Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 9 февраля 2023 г. N 14АП-323/23 по делу N А05-12933/2019

г. Вологда

09 февраля 2023 г.

Дело N А05-12933/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 08 февраля 2023 года.

В полном объёме постановление изготовлено 09 февраля 2023 года.

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Кузнецова К.А., судей Селецкой С.В. и Шумиловой Л.Ф., при ведении протокола секретарем судебного заседания Смирновой Е.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества "Теплосервис" на определение Арбитражного суда Архангельской области от 12 декабря 2022 года по делу N А05-12933/2019,

УСТАНОВИЛ:

акционерное общество "Архинвестэнерго" (адрес: 163045, Архангельская область, город Архангельск, проезд К.С. Бадигина, дом 19, офис 106; ОГРН 1102901005151, ИНН 2901204081; далее - должник, общество, АО "Архинвестэнерго") обратилось 25.10.2019 в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением о признании его несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 31.10.2019 заявление принято, возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве).

Определением суда от 23.01.2020 в отношении должника введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден Алтынбаев Руслан Рашидович.

Решением суда от 18.05.2021 (резолютивная часть от 11.05.2021) АО "Архинвестэнерго" признано несостоятельным (банкротом), в отношении его открыто конкурсное производство на срок шесть месяцев; конкурсным управляющим утвержден Алтынбаев Р.Р.

Конкурсный управляющий обратился 07.06.2022 в суд с заявлением к акционерному обществу "Теплосервис" (адрес: 163045, Архангельская область, город Архангельск, проезд К.С. Бадигина, дом 19, офис 106; ОГРН 1102901001026, ИНН 2901199811; далее - АО "Теплосервис") о признании недействительными сделками дополнительного соглашения от 01.01.2020 N 5 к договору на оказание инжиниринговых услуг от 30.06.2011 N 88; перечисления денежных средств в пользу АО "Теплосервис" в рамках дополнительного соглашения от 01.01.2020 N 5 к договору на оказание инжиниринговых услуг от 30.06.2011 N 88; применения последствия недействительности сделок в виде взыскания с АО "Теплосервис" в конкурсную массу АО "Архинвестэнерго" денежных средств в размере 8 510 681 руб. 37 коп.

Определением суда от 12.12.2022 заявление конкурсного управляющего удовлетворено. Признаны недействительными дополнительное соглашение от 01.01.2020 N 5 к договору на оказание инжиниринговых услуг от 30.06.2011 N 88, а также соответствующие платежи в пользу АО "Теплосервис" в размере 8 510 681 руб. 37 коп.

Применены последствия недействительности сделки: с АО "Теплосервис" в пользу АО "Архинвестэнерго" взыскано 8 510 681 руб. 37 коп.

АО "Теплосервис" с этим определением суда не согласилось, обратилось в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит его отменить.

В обоснование своей позиции ссылается на то, что оспариваемые сделки совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, поскольку не отличаются от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого в течение длительного периода времени с 2011 года во взаимоотношениях как должника, так и ответчика, являются обычной практикой для субъектов электроэнергетики в целом.

Цена имущества (размер принятых обязательств или обязанностей) по оспариваемым сделкам не превышает 1 % стоимости активов должника, определяемой на основании его бухгалтерской отчетности за последний отчетный период.

Суд первой инстанции не принял во внимание, что все оспариваемые платежи, произведенные по договору в соответствии с дополнительным соглашением от 01.01.2020, являются текущими. Должник не имеет задолженности по текущим платежам.

Лица, участвующие в рассмотрении спора, надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы в порядке, установленном пунктом 16 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26.12.2017 N 57 "О некоторых вопросах применения законодательства, регулирующего использование документов в электронном виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов", представителей в суд не направили, в связи с этим дело рассматривается в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 АПК РФ.

Законность и обоснованность судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, АО "Теплосервис" (исполнитель) и АО "Архинвестэнерго" (заказчик) заключили 30.06.2011 договор N 88 на оказание инжиниринговых услуг, согласно которому исполнитель по поручению заказчика принимает на себя обязательства по осуществлению строительного контроля производства строительно-монтажных и пусконаладочных работ по капитальному ремонту объектов должника, а заказчик обязуется принять и оплатить оказанные услуги.

Стоимость услуг на протяжении всего периода действия договора устанавливалась в процентном соотношении от общей стоимости оказанных услуг:

согласно приложению 1 к договору от 30.06.2011 - 7 %,

согласно дополнительному соглашению от 05.04.2012 N 1 - 4 %,

согласно дополнительному соглашению от 25.01.2014 N 2 - 2,66 % и 2,14 % в зависимости от вида услуг,

согласно дополнительному соглашению от 09.01.2015 N 3 - 2,66 % и 2,14 % в зависимости от вида услуг.

АО "Теплосервис" и АО "Архинвестэнерго" заключили 01.01.2020 дополнительное соглашение N 5 к договору, на основании которого стоимость услуг установлена в твердой сумме 500 000 руб., при этом период, за который установлена стоимость услуг, в соглашении не определен.

Полагая, что указанное дополнительное соглашение, а также произведенные на основании его выплаты являются недействительными по основаниям, предусмотренным статьей 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26.10.2001 N 127-ФЗ (далее - Закон о банкротстве), статьями 10, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции пришел к выводу о наличии правовых оснований для признания спорной сделки недействительной и применения последствий ее недействительности.

Апелляционный суд приходит к следующим выводам.

Согласно статье 32 Закона о банкротстве, части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу пункта 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в названном Законе.

Пунктом 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка).

При определении соотношения пунктов 1 и 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве судам надлежит исходить из следующего.

Если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется. Судом в случае оспаривания подозрительной сделки проверяется наличие обоих оснований, установленных как пунктом 1, так и пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве (пункт 9 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.I Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63)).

Для признания сделки недействительной по основанию, указанному в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, лицу, требующему признания сделки недействительной, необходимо доказать, а суд должен установить следующие обстоятельства: сделка заключена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления; имеется неравноценное встречное исполнение обязательств.

В рассматриваемом случае дополнительное соглашение заключено в период подозрительности, установленный пунктом 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, платежи в его исполнение также совершены в указанный период.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, после возбуждения производства по делу о несостоятельности (банкротстве) на внеочередном общем собрании акционеров АО "Архинвестэнерго" 18.12.2019 мажоритарным акционером - акционерным обществом "Архангельская сбытовая компания" принято решение о прекращении полномочий генерального директора общества Новик Юлии Валерьевны с 18.12.2019 и передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей компании - акционерному обществу "Управляющая Компания "Энергия Белого Моря".

После смены единоличного исполнительного органа должник заключает оспариваемое дополнительное соглашение, увеличивая стоимость услуг.

Аналогичное соглашение заключено к договору на оказание сервисных услуг с АО "Объединенная информационная система", указанная сделка также оспорена в рамках дела о несостоятельности (банкротстве). Заключены договоры на оказание бухгалтерских и юридических услуг, которые оспорены в рамках дела.

Доказательства увеличения объема оказываемых услуг в материалы дела не представлены.

Как правильно указал суд первой инстанции, стороны не обосновали экономическую целесообразность заключения оспариваемого соглашения при наличии возбужденного в отношении АО "Архинвестэнерго" дела о несостоятельности (банкротстве).

Из представленных в материалы дела документов следует, что стоимость услуг на протяжении всего периода действия договора устанавливалась в процентном соотношении от общей стоимости оказанных услуг.

Согласно расчету за услуги, оказанные по договору N 88,

в 2016 году должником уплачено 120 672 руб. 82 коп.,

в 2017 году - 825 700 руб.,

в 2018 году - 1 148 780 руб. 29 коп.,

в 2019 году - 366 517 руб. 40 коп.,

за 2020 году - 6 000 000 руб.,

за период с января по май 2021 года - 2 510 681 руб. 37 коп.

Акты за период до заключения оспариваемого соглашения всегда содержали перечень оказанных услуг со ссылкой на конкретные работы и объекты; универсальные передаточные документы, подписанные начиная с января 2020 года, содержат общую фразу "оказание инжиниринговых услуг за период".

Суд первой инстанции неоднократно предлагал ответчику представить в материалы дела пояснения о причинах значительного увеличения стоимости оказываемых услуг и подтверждающие обоснованность такого увеличения.

Такие доказательства в материалы дела не представлены.

С учетом изложенного суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что установленная дополнительным соглашением стоимость являлась явно завышенной, поэтому имеет место неравноценность встречного исполнения.

Таким образом, дополнительное соглашение обоснованно признано судом первой инстанции недействительной сделкой по пункту 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

В силу пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве и разъяснений, содержащихся в пункте 5 Постановления N 63, сделка, совершенная должником в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления может быть признана судом недействительной в случае, если оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности следующих обстоятельств: сделка была совершена с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов; в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Как разъяснено в пункте 5 Постановления N 63, для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов;

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

Как указано в пункте 6 постановления N 63, цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия:

а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества;

б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, среди которых в том числе совершение сделки безвозмездно или в отношении заинтересованного лица.

В силу абзаца тридцать четвертого статьи 2 Закона о банкротстве под неплатежеспособностью понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств.

В абзаце пятом пункта 6 Постановления N 63 разъяснено, что при определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах тридцать втором - тридцать четвертом статьи 2 Закона о банкротстве.

Положениями абзаца второго пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусмотрено, что цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается не только в случае наличия у должника признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества на дату совершения оспариваемых сделок, но и в случае возникновения указанных признаков в результате совершения оспариваемых сделок.

В рассматриваемом случае оспариваемое соглашение и произведенные на основании его выплаты совершены в период подозрительности, установленный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Оспариваемое соглашение заключено после возбуждения производства по делу о банкротстве, дело о банкротстве возбуждено по заявлению должника, очевидно, что у должника имелись признаки неплатежеспособности и он сам это признавал.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, в реестр требований кредиторов с учетом определений о процессуальном правопреемстве включены кредиторы:

акционерное общество "Управляющая компания "Энергия Белого моря" с задолженностью в размере 1 004 082 руб. 31 коп. долга;

Авдулов Евгений Николаевич с задолженностью в размере 623 433 руб. 40 коп., в том числе 544 670 руб. 72 коп. долга, 78 762 руб. 68 коп. пеней;

Московско-Уральский акционерный коммерческий банк (акционерное общество) с задолженностью в размере 333 050 092 руб. 10 коп., в том числе 200 000 000 руб. долга, 51 038 730 руб. 45 коп. процентов за пользование кредитом, 82 011 361 руб. 65 коп. штрафных санкций;

общество с ограниченной ответственностью "Архангельское специализированное энергетическое предприятие" с задолженностью в размере 678 816 руб. 84 коп. долга,

акционерное общество "Архангельские электрические сети" с задолженностью в размере 4 900 634 руб. 98 коп.

Дополнительное соглашение от 01.01.2020 со стороны ответчика подписано генеральным директором Севрюковой Н.Е.

Севрюкова Н.Е. являлась также представителем должника, что подтверждается доверенностями от 20.12.2019, 01.02.2020, 25.01.2021, она принимала участие в судебных заседаниях по рассмотрению обоснованности заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), интересы конкурсного управляющего должника в настоящем деле (доверенность от 14.05.2021).

С учетом изложенного апелляционная коллегия соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что, заключая оспариваемое соглашение, руководитель ответчика не мог не знать о финансовом положении должника и возбуждении в отношении его производства по делу о несостоятельности (банкротстве).

Севрюкова Н.Е. являлась руководителем акционерного общества "Объединенная информационная система", с которым заключено аналогичное дополнительное соглашение к договору на оказание сервисных услуг, оспоренное в рамках дела о несостоятельности (банкротстве).

Таким образом, изложенные выше обстоятельства в совокупности свидетельствуют о том, что ответчик:

знал о признаках неплатежеспособности должника,

о взаимосвязи сторон (должника и ответчика),

о наличии умысла на вывод активов должника в целях уклонения от возможности погашения требований кредиторов, в том числе за счет денежных средств, уплачиваемых на основании оспариваемого договора.

В результате совершения оспариваемых сделок уменьшился размер денежных средств должника, подлежащих включению в конкурсную массу, что явно свидетельствует о причинении вреда интересам кредиторов.

С учетом изложенного конкурсным управляющим доказана совокупность обстоятельств для признания оспариваемого соглашения и совершенных на его основании платежей недействительными по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Также судом первой инстанции верно указано, что оспариваемое соглашение заключено после возбуждения производства по делу о банкротстве, в связи с чем произведенные на основании него платежи являются текущими. В судебном заседании представитель конкурсного управляющего пояснил, что задолженности по текущим платежам не имеется.

С учетом изложенного не имеется оснований для признания платежей недействительными по статье 61.3 Закона о банкротстве.

В апелляционной жалобе АО "Теплосервис" ссылается на то, что сделка совершена в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником.

Согласно пункту 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 данного Закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

При определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени.

К таким сделкам, в частности, с учетом всех обстоятельств дела могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам (возврат очередной части кредита в соответствии с графиком, уплата ежемесячной арендной платы, выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг, платежи за услуги сотовой связи и Интернет, уплата налогов и т. п.).

Не могут быть, по общему правилу, отнесены к таким сделкам платеж со значительной просрочкой, предоставление отступного, а также не обоснованный разумными экономическими причинами досрочный возврат кредита.

Бремя доказывания того, что сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки.

Бремя доказывания того, что цена сделки превысила один процент стоимости активов должника, лежит на оспаривающем сделку лице (первый и четвертый абзацы пункта 14 Постановления N 63).

В определениях Верховного Суда Российской Федерации от 25.01.2016 N 310-ЭС15-12396 и от 12.02.2018 N 305-ЭС17-11710(3) указано, что к сделкам, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, не могут быть отнесены сделки, совершенные при наличии обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности контрагента несостоятельного должника, который, в частности, согласился принять исполнение без учета принципов очередности и пропорциональности, располагая информацией о недостаточности имущества должника для проведения расчетов с другими кредиторами.

Согласно информации бухгалтерского баланса за 2018 год платежи действительно не превышали один процент стоимости активов должника.

Вместе с тем суд не может признать оспариваемое соглашение и платежи совершенными в обычной хозяйственной деятельности, поскольку такая сделка совершена должником однократно.

В материалы дела не представлено доказательств совершения должником аналогичных сделок с момента создания до возбуждения производства по делу о несостоятельности (банкротстве). На протяжении всего периода действия договора стоимость услуг определялась в процентном соотношении от общей стоимости оказанных услуг.

Спорные платежи совершены в условиях неплатежеспособности должника в отношении лица, осведомленного о соответствующем финансовом состоянии должника (абзац второй пункта 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве).

Таким образом, оспариваемое соглашение и произведенные в связи с его исполнением платежи не являются сделками, совершенными в обычной хозяйственной деятельности.

Конкурсный управляющий также ссылается на недействительность оспариваемых сделок на основании статьей 10 и 168 ГК РФ.

В пункте 4 постановления N 63 разъяснено, что наличие в Законе о банкротстве специальных оснований оспаривания сделок, предусмотренных статьями 61.2 и 61.3, само по себе не препятствует суду квалифицировать сделку, при совершении которой допущено злоупотребление правом, как ничтожную (статьи 10 и 168 ГК РФ).

В соответствии со статьей 10 ГК РФ не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом). Сделка, совершенная с нарушением положений статьи 10 ГК РФ является ничтожной по основаниям статьи 168 ГК РФ.

Принимая во внимание, что дополнительное соглашение и произведенные на его основании платежи совершены с целью недопущения обращения взыскания на денежные средства должника, вывода активов должника заинтересованному лицу, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о недобросовестности поведения как должника, так и ответчика, о злоупотреблении ими правом, о нарушении прав кредиторов на удовлетворение своих требований, что влечет недействительность оспариваемых сделок также по основаниям, установленным статьями 10, 168 ГК РФ.

В силу статьи 167 ГК РФ и пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве в порядке применения последствий недействительности сделок суд верно взыскал с ответчика в конкурсную массу должника денежные средства, уплаченные на основании дополнительного соглашения от 01.01.2020, в размере 8 510 681 руб. 37 коп.

Суд апелляционной инстанции констатирует, что аргументы, изложенные в апелляционной жалобе, не содержат фактов, которые не проверены и учтены арбитражным судом при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли бы на обоснованность и законность судебного акта либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем признаются судом апелляционной инстанции несостоятельными.

Иное толкование апеллянтом положений законодательства о банкротстве, а также иная оценка обстоятельств спора не свидетельствуют о неправильном применении судом первой инстанции норм материального права.

Других убедительных доводов, основанных на доказательственной базе, позволяющих отменить обжалуемый судебный акт, в апелляционной жалобе не содержится.

Судом первой инстанции полно и всесторонне исследованы обстоятельства дела, нарушений или неправильного применения норм материального и процессуального права не допущено, оснований для отмены определения суда апелляционная коллегия не усматривает.

Поскольку должнику предоставлена отсрочка уплаты государственной пошлины по апелляционной жалобе, согласно статье 110 АПК РФ эта пошлина подлежит взысканию с него в доход федерального бюджета.

Руководствуясь статьями 110, 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Архангельской области от 12 декабря 2022 года по делу N А05-12933/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу акционерного общества "Теплосервис" - без удовлетворения.

Взыскать с акционерного общества "Теплосервис" (адрес: 163045, Архангельская область, город Архангельск, проезд Бадигина, дом 19, офис 106; ОГРН 1102901001026, ИНН 2901199811) в доход федерального бюджета 3000 руб. - государственную пошлину за рассмотрение апелляционной жалобы.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

К.А. Кузнецов

Судьи

С.В. Селецкая Л.Ф. Шумилова