Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 2 ноября 2022 г. N 01АП-7374/22 по делу N А79-6140/2022

г. Владимир

02 ноября 2022 г.

Дело N А79-6140/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 01.11.2022.

Полный текст постановления изготовлен 02.11.2022.

Первый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Гущиной А.М.,

судей Белышковой М.Б., Москвичевой Т.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Никитиной С.С.,

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Кунашко Дмитрия Евгеньевича на решение Арбитражного суда Чувашской Республики-Чувашии от 13.09.2022 по делу N А79-6140/2022,

принятое по заявлению Прокуратуры г. Новочебоксарска Чувашской Республики о привлечении Кунашко Дмитрия Евгеньевича к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

при участии в деле третьего лица - финансового управляющего Езюкова Константина Петровича.

В судебное заседание представители лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенные о дате, времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, не явились.

Изучив материалы дела, Первый арбитражный апелляционный суд установил следующее.

Определением Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 19.03.2018 (резолютивная часть от 12.03.2018) по делу N А79-2664/2017 по заявлению Федеральной налоговой службы в лице Управления Федеральной налоговой службы по Чувашской Республике (далее - Управление) в отношении Кунашко Дмитрия Евгеньевича (далее - Кунашко Д.Е., должник) введена процедура реструктуризации долгов гражданина, финансовым управляющим утвержден Самсонов Вячеслав Алексеевич (далее - Самсонов В.А.), член Союза арбитражных управляющих "Саморегулируемая организация "Дело".

Решением Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 29.06.2018 в отношении Кунашко Д.Е. введена процедура реализации имущества гражданина, арбитражный управляющий Самсонов В.А. освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего, финансовым управляющим должника утвержден Михайлов Владислав Борисович (далее - Михайлов В.Б.).

Определением Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 17.03.2020 финансовый управляющий Михайлов В.Б. освобожден от исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве Кунашко Д.Е., производство по делу прекращено.

Постановлением Первого арбитражного апелляционного арбитражного суда от 01.06.2020 определение суда первой инстанции от 17.03.2020 отменено в части прекращения производства по делу.

Арбитражный суд Волго-Вятского округа постановлением от 11.09.2020 отменил постановление от 01.06.2020 по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и направил дело на новое рассмотрение в Первый арбитражный апелляционный суд.

Постановлением Первого арбитражного апелляционного суда от 18.11.2020 определение Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 17.03.2020 в части прекращения производства по делу N А79-2664/2017 отменено, Кунашко Д.Е. отказано в удовлетворении заявления о прекращении производства по делу NА79-2664/2017.

Постановлением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 28.01.2021 постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 18.11.2020 оставлено без изменения, кассационная жалоба должника - без удовлетворения.

Таким образом, процедура реализации имущества гражданина Кунашко Д.Е. завершена не была.

Определением Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 16.03.2020 финансовым управляющим имуществом должника утвержден Берников Михаил Юрьевич (далее - Берников М.Ю.).

Определение Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 12.10.2021 финансовый управляющий Берников М.Ю. освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего имуществом должника, финансовым управляющим утвержден Езюков Константин Петрович (далее - Езюков К.П.).

Управление направило в Прокуратуру г. Новочебоксарска Чувашской Республики (далее - прокуратура) заявление о привлечении к административной ответственности Кунашко Д.Е. по факту снятия со специального банковского счета денежных средств.

Прокуратурой выявлено, что Кунашко Д.Е. располагал сведениями о наличии в отношении него незавершенной процедуры банкротства, однако в нарушение пунктов 5 и 6 статьи 213.25 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) 18.05.2020 снял со специального банковского счета, открытого финансовым управляющим в публичном акционерном обществе "Сбербанк России", денежные средства в сумме 632 953 руб. 16 коп., тем самым распорядился не принадлежавшими ему денежными средствами со специального банковского счета, составлявшими конкурсную массу от реализации имущества должника и подлежавшими распределению среди кредиторов.

По данному факту 08.06.2022 прокуратурой в отношении Кунашко Д.Е. вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении по части 1 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Прокуратура обратилась в Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии с заявлением о привлечении Кунашко Д.Е. к административной ответственности по части 1 статьи 14.13 КоАП РФ.

Решением от 13.09.2022 Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии привлек Кунашко Д.Е. к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 14.13 КоАП РФ, и назначил ему наказание в виде штрафа в размере 4000 руб.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, Кунашко Д.Е. обратился в арбитражный суд с апелляционной жалобой, в которой просил решение суда отменить.

Заявитель апелляционной жалобы поясняет, что при осуществлении своей предпринимательской деятельности он неоднократно открывал счета для хранения денежных средств, поэтому он решил, что этот счет один из прежних забытых им счетов, поэтом. Кунашко Д.Е. утверждает, что о наличии этого счета, о его назначении, о наличии на нем денежных средств он не знал, никто ранее его об этом не информировал.

Кунашко Д.Е. считает, что он не совершал административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 14.13 КоАП РФ. Полагает, что его невиновность в снятии денежных средств подтверждается обстоятельствами дела и установлена постановлением об отказе в возбуждении уголовного дела от 30.12.2021.

Кунашко Д.Е. заявил ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в свое отсутствие.

Прокуратура в отзыве на апелляционную жалобу просила решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Лица, участвующие в деле, отзывы на апелляционную жалобу в суд не направили.

Апелляционная жалоба рассмотрена в порядке статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле.

Проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, Первый арбитражный апелляционный суд считает, что обжалуемый судебный акт подлежит оставлению без изменения по следующим основаниям.

Согласно части 1 статьи 14.13 КоАП РФ сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере или месте нахождения или иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества либо сокрытие, уничтожение или фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица либо индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства юридического лица либо признаков неплатежеспособности индивидуального предпринимателя или гражданина и не содержат уголовно наказуемых деяний, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве финансовым управляющим является арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для участия в деле о банкротстве гражданина.

В соответствии с пунктом 1 статьи 213.1 Закона о банкротстве отношения, связанные с банкротством граждан и не урегулированные настоящей главой, регулируются главами I - VII, VIII, параграфом 7 главы IX и параграфом 2 главы XI настоящего Федерального закона.

Исходя из требований статьи 20.3 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан принимать меры по защите имущества должника; анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности; вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства в порядке, установленном федеральными стандартами, и сообщать о них лицам, участвующим в деле о банкротстве, в саморегулируемую организацию, членом которой является арбитражный управляющий, собранию кредиторов и в органы, к компетенции которых относятся возбуждение дел об административных правонарушениях и рассмотрение сообщений о преступлениях; осуществлять иные установленные настоящим Федеральным законом функции.

На основании статьи 213.9 Закона о банкротстве финансовый управляющий вправе получать информацию об имуществе гражданина и обязан принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению его сохранности.

В силу пункта 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений о размере имущества, месте его нахождения или иных сведений об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение другим лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а также незаконное воспрепятствование деятельности финансового управляющего, в том числе уклонение или отказ от предоставления финансовому управляющему сведений в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, передачи финансовому управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

К имуществу относятся вещи, включая деньги, валютные ценности, ценные бумаги и т.д. На основании пункта 1 статьи 130 Гражданского кодекса Российской Федерации к недвижимым вещам (недвижимое имущество, недвижимость) относятся земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства.

Имущественные права могут быть приобретены, а имущественные обязанности выполнены в результате передачи имущества, производства работы, уплаты денег и т.п. действий в пользу должника (банкрота). Таковые могут вытекать из договоров купли-продажи, мены, дарения, возмездного оказания услуг, перевозки, займа, кредита и т.д.

Под сокрытием имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе понимают их утаивание различными способами (например, перевоз имущества в другое место; достижение договоренности с хозяйствующими партнерами об отсрочке выполнения ими имущественного обязательства, перевод денежных средств со счетов предприятия на другие счета; умолчание о части имущества).

Согласно пункту 1 статьи 213.25 Закона о банкротстве все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, определенного пунктом 3 настоящей статьи.

В силу пункта 5 указанной статьи с даты признания гражданина банкротом все права в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе на распоряжение им, осуществляются только финансовым управляющим от имени гражданина и не могут осуществляться гражданином лично; сделки, совершенные гражданином лично (без участия финансового управляющего) в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, ничтожны. Требования кредиторов по сделкам гражданина, совершенным им лично (без участия финансового управляющего), не подлежат удовлетворению за счет конкурсной массы. Финансовый управляющий в ходе реализации имущества гражданина от имени гражданина распоряжается средствами гражданина на счетах и во вкладах в кредитных организациях; открывает и закрывает счета гражданина в кредитных организациях (пункта 6 статьи 213.25 Закона о банкротстве).

Судом первой инстанции по материалам дела установлено, что 18.05.2020 Кунашко Д.Е. снял со специального банковского счета, открытого финансовым управляющим в публичном акционерном обществе "Сбербанк России", денежные средства в сумме 632 953 руб. 16 коп.

Указанный счет должника, с которого были сняты денежные средства Кунашко Д.Е., открыт финансовым управляющим и являлся специальным счетом: на него зачислялись денежные средства от реализации имущества в ходе процедуры банкротства, которые в дальнейшем подлежали распределению среди кредиторов.

Таким образом, денежные средства, имевшиеся на специальном счете в банке, должнику не принадлежали, и в ходе процедуры реализации имущества гражданина должник не имел права на распоряжение средствами от реализации конкурсной массы.

Доводы Кунашко Д.Е. об отсутствии прямого умысла и вины в совершенном административном правонарушении судом первой инстанции обоснованно отклонены, поскольку при необходимой степени осмотрительности и заботливости Кунашко Д.Е. имел возможность для соблюдения требований законодательства, но не предпринял для соблюдения требования пункта 5 статьи 213.25 Закона о банкротстве достаточных мер.

Исследовав материалы дела в совокупности и взаимосвязи, суд первой инстанции установил, что 07.04.2020 на сайте http://kad.arbitr.ru опубликована информация о поступлении в Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии апелляционной жалобы уполномоченного органа от 06.04.2020 N 17-16/04854 на определение Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 17.03.2020 по делу N А79-2664/2017 в части прекращения производства по делу.

Указанная апелляционная жалоба от 06.04.2020 N 17-16/04854 направлена уполномоченным органом в адрес Кунашко Д.Е.

Согласно отчету об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 42897145386191 апелляционная жалоба была получена Кунашко Д.Е. 09.04.2020.

Следовательно, должник располагал информацией о том, что судебный акт о прекращении производства по делу обжалован уполномоченным органом.

Определением Первого арбитражного апелляционного суда от 22.04.2020 апелляционная жалоба уполномоченного органа принята к производству.

В дальнейшем определение Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 17.03.2020 в части прекращения производства по делу отменено судом апелляционной инстанции.

Согласно пункту 1 статьи 28 Закона о банкротстве сведения, подлежащие опубликованию в соответствии с настоящим с Законом о банкротстве, включаются в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (далее - ЕФРСБ) и опубликовываются в официальном издании, определенном Правительством Российской Федерации в соответствии с федеральным законом.

Сведения, содержащиеся в ЕФРСБ, являются открытыми и общедоступными (пункт 2 статьи 28 Закона о банкротстве).

Обязательному опубликованию в ЕФРСБ подлежат, в том числе: сведения о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина; о прекращении производства по делу о банкротстве гражданина и об основании для прекращения такого производства; о кредитной организации, в которой открыт специальный банковский счет должника (пункт 2 статьи 213.7 Закона о банкротстве).

В ЕФРСБ финансовым управляющим сообщением N 2957329 опубликованы сведения о признании должника банкротом.

В ЕФРСБ финансовый управляющий разместил сообщение N 3407498 о кредитной организации, в которой открыт специальный банковский счет должника, - в публичном акционерном обществе "Сбербанк России" (далее - ПАО "Сбербанк России", банк) с указанием его реквизитов.

Финансовым управляющим размещено сообщение N 4752312 о результатах торгов, в соответствии с которым реализован Лот N 7: Автомобиль Lexus ES 350, 2011 года выпуска, государственный регистрационный знак 0762сс21, номер кузова JTHBJ46G202442962, N двигателя J401906, объем двигателя 3546 куб. см, мощность двигателя 277 л.с.

Таким образом, Кунашко Д.Е. должен был знать о наличии специального банковского счета, открытого финансовым управляющим, а также о реализации транспортного средства, от продажи которого на специальном счете появилась спорная сумма.

Следовательно, должник Кунашко Д.Е. располагал сведениями о наличии в отношении него незавершенной процедуры банкротства, однако в нарушение пунктов 5 и 6 статьи 213.25 Закона о банкротстве распорядился не принадлежавшими ему денежными средствами со специального банковского счета, составлявшими конкурсную массу от реализации имущества должника и подлежавшими распределению среди кредиторов.

При этом суд первой инстанции установил, что спорные денежные средства в конкурсную массу должник не возвратил.

Согласно пункту 42 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 45, целью положений пункта 3 статьи 213.4, пункта 6 статьи 213.5, пункта 9 статьи 213.9, пункта 2 статьи 213.13, пункта 4 статьи 213.28, статьи 213.29 Закона о банкротстве в их системном толковании является обеспечение добросовестного сотрудничества должника с судом, финансовым управляющим и кредиторами. Указанные нормы направлены на недопущение сокрытия должником каких-либо обстоятельств, которые могут отрицательно повлиять на возможность максимально полного удовлетворения требований кредиторов, затруднить разрешение судом вопросов, возникающих при рассмотрении дела о банкротстве, или иным образом воспрепятствовать рассмотрению дела.

Факт нарушения Кунашко Д.Е. требований законодательства о банкротстве подтверждается: постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении от 08.06.2022, судебными актами по делу о банкротстве N А79-2664/2017, письменным объяснением Кунашко Д.Е. от 08.06.2022, постановлением об отказе в возбуждении уголовного дела от 30.12.2021, заявлением Управления о привлечении к административной ответственности Кунашко Д.Е. исх.от 14.02.2022 N 17-16/01796@, апелляционной жалобой Управления от 06.04.2020 N 17-16/04854 и приложенным к ней почтовым реестром, а также иными документами.

Доказательства, свидетельствующие о том, что Кунашко Д.Е. предпринял все зависящие от него меры по соблюдению требований действующего законодательства, либо невозможность принятия этих мер вызвана чрезвычайными или иными непреодолимыми обстоятельствами, в материалы дела не представлены. Вина Кунашко Д.Е. установлена верно.

С учетом изложенного суд первой инстанции сделал правильный вывод о наличии в действиях Кунашко Д.Е. состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 14.13 КоАП РФ.

Процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении административным органом не допущено. Постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 08.06.2022 вынесено в присутствии Кунашко Д.Е.

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ, соблюден.

Штраф назначен Кунашко Д.Е. в минимальном размере санкции, предусмотренной в части 1 статьи 14.13 КоАП РФ.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решать дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно пунктам 18, 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Оценив представленные в дело доказательства, характер совершенного правонарушения, суд не усмотрел в действиях Кунашко Д.Е. малозначительности вмененного деяния. Материалы дела не свидетельствуют об исключительности рассматриваемого случая.

Одновременно суд не усмотрел оснований для замены административного штрафа на предупреждение в порядке части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ, а равно для применения в рассматриваемом случае положений части 2.2 статьи 4.1 КоАП РФ ввиду отсутствия документальных доказательств, подтверждающих наличие исключительных для этого обстоятельств.

Снятие денежных средств ос специального счета было совершено должником до завершения процедуры банкротства и расчетов с кредиторами, следовательно, направлено на причинение имущественного вреда кредиторам.

С учетом изложенного суд первой инстанции обоснованно отказал Кунашко Д.Е.в удовлетворении заявленного требования.

Оснований для отмены судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы по приведенным в ней доводам у суда апелляционной инстанции не имеется.

Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии полно и всесторонне выяснил обстоятельства, имеющие значение для дела, выводы суда соответствуют обстоятельствам дела, нормы материального права применены правильно.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в любом случае основаниями для отмены судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

Государственная пошлина по данной категории дел не уплачивается.

Руководствуясь статьями 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Чувашской Республики-Чувашии от 13.09.2022 по делу N А79-6140/2022 оставить без изменения, апелляционную жалобу Кунашко Дмитрия Евгеньевича - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок со дня принятия.

Председательствующий судья

А.М. Гущина

Судьи

М.Б. Белышкова Т.В. Москвичева