Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 7 февраля 2023 г. N 18АП-17945/22 по делу N А47-7487/2014

г. Челябинск

07 февраля 2023 г.

Дело N А47-7487/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 01 февраля 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 07 февраля 2023 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Матвеевой С.В.,

судей Поздняковой Е.А., Румянцева А.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Низовской К.Ф., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" на определение Арбитражного суда Оренбургской области от 23.11.2022 по делу N А47-7487/2014.

17.07.2014 общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "РСК" обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании закрытого акционерного общества "Уральский бройлер" (далее - ЗАО "Уральский бройлер", должник) несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 05.09.2014 в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утвержден Челейкин Ю.И.

Решением арбитражного суда от 23.03.2015 ЗАО "Уральский бройлер", признано банкротом с открытием конкурсного производства сроком на 6 месяцев, исполнение обязанностей конкурсного управляющего должника возложено на временного управляющего Челейкина Ю.И.

Определением арбитражного суда от 02.06.2015 конкурсным управляющим утвержден Кузьмин Александр Юрьевич (далее - конкурсный управляющий Кузьмин А.Ю.).

19.09.2022 конкурсный управляющий Кузьмин А.Ю. обратился в арбитражный суд с заявлением об утверждении процентов по вознаграждению конкурсного управляющего от суммы удовлетворенных требований кредиторов в размере 40 025 578 руб. 63 коп. (с учетом уточнений).

Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 23.11.2022 (резолютивная часть от 22.11.2022) заявление конкурсного управляющего удовлетворено в полном объеме.

Не согласившись с принятым судебным актом, Государственная корпорация развития "ВЭБ.РФ" обратилась с апелляционной жалобой, в которой просило судебный акт отменить полностью.

В обоснование доводов апелляционной жалобы ее податель ссылается на следующее. Судом первой инстанции не дана правовая оценка доводам ВЭБ.РФ о том, что конкурсный управляющий учитывает погашения поручителей в рамках процедуры банкротства последних. В данном случае, погашение требований кредиторов должника в рамках дел о несостоятельности (банкротстве) поручителей не связана с какой-либо деятельностью конкурсного управляющего ЗАО "Уральский бройлер", а, следовательно, не может учитываться при утверждении процентов последнего в рамках настоящего дела. Кроме того, судом первой инстанции не дана правовая оценка доводам ВЭБ.РФ о том, что 28.10.2022 конкурсным управляющим Кузьминым А.Ю. произведен зачет обязательств должника по погашению требований кредитора ЗАО "Орский бекон" в сумме 82 376 руб. 40 коп. путем зачета встречного требования должника к ЗАО "Орский бекон" (письмо от 28.10.2022 N 91) без предоставления доказательств соблюдения очередности и пропорциональности удовлетворения требований кредиторов. Также судом не учтен довод ВЭБ.РФ о неверном расчете конкурсным управляющим суммы удовлетворения требований кредиторов, от которой исчисляется размер процентов по вознаграждению конкурсного управляющего. Сумма в размере 283 357 469 руб. 78 коп. не может быть повторно учтена при определении размера вознаграждения конкурсного управляющего. Учитывая изложенное, расчет размера вознаграждения конкурсного управляющего Кузьмина А.Ю. должен быть следующим:

Общая сумма требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов за вычетом удовлетворенных залоговых требований	4 630 795 270,29 руб.3- 383 260 025,20 руб.4 - 283 357 469,78 руб.5 -3 964 177 775,31 руб.
Общий размер удовлетворенных требований кредиторов Должника за вычетом погашенных залоговых требований (без учета погашений в деле о банкротстве Поручителей)	889 457 302,95 руб. - 283 357 469,78 руб. - 82 376,40 руб. = 606 017 456,77 руб.
Процент удовлетворения требований (учитывая только погашения из конкурсной массы Должника)	15,29%
Процент вознаграждения конкурсного управляющего	3% (ст. 20.6 Закона о банкротстве)
Размер процентов по вознаграждению конкурсного управляющего	18 180 523,70 руб.

До начала судебного заседания через электронную систему "Мой Арбитр" от конкурсного управляющего Кузьмина А.Ю. поступил отзыв на апелляционную жалобу, который, в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, приобщен к материалам дела.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично путем размещения указанной информации на официальном сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет; явку представителей в судебное заседание не обеспечили.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие неявившихся лиц.

Законность и обоснованность судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Согласно п.п. 1 - 3 статьи 20.6 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту - Закон о банкротстве) арбитражный управляющий имеет право на вознаграждение в деле о банкротстве, а также на возмещение в полном объеме расходов, фактически понесенных им при исполнении возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве. Вознаграждение в деле о банкротстве выплачивается арбитражному управляющему за счет средств должника, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом. Вознаграждение, выплачиваемое временному управляющему и конкурсному управляющему в деле о банкротстве, состоит из фиксированной суммы в размере 30 000 руб. и суммы процентов.

В соответствии с пунктом 13 статьи 20.6 Закона о банкротстве сумма процентов по вознаграждению конкурсного управляющего устанавливается в следующих размерах:

- семь процентов от размера удовлетворенных требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в случае удовлетворения более чем семидесяти пяти процентов требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов;

- шесть процентов от размера удовлетворенных требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в случае удовлетворения более чем пятидесяти процентов требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов;

- четыре с половиной процента от размера удовлетворенных требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в случае удовлетворения двадцати пяти и более процентов требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов;

- три процента от размера удовлетворенных требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в случае удовлетворения менее чем двадцати пяти процентов требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.

По смыслу статьи 20.6 Закона о банкротстве, исходя из целей и задач процедур, применяемых в деле о банкротстве, проценты по вознаграждению арбитражного управляющего выплачиваются не в связи с надлежащим исполнением обязанностей конкурсного управляющего, а при достижении им положительных результатов своей деятельности.

Таким образом, условиями выплаты процентов по вознаграждению конкурсного управляющего является завершение процедуры банкротства в связи с достижением целей ее введения, а также удовлетворение (полностью или частично) требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, вследствие действий конкурсного управляющего по поиску имущества должника, формированию конкурсной массы и ее реализации.

В силу пункта 9 статьи 20.6 Закона о банкротстве в случае, если иное не предусмотрено названным Законом, сумма процентов по вознаграждению арбитражного управляющего выплачивается ему в течение десяти календарных дней с даты завершения процедуры, которая применяется в деле о банкротстве и для проведения которой был утвержден арбитражный управляющий.

В соответствии с пунктом 12.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 97 от 25.12.2013 "О некоторых вопросах, связанных с вознаграждением арбитражного управляющего при банкротстве", (далее - Постановление Пленума ВАС РФ от 25.12.2013 N 97) если арбитражный управляющий до истечения указанного десятидневного срока не подал заявление об определении размера процентов, он может обратиться с таким заявлением в суд в любой момент вплоть до завершения конкурсного производства (прекращения производства по делу); в этом случае с момента определения судом размера соответствующего требования оно должно признаваться текущим требованием первой очереди (абзац второй пункта 2 статьи 134 Закона о банкротстве). Если указанное требование (размер которого определен судом) не было погашено до завершения конкурсного производства (прекращения производства по делу), то арбитражный управляющий вправе применительно к части 2 статьи 112 АПК РФ обратиться за его взысканием в суд, рассматривавший дело о банкротстве, не позднее шести месяцев со дня завершения конкурсного производства в отношении гражданина или прекращения производства по делу.

Согласно пункту 13.1 постановления N 97 при исчислении суммы процентов по вознаграждению конкурсного управляющего, подлежат учету удовлетворенные конкурсным управляющим включенные в реестр требования всех очередей (за исключением указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве опоздавших требований) и не принимаются в расчет удовлетворенные им текущие платежи.

Согласно пункту 2 статьи 138 Закона о банкротстве в случае, если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, из средств, вырученных от реализации предмета залога, восемьдесят процентов направляется на погашение требований конкурсного кредитора, пятнадцать процентов - на погашение требований кредиторов первой и второй очереди в случае недостаточности иного имущества должника в целях погашения указанных требований, пять процентов - на погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей.

В пункте 13.1 постановления N 97 разъяснено следующее - проценты по вознаграждению конкурсного управляющего исчисляются по правилам пункта 13 статьи 20.6 Закона о банкротстве для всех удовлетворенных требований, включенных в реестр требований кредиторов, за вычетом требований залогового кредитора, удовлетворенных за счет выручки от реализации предмета залога. Кроме того, подлежат исчислению проценты отдельно для требований каждого залогового кредитора, погашенных за счет выручки от реализации каждого отдельного предмета залога; при этом проценты, исчисляемые при удовлетворении залогового требования, уплачиваются только за счет и в пределах пяти процентов (пункт 2 статьи 138 Закона о банкротстве).

Под текущими платежами, поименованными в приведенных нормах Закона о банкротстве, понимаются в том числе расходы, связанные с реализацией заложенного имущества (затраты на оценку предмета залога, его охрану, проведение торгов по его реализации), и вознаграждение арбитражного управляющего (как фиксированная сумма, так и проценты). Действуя добросовестно и разумно, конкурсный управляющий обязан приступать к выплате собственного вознаграждения в виде процентов только после погашения иных видов текущих платежей. При этом общая сумма процентов по вознаграждению конкурсного управляющего, определяемая в отношении погашенных требований залогодержателя, не может превышать предельной суммы в пять процентов выручки от реализации заложенного имущества.

Для правильного исчисления размера процентов по вознаграждению конкурсного управляющего при реализации предмета залога необходимо установить, в какой пропорции размер вырученных от реализационных процедур по каждому предмету залога средств погашает требование каждого отдельного залогового кредитора. В зависимости от этой пропорции определяется процентная ставка в соответствии с пунктом 13 статьи 20.6 Закона о банкротстве, которая умножается на размер удовлетворенных требований залогового кредитора от реализации предмета залога.

Пунктом 9 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 25.12.2013 N 97 "О некоторых вопросах, связанных с вознаграждением арбитражного управляющего при банкротстве" разъяснено, что если в ходе одной процедуры банкротства полномочия арбитражного управляющего осуществлялись несколькими лицами, то проценты по вознаграждению за эту процедуру распределяются между ними пропорционально продолжительности периода полномочий каждого из них в ходе этой процедуры, если иное не установлено соглашением между ними. Суд вправе отступить от указанного правила, если вклад одного управляющего в достижение целей соответствующей процедуры банкротства существенно превышает вклад другого.

Как следует из материалов дела и установлено судом, конкурсным управляющим сформирован реестр требований кредиторов ЗАО "Уральский бройлер" на общую сумму требований 4 630 795 270 руб. 29 коп.; при этом требования первой и второй очереди у должника отсутствуют.

Погашение требований кредиторов включенных в третью очередь реестр требований кредиторов ЗАО "Уральский бройлер" осуществлено на общую сумму 2 288 072 921 руб. 45 коп.

В общей сумме погашения за счет реализованного залогового имущества конкурсным управляющим на погашение требований залогового кредитора было направлено 383 260 025 руб. 20 коп., что подтверждается определением Арбитражного суда Оренбургской области от 22.12.2021 по делу N А47-7487/2014. Требования залогового кредитора, оставшиеся не погашенными после реализации залогового имущества, погашались в составе требований кредиторов третьей очереди.

Общая сумма требований кредиторов, включенных в реестр, за вычетом погашенных как обеспеченных имуществом залога, составила 4 247 535 245 руб. 09 коп., сумма, направленная на их погашение за вычетом суммы погашения залогового требования, составила 1 904 812 896 руб. 25 коп.

Требования ООО "ВЭБ Капитал", ЗАО "Орский бекон" и часть требований ГК "ВЭБ.РФ" в реестре требований кредиторов ЗАО "Уральский бройлер" установлены из поручительства по кредитным договорам основных должников, которые сами находились в процедурах банкротства - ЗАО "Орский бекон" и ЗАО "Орский мясокомбинат".

На основании полученных сведений от конкурсных управляющих ЗАО "Орский бекон" и ЗАО "Орский мясокомбинат" о погашении ими требований по соответствующим кредитным договорам, конкурсным управляющим ЗАО "Уральский бройлер" осуществлялось частичное погашение требований кредиторов возникших из поручительства в реестре требований кредиторов должника.

Общая сумма погашенных таким образом требований в реестре требований кредиторов ЗАО "Уральский бройлер" составила 1 018 565 685 руб. 16 коп.

За счет денежных средств из конкурсной массы ЗАО "Уральский бройлер" удовлетворены требования кредиторов (без учета удовлетворения залоговых требований) на сумму 886 247 211 руб. 09 коп., из них в 2017 году произведено удовлетворение требований на сумму 44 532 603 руб. 32 коп., во втором квартале 2021 года произведено удовлетворение требований на сумму 117 125 086 руб. 11 коп., в декабре 2021 года произведено удовлетворение требований на сумму 19 598 248 руб. 57 коп., 30.08.2022 произведено удовлетворение требований на сумму 38 791 335 руб. 97 коп.

После обращения в суд с настоящим заявлением конкурсным управляющим в октябре 2022 года произведено заключительное погашение требований кредиторов должника.

В соответствии с уведомлением конкурсного управляющего ЗАО "Орский бекон" о погашении ГК "ВЭБ.РФ" части кредита заемщиком, 05.10.2022 в реестр требований кредиторов ЗАО "Уральский бройлер" внесена запись о частичном погашении требований ГК "ВЭБ.РФ" в размере 577 847 руб. 51 коп. и частичном погашении требований ООО "ВЭБ Капитал" в размере 90 696 руб. 33 коп.

Денежными средствами из конкурсной массы ЗАО "Уральский бройлер" 28.10.2022 удовлетворены требования кредиторов на сумму 3 210 091 руб. 86 коп.

Общая сумма погашенных требований, возникших из поручительства должника по кредитным договорам основных должников, которые сами находились в процедурах банкротства - ЗАО "Орский бекон" и ЗАО "Орский мясокомбинат" и погашали их сами в реестре требований кредиторов ЗАО "Уральский бройлер" составила 1 019 234 229 руб.

За счет денежных средств из конкурсной массы ЗАО "Уральский бройлер" удовлетворены требования кредиторов (без учета удовлетворения залоговых требований) на сумму 889 457 302 руб. 95 коп.

Таким образом, удовлетворение требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов ЗАО "Уральский бройлер" (без учета удовлетворения залоговых требований) составило 1 908 691 531 руб. 95 коп.

Исходя из позиции конкурсного управляющего, размер погашенных требований для расчета процентов вознаграждения должен осуществляться следующим образом: общая сумма требований кредиторов включенных в реестр требований кредиторов, за вычетом погашенных как обеспеченных имуществом залога составила 4 247 535 245 руб. 09 коп.

Размер удовлетворения требований составляет 44,94 %.

Уточненный расчет размера процентов по вознаграждению конкурсного управляющего осуществлен им от суммы 889 457 302 руб. 95 коп., то есть от денежных средств, направленных на удовлетворение требований кредиторов из конкурсной массы должника.

Судебная коллегия соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что конкурсный управляющий имеет право на получение суммы процентов по вознаграждению в размере 40 025 578 руб. 63 коп.

Исходя из довода апелляционной жалобы, являющехся предметом оценки суда первой инстанции, при исчислении базы для расчета процентов не должна учитываться сумма погашенных требований ЗАО "Уральский бройлер" из поручительства, погашенная основными заемщиками в рамках процедуры банкротства последних (1 019 234 229 руб.).

Как обоснованно отметил суд, с учетом уменьшения требований в реестре требований кредиторов за вычетом погашенных как обеспеченных имуществом залога 4 247 535 245 руб. 09 коп. на сумму погашенных (уменьшенных) требований ЗАО "Уральский бройлер" из поручительства, за счет погашения основными заемщиками в рамках процедуры банкротства последних - 1 019 234 229 руб., база для целей расчетов процентов составит 3 228 301 016 руб. 09 коп. (4 247 535 245,09 - 1 019 234 229). За счет денежных средств из конкурсной массы ЗАО "Уральский бройлер" удовлетворены требования кредиторов на сумму 889 457 302 руб. 95 коп. Исходя из представленного расчета размер удовлетворения требований составляет 27,55 % (889 457 302,95 : 3 228 301 016,09 х 100), то есть более 25 %.

Таким образом, конкурсным управляющим правомерно применена ставка 4,5%, установленная пунктом 13 статьи 20.6 Закона о банкротстве, в связи с удовлетворением более 25% реестровых требований кредиторов.

Как указывает апеллянт, судом первой инстанции не дана правовая оценка доводам о том, что 28.10.2022 конкурсным управляющим Кузьминым А.Ю. произведен зачет обязательств должника по погашению требований кредитора ЗАО "Орский бекон" в сумме 82 376 руб. 40 коп. путем зачета встречного требования должника к ЗАО "Орский бекон" (письмо от 28.10.2022 N 91) без предоставления доказательств соблюдения очередности и пропорциональности удовлетворения требований кредиторов.

В силу статьи 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании.

Согласно материалам дела и пояснениям конкурсного управляющего, Кузьминым А.Ю., в судебном порядке предъявлено требование об имеющейся задолженности в отношении одного из кредиторов должника. Требование данного должника установлено судебными актами. При погашении части требований с таким кредитором произведен расчет путем зачета встречного однородного требования. Зачет осуществлен в размере такого же процента погашения (пропорционально), как и остальным кредиторам, путем перечисления денежных средств.

Таким образом, данный зачет не нарушил принцип соразмерности удовлетворения требований кредиторов. Проведя зачет с одним из кредиторов, конкурсный управляющий произвел соразмерное погашение требований и одновременно осуществил взыскание части дебиторской задолженности. Произведенный зачет не нарушил прав остальных кредиторов, в том числе и заявителя жалобы, а позволил направить большую часть денежных средств на погашение их требований.

Данная сделка не оспорена, недействительной не признана.

Довод жалобы о неверном расчете конкурсным управляющим суммы удовлетворения требований кредиторов, от которой исчисляется размер процентов по вознаграждению конкурсного управляющего, подлежит отклонению, поскольку противоречит выводам, отраженным в определении Арбитражного суда Оренбургской области от 22.12.2021 по делу N А47-7487/2014 об утверждении процентов по вознаграждению конкурсного управляющего от погашений требований залогового кредитора от реализации имущества залога.

Данным судебным актом установлено, что в общей сумме погашение за счет реализованного залогового имущества требований залогового кредитора составило 383 260 025 руб. 20 коп. Именно от этой суммы погашения суд утвердил проценты вознаграждения конкурсного управляющего от погашения залогового требования. Погашение в размере 283 357 469 руб. 78 коп. залоговому кредитору осуществлялась от иного не залогового имущества одновременно с погашением требований других кредиторов, установленных в третьей очереди реестра требований кредиторов должника. Расчет процентов по вознаграждению конкурсного управляющего от суммы погашения в размере 283 357 469 руб. 78 коп. судом не рассматривался и не утверждался.

Фактически апеллянт выражает несогласие с обжалуемым определением, но его жалоба не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем, признаются апелляционным судом несостоятельными.

С учетом изложенного, обжалуемый судебный акт подлежит оставлению без изменения, апелляционная жалоба - без удовлетворения.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта на основании части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не установлено.

При подаче апелляционных жалоб на определения, не перечисленные в подпункте 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, государственная пошлина не уплачивается.

Руководствуясь статьями 176, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Оренбургской области от 23.11.2022 по делу N А47-7487/2014 оставить без изменения, апелляционную жалобу Государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

С.В. Матвеева

Судьи

Е.А. Позднякова А.А. Румянцев