержащейся в этих документах, к охраняемой законом тайне.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа, отменяя решение Арбитражного суда Краснодарского края от 03.06.2021 года и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.09.2021 года по делу N А32- 49487/2020 в части удовлетворения заявленных требований и распределения судебных расходов и направляя дело на новое рассмотрение, указал, что в случае, если конфиденциальный характер запрашиваемых документов установлен, то данное соглашение или выдача соответствующей расписки, в которой участник общества подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и обязанности ее сохранять, могут быть оформлены сторонами на любой стадии судопроизводства, в том числе и на стадии исполнения решения суда.

Таким образом, удовлетворение иска о передаче испрашиваемых документов непосредственно истцу не лишает ответчика права при исполнении судебного акта и передаче документов общества истцу получить его собственноручную расписку, в которой истец подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и обязанности ее сохранять.

При таких обстоятельствах, исковые требования Чуйкова Ю.В. подлежали частичному удовлетворению.

Производство по апелляционной жалобе Лукьяненко Е.Е., поданной в порядке ст. 42 АПК РФ, надлежит прекратить, поскольку коллегией судей не установлено, каким образом принятый по делу судебный акт нарушает права и законные интересы данного апеллянта.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Краснодарского края от 01.07.2022 года по делу N А32-49487/2020 изменить.

Изложить абзацы второй и третий резолютивной части решения в следующей редакции:

"Обязать ООО КБ "Газтрансбанк", г. Краснодар (ИНН 0103001895, ОГРН 1020100002955), в течение 10 рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу предоставить Чуйкову Юрию Викторовичу заверенные копии следующих документов:

- протоколы общего собрания участников с 26.04.2019 года по 20.02.2020 года;

- протоколы заседания совета директоров за период с 20.04.2010 года по 20.02.2020 года;

- протоколы заседания правления за период с 20.04.2010 года по 20.02.2020 года;

- документы, подтверждающие права общества на движимое и недвижимое имущество (балансовые и забалансовые основные средства), приобретенное обществом за счет собственных средств в собственном интересе и для собственных нужд, находившееся в собственности, аренде или ином законном праве ответчика в период с 21.02.2017 года по 20.02.2020 года;

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей общества, приобретенных обществом за счет собственных средств в собственном интересе и для собственных нужд, за период с 21.02.2017 года по 20.02.2020 года;

- договоры об отчуждении обществом находящегося в его собственности недвижимого имущества, приобретенного обществом за счет собственных средств в собственном интересе и для собственных нужд, в период с 21.02.2017 года по 20.02.2020 года;

- первичные учетные документы с 21.02.2017 года по 20.02.2020 года в отношении имущества, приобретенного обществом за счет собственных средств в собственном интересе и для собственных нужд;

- сведения о движении денежных средств общества с 21.02.2017 года по 20.02.2020 года по расчетному счету, кассе, сведения о выплаченных сторонним лицам и организациям сумм (в виде сводной ведомости с указанием сумм и дат, наименования адресов получателей);

- заключение ревизионной комиссии с 2016 по 2019 годы;

- информацию, касающуюся сделок, являющихся в соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, связанных с приобретением и (или) отчуждением по любым основаниям имущества общества за счет собственных средств в собственном интересе и для собственных нужд, исполнение по которым осуществляется/продолжало осуществляться в период с 21.02.2017 года по 28.01.2020 года, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

- отчеты оценщиков об оценке имущества, в отношении которого совершались сделки, которые в соответствии Законом N 14-ФЗ являются крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, связанных с приобретением и (или) отчуждением по любым основаниям имущества общества за счет собственных средств в собственном интересе и для собственных нужд, за период с 21.02.2017 года по 2019 годы;

- штатное расписание общества за период с 21.02.2017 года по 2019 годы;

- список работников за период с 21.02.2017 года по 2019 годы и сведения о выплаченной им заработной плате;

- трудовые договоры с работниками за период с 21.02.2017 года по 20.02.2020 года;

- акты, заключения финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок и проверок Центрального банка Российской Федерации за период с 21.02.2017 года по 2019 годы.

В остальной части заявленных требований отказать.".

Производство по апелляционной жалобе Лукьяненко Евгения Евгеньевича прекратить.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня принятия через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Р.Р. Илюшин

Судьи

Н.Н. Мисник
Т.Р. Фахретдинов

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.