Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26 октября 2022 г. N 09АП-62737/22 по делу N А40-51631/2021

г. Москва

26 октября 2022 г.

Дело N А40-51631/21

Резолютивная часть постановления объявлена 19 октября 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 26 октября 2022 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Бальжинимаевой Ж.Ц.,

судей Комарова А.А., Головачевой Ю.Л.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Юнусовым А.К.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего ООО "ГИДРОДЖЕТ" на определение Арбитражного суда г. Москвы от 27.07.2022 г. в части отказа в удовлетворении заявления об истребовании у Петрова Игоря Владимировича документов, вынесенное в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "ГИДРОДЖЕТ",

с участием представителей, согласно протоколу судебного заседания,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 13 декабря 2021 г. в отношении ООО "ГИДРОДЖЕТ"открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Казенков И.Ю.

В Арбитражный суд города Москвы поступили заявления конкурсного управляющего должника Казенкова И.Ю. об истребовании у бывшего руководителя должника Петрова И.В. документов и о взыскании с него в конкурсную массу судебной неустойки в размере 50 000 рублей, а также 3000 рублей за каждый день неисполнения.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 27.07.2022 г. суд отказал в удовлетворении заявления конкурсного управляющего об истребовании доказательств у Петрова И.В. и отказал в удовлетворении заявления о взыскании неустойки.

Не согласившись с принятым определением в части отказа в удовлетворении заявления об истребовании документов, конкурсный управляющий ООО "ГИДРОДЖЕТ" подал апелляционную жалобу, в которой просил его отменить и принять по делу новый судебный акт.

В обоснование апелляционной жалобы конкурсный управляющий должника указывает на то, что суд первой инстанции неправильно применил нормы материального права и сделал вывод, противоречащий законодательству РФ о порядке передаче документов бывшим руководителем должника. Также апеллянт не согласен с выводом суда первой инстанции об отсутствии у ответчика возможности исполнить обязательство о передаче документов.

Представитель конкурсного управляющего ООО "ГИДРОДЖЕТ" поддержал апелляционную жалобу, пояснил, что обжалует судебный акт в части.

Представитель Петрова И.В. возражал против удовлетворения апелляционной жалобы.

Рассмотрев дело в порядке статей 156, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, выслушав объяснения представителей, изучив материалы дела, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отмены оспариваемого определения суда первой инстанции в части как принятого с нарушением действующего законодательства Российской Федерации.

Обращаясь в суд с заявлением об истребовании документов, конкурсный управляющий указал на то, что на момент подачи ходатайства бывшим руководителем ООО "ГИДРОДЖЕТ" Петровым И.В. не исполнена обязанность по передаче документов и материальных ценностей должника.

Возражая против заявленного ходатайства, Петров И.В. указал, что ему не переданы документы и имущество ООО "Гидроджет" бывшим руководителем Лалаян К.Г., документация находилась в офисе организации на ул. Давыдковская и в дальнейшем была перемещена в арендуемый с июня 2019 г. офис, расположенный по адресу: г. Москва, Очаковское шоссе, д. 36, этаж 3, пом. 13. Также в рамках, возбужденных уголовных дел в отношении Аветисяна О.М., а также в отношении единственного участника ООО "Гидроджет" Алексеевой Е.Н. проходили обыски и выемки документов по адресу: г. Москвы, ул. Давыдковская, д.5., а также в декабре 2019 г. в офисе на Очаковском шоссе.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении ходатайства об истребовании документов, принял во внимание доводы возражения ответчика и указал на то, что конкурсный управляющий исполнительный лист по решению Арбитражного суда города Москвы от 13 декабря 2021 г. по делу N А40-51631/2021 не получал.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, приходит к следующим выводам.

В силу положений статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

В силу абзаца 7 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве и разъяснений, изложенных в абзаце 2 пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы (абзац 3 пункта 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве").

Согласно выписке из ЕГРЮЛ, по состоянию на дату признания должника банкротом руководителем общества являлся Петров И.В.

Таким образом, обязанность, предусмотренная абз. 2 ч. 2 ст. 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", лежит на Петрове И.В.

Данная норма закрепляет безусловную обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса представить конкурсному управляющему перечисленные документы и материальные ценности.

Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)" передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего (который несет ответственность и за организацию хранения такой документации в соответствии с Федеральным законом No 402-ФЗ от 06.12.2011 "О бухгалтерском учете"), то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем руководителе должника.

Основанием же для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 по делу N А40-153469/2016).

Вместе с тем, доказательств передачи документов конкурсному управляющему должника, в том числе частично, в материалы дела не представлено.

Доводы ответчика о том, что Петрову И.В. не переданы документы и имущество ООО "Гидроджет" бывшим руководителем Лалаян К.Г., документация находилась в офисе организации на ул. Давыдковская и в дальнейшем была перемещена в арендуемый с июня 2019 г. офис, расположенный по адресу: г. Москва, Очаковское шоссе, д. 36, этаж 3, пом. 13 подлежат отклонению, поскольку материалами дела не подтвержден факт удержания третьим лицом каких-либо документов должника. Также Петровым И.В. не представлено доказательств того, что им были предприняты по истребованию документов должника.

Также ответчиком не представлено доказательств, в подтверждение доводов того, что часть документов должника была изъята в рамках уголовного дела.

При этом, смена руководителя должника сопровождается не только формальной заменой единоличного исполнительного органа в Едином государственном реестре юридических лиц и подготовкой протокола собрания участников (решения единоличного участника), но и передачей предыдущим руководителем должника новому руководителю документов бухгалтерского учета организации (пункт 4 статьи 29 Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"; далее - Закон N 402-ФЗ), а также его активов с предварительной и обязательной инвентаризацией (пункт 3 статьи 11 Закон N 402-ФЗ, пункт 27 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н).

Сама по себе непередача предыдущим руководителем новому необходимых документов и имущества не освобождает последнего от ответственности и не свидетельствует об отсутствии вины. Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации и имущества у предыдущего руководителя (применительно к статье 308.3 ГК РФ). Доказательств совершения указанных действий Петровым 14.В. не представлено.

Решение суда о признании должника банкротом, в котором содержится указание на необходимость передачи конкурсному управляющему бухгалтерских и иных документов, печатей, штампов и иных материальных ценностей должника, не является судебным актом об исполнении обязанности в натуре по смыслу статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, и не содержит конкретный перечень документов, запрашиваемых конкурсным управляющим.

Согласно пункту 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" по результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Кроме того, согласно правовой позиции, изложенной в Определении Верховного Суда РФ от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986, на заявление арбитражного управляющего об обязании передать документацию распространяются общие требования процессуального законодательства, предъявляемые к форме и содержанию иска.

Так, при обращении в суд с соответствующим заявлением конкурсный управляющий должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов (пункт четвертый части 2 статьи 125 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). При этом степень должной конкретизации требования арбитражного управляющего об обязании передать документы оценивается судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечения реальной возможности осуществления управляющим возложенных на него полномочий. Например, обращенное к бывшему руководителю требование о предоставлении договоров за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления договоров и их номеров, которые управляющий может не знать.

Учитывая изложенное, не является основанием для отказа в удовлетворении заявления об истребовании документов, в связи с тем, что конкурсным управляющим не был получен исполнительный лист на решение суда о признании должника несостоятельным (банкротом).

С учетом изложенного, определение Арбитражного суда города Москвы от 27.07.2022 г. по делу N А40-51631/21 подлежит отмене в обжалуемой части, а заявление конкурсного управляющего должника об истребовании документов подлежит удовлетворению.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в соответствии с пунктом 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены обжалуемого судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь ст. ст. 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Отменить определение Арбитражного суда города Москвы от 27.07.2022 г. по делу N А40-51631/21 в обжалуемой части.

Заявление конкурсного управляющего должника об истребовании документов удовлетворить.

Обязать Петрова Игоря Владимировича передать конкурсному управляющему должника следующие документы в отношении должника:

1. Учредительные документы ООО "Гидроджет";

2. Все документы, на основании которых совершались регистрационные записи в ЕГРЮЛ;

3. Все полученные свидетельства из регистрирующих органов;

4. Уведомления о регистрации в качестве страхователя в ФСС;

5. Уведомления о регистрации ЮЛ в территориальном отделении Пенсионного Фонда РФ;

6. Расширенную выписку из ЕГРЮЛ;

7. Перечень имущества ООО "Гидроджет" с указанием прав собственности: акты инвентаризации имущества (ИНВ-1), товарно-материальных ценностей (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) (ИНВ-3);

8. Расшифровку кредиторской задолженности с указанием наименования кредиторов, их почтовых адресов, даты возникновения задолженности, реквизитов договоров, а также с приложением соответствующих Договоров, Счетов, Товарно-транспортных накладных, счетов-фактур, актов приемки-передачи (ИНВ-17);

9. Сведения о местонахождении отдельных объектов имущества ООО "Гидроджет" с указанием принятых мер по их сохранности и приложением соответствующих договоров;

10. Договоры, платежные документы, на основании которых осуществлялось отчуждение имущества и имущественных прав ООО "Гидроджет" за последние три года;

11. Документы, подтверждающие права ООО "Гидроджет" на недвижимое имущество, земельные участки; кадастровые паспорта, свидетельства о регистрации права собственности;

12. Документы, подтверждающие права ООО "Гидроджет" на движимое имущество, самоходную технику, транспортные средства: технические паспорта, паспорта транспортных средств (ПТС), СТС, договоры купли-продажи на основании которых приобреталось имущество;

13. Документы первичного бухгалтерскою учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма N 1,2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости) с соответствующими отметками о принятии за последние три года;

14. Ежеквартальные декларации по НДС с соответствующими отметками о принятии за последние три года;

15. Ежеквартальные декларации по налогу на прибыль с соответствующими отметками о принятии за последние три года;

16. Ежеквартальные расчеты по форме 4-ФСС с соответствующими отметками о принятии за последние три года;

17. Ежеквартальные расчеты по страховым взносам по форме 1151111 с соответствующими отметками о принятии за последние три года;

18. Кассовые книги с соответствующими отметками о принятии за последние три года;

19. Книги покупок и книги продаж с соответствующими отметками о принятии за последние три года;

20. Информационная база данных 1С с ключами доступа;

21. Расшифровка дебиторской задолженности с указанием наименования дебиторов, их почтовых адресов, даты возникновения задолженности, реквизитов договоров, а также с приложением соответствующих Договоров. Счетов, Товарно-транспортных накладных, счетов-фактур, актов приемки-передачи (ИМ В-17);

22. Исполнительные листы для принудительного взыскания дебиторской задолженности, в том числе по делам: N А56-101582/2018, по делу N А40-184694/2018, по делу N А56-64448/2019, по делу N А40-127159/2019, по делу N А40-148570/2020;

23. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

24. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

25. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений с приложением соответствующих договоров;

26. Расшифровка долгосрочных финансовых вложений с приложением соответствующих договоров;

27. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике ООО "Гидроджет";

28. Внутренние документы ООО "Гидроджет", подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

29. Документы, подтверждающие смену директоров;

30. Все Протоколы собраний руководящих органов ООО "Гидроджет" за весь период деятельности организации;

31. Все Приказы и распоряжения директора за весь период деятельности организации;

32. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм;

33. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО "Гидроджет" со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

34. Номера расчетных и иных счетов ООО "Гидроджет", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков, с указанием остатков денежных средств и с приложением Справки о движении денежных средств за период с даты открытия счета по настоящее время;

35. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО "Гидроджет" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

36. Справку о задолженности ООО "Гидроджет" перед бюджетом и внебюджетным и фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

37. Все акты налоговых проверок, решения, постановления, принятые в результате проведения проверок;

38. Все имеющиеся Лицензии;

39. Все имеющиеся Сертификаты;

40. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.) с приложением договоров об установлении этих обременении;

41. Сведения о внутренней структуре ООО "Гидроджет", перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

42. Сведения о фактической численности работников ООО "Гидроджет" в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих, личные дела работников, трудовые договоры с работниками, трудовые книжки работников;

43. Сведения по задолженности по заработной плате перед каждым работником, с приложением расчетных листов, ведомости о выдаче зарплат;

44. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей оригиналы (копии.) доверенностей;

45. Наименование и адреса организаций, в которых ООО "Гидроджет" является учредителем (участником), сведения о доле участия;

46. Сведения об ООО "Гидроджет" и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

47. Чековые книжки;

48. Сведения об арендованном движимом и недвижимом имуществе с приложением договоров аренды.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Ж.Ц. Бальжинимаева

Судьи

А.А. Комаров Ю.Л. Головачева