Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 10 марта 2023 г. N 13АП-39541/22 по делу N А26-2829/2021

г. Санкт-Петербург

10 марта 2023 г.

Дело N А26-2829/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 28 февраля 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 10 марта 2023 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе: председательствующего Слобожаниной В.Б.,

судей Пивцаева Е.И., Черемошкиной В.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Васильевой Я.А.,

при участии:

от истца: представитель Сарычева Ю.А. по доверенности от 15.01.2023 путем использования системы "веб-конференция";

от ответчика: Селяков В.В. по паспорту;

от 3-их лиц: не явились, извещены;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-39541/2022) Селякова Валерия Валентиновича на решение Арбитражного суда Республики Карелия от 25.10.2022 по делу N А26-2829/2021 (судья Киселева О.В.), принятое по иску

общества с ограниченной ответственностью "Дерри"

к Селякову Валерию Валентиновичу

3-и лица: 1) финансовый управляющий Селякова Валерия Валентиновича - Монаков Игорь Алексеевич, 2) индивидуальный предприниматель Новикова Анна Анатольевна

об обязании передать документы,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Дерри" (далее - истец, Общество, ООО "Дерри") обратилось в Арбитражный суд Республики Карелия (далее - суд) с иском к бывшему директору общества с ограниченной ответственностью "Дерри" - Селякову Валерию Валентиновичу (далее - ответчик) об обязании передать документы.

Определениями от 14.01.2022 и от 15.06.2022 суд привлёк к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора, финансового управляющего Селякова Валерия Валентиновича - Монакова Игоря Алексеевича (далее - финансовый управляющий) и индивидуального предпринимателя Новикову Анну Анатольевну (далее - Предприниматель).

В процессе рассмотрения дела истец неоднократно уточнял исковые требования. Протокольным определением от 12.08.2022 суд принял к рассмотрению исковые требования в окончательной редакции.

Решением от 25.10.2022 суд иск удовлетворил, обязал бывшего директора ООО "Дерри" - Селякова В. В. в течение трех дней с момента вступления решения суда в законную силу предоставить ООО "Дерри" оригиналы следующих документов ООО "Дерри" за период с 01.01.2012 по 11.03.2019 и оставшегося у ответчика имущества ООО "Дерри":

1. Книги поступления нового оружия и патронов, кроме книги N 6 период с 30.07.10 по 30.08.12 (зарегистрировано в ОЛРР УМВД г. Петрозаводска N б/н об/даты); книги N 7 за период с 31.08.12 по-17.10.2016 (зарегистрировано в ОЛРР УМВД г. Петрозаводска N 76 от 23.08.12), книги N8 за период с 21.10.2016 по 19.02.2019 (зарегистрировано в ОЛРР УМВД г. Петрозаводска N 337 от 18.10.2016).

2. Книги поступления комиссионного оружия.

3. Книги технического состояния поступившего и хранящегося оружия.

4. Персональные книги продаж оружия и патронов с записями работников магазина "Дерри", в том числе Селякова В.В., Анохина А.В., Воронина А.В., Евсеева А.С., Никишиной М.А., Бычковой С.С., Федорова А.И., Анохина В.Н., кроме книг записей продаж - книги учета продаж, зарегистрирована в ОЛРР - N б/н_от _б/даты-_, период записей Евсеевым А.С. с 28.01.2011 по 26.04.2012; книги учета продаж N 233 от 17.04.2012, период записей Евсеевым А.С. с 26.04.2012 по 18.05.2013; книги учета продаж, нет учетной регистрации и печати ОЛРР; период записей Евсеевым А.С. с 18.05.2013 по 01.04.2014; книги учета продаж N 1 от 29.01.2014; период записей Евсеевым А.С. с 01.04.2014 по 24.03.2015; книги учета продаж N 146 от 24.03.2015, период записей Евсеевым А.С. с 24.03.2015 по 17.06.2016; книги учета продаж N 273 от б/даты; период записей Евсеевым А.С. с 16.06.2016 по 17.08.2017; книги учета продаж N 309 от 29.07.2016, период записей Евсеевым А.С. с 17.08.2017 по 14.05.2018; книги учета продаж N 512, б/даты, период записей Ворониным А.В. с 26.10.2018 по 11.03.2019; книги учета продаж N510 от 26.10.2017, период записей Анохиным А.В. с 28.12.2018 по 09.03.2019.

5. Лицензии на оружие и патроны ООО "Дерри", за исключением лицензий с номерами согласно приложениям N N 1-2-3, представленным Обществом.

6. Ежемесячные отчеты ООО "Дерри" по форме Приложения N 60 (таблицы N1 и N2) к Инструкции N288 от 12.04.1999 (по оружию и патронам).

7. Книга регистрации приказов ООО "Дерри".

8. Приказы ООО "Дерри", включая приказы по личному составу, за исключением следующих приказов: о назначении директора и ответственного за ведение бухучета N б/н от 25.02.2013 г.; N 1 от 30.08.2016; N2 от 30.08.2016; N б/н от 29.08.2017, приказов по внутреннему распорядку N 46 от 01.02.2013; N 48 от 05.02.2013; N3 от 28.02.2012; N3 от 23.03.2016, приказов о предоставления отпуска работнику N5 от 15.08.12, N3 от 15.07.2014; N2 от 15.07.2014; N6 от 15.09.2014; N7 от 05.11.2014.; N 26 от 13.11.2013 о переводе на должность менеджера Анохина А.В.

9. Личные дела работников, включая заявления работников, должностные инструкции, за исключением должностных инструкций за подписями Анохина А.В. и Воронина А.В., личные карточки работников, трудовые договоры с работниками, договоры о коллективной материальной ответственности.

10. Журнал регистрации трудовых книжек.

11. Положения о действии коммерческих программ в магазине ООО "Дерри", в том числе Программы с подарочными сертификатами; журнал (тетрадь) учета подарочных сертификатов.

12. Бухгалтерская отчетность со всеми приложениями.

13. Договоры и соглашения, заключенные ООО "Дерри", в том числе договоры по денежным займам (ссудам), кредитам; договоры поставки товаров, работ, услуг в магазин ООО "Дерри", кроме договора поставки N 1576 от 11.01.2016 между Обществом и ООО "Ижевские ружья"; договора поставки N 4646 от 10.01.2012 между Обществом и ООО "Ижевские ружья"; договора поставки N 94 от 01.01.2019 г. с ООО "Ружейная компания "ГОУ; договора N 8628ЭК/2342 с ОАО "Сбербанк России"; дополнительного соглашения от 25.07.2016 с ООО "Связьсервис"; договора аренды с ОГО ФСО "Динамо"; договора N 002-1420 АСТ между Обществом и ООО "Автоспецтранс"; договора N 18ПП2505-4 от 25.05.2018 г. между Обществом и ООО "ДВК ГРУПП", N62 от 01.01.2017 между ОВО Росгвардии и ООО "Дерри"; а также следующих договоров из Папки скоросшивателя синего цвета с наименованием "Договора покупки 2017-2018", которые следователем СУ МВД Кемляковым Д.А. признаны вещественным доказательством по уголовному делу N 12001860003000082, пронумерованы и прошиты с оттиском печати "Для пакетов N22 МВД по РК 118 листов", (практически на всех договорах нет печатей ООО "Дерри" и подписей директора Селякова В.В.), в т.ч.:

- договора поставки N ШГА-16102018 от 16.10.2018 - ООО "НПО ПРОМЕТ";

- договора купли-продажи N 621 от 17.09.2018 - ООО "Хитон";

- договора купли-продажи N 393п от 01.08.2018 - ООО ПП "Кизляр";

- договора поставки ТНП N СПб-202 от 11.09.2018 - ООО "Кварта Санкт-Петербург";

- договора поставки N Д 37 от 01.06. 2018 - ООО "Дельта";

- договора купли-продажи N 17 от 03.10.2017 - ООО "СВИЗА";

- договора поставки товара N 64-по от 24.03.2017 - ООО "Тюменские аэрозоли";

- договора N 778/КП на оказание услуг - ООО "Веб-Технологии";

- договора поставки продукции N 530.2157/2016 от 18.11.2016 - АО "Вологодский оптико-механический завод"; Дополнительное соглашение N1 к договору N 530.2157/2016 от 18.11.2016;

- договора поставки N АР221 от 18.01.2017 - ООО "Арена";

- неэксклюзивное дилерское соглашение (приложение N 4) - дистрибьютер ООО "Таск Премиум";

а также следующих договоров из Папки скоросшивателя красного цвета с наименованием "Договора комиссии 2019", которые следователем СУ МВД Кемляковым Д.А. признаны вещественным доказательством по уголовному делу N 12001860003000082, пронумерованы и прошиты с оттиском печати "Для пакетов N22 МВД по РК -59 листов", в т.ч.:

- договоров реализации: N 27-18/Р от 27.02.2018; N 54-18/Р. от 24.05.2018; N 69-18/Р от 23.08.2018; N02-19/Р от 15.01.2019 г.; N 03-19/Р от 16.01.2019; N 04-19/Р от 16.01.2019, N07-19/Р от 22.01.2019; N 8-19/ХП от 22.01.2019; N 09-19/Р от 23.01.2019; N10-19/Р от 25.01.2019; N 11-19/П от 30.0.2019; N12-19/ХП от 31.01.2019; N13-19/Р от 03.02.2019; N 14-19/Р от 07.02.2019; N 15-19/Р от 08.02.2019; N 16-19/Р от 09.02.2019; N 17-19/Р от 14.02,2019; N18-19/Р от 19.02.2019; N 19-19/Р от 19.02.2019; N 20-19/ХП от 21.02.2019; N 21-19/Нобмен от 26.02.2019; N21-19/Р от 21.02.2019; N22- 19/Р от 26.02.2019; N 23-19/Р от 28.02.2019; N 24-19/Р от 28.02.2019; N 25-19/Р от 28.02.2019; N26-19/Р от 28.02.2019; N 27-19/Р от 05.02.2019; N 28-19/Р от 09.03.2019.

14. Акты приемки-передачи оружия и патронов, регистры бухгалтерского и налогового учета (в частности, оборотно-сальдовые ведомости (сводные), оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам по настоящее время помесячно; карточки и анализ счетов помесячно, книга (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности (К-1)), приходные и расходные кассовые ордера, расчетные и сводные ведомости по начислению и выплате заработной платы, расчеты по начислению больничных листов, отпускных, командировочных, кассовые книги, кроме документов, признанных в СУ МВД по РК вещественными доказательствам, а именно: - папка-сшивка с наименованием "Дерри" Касса 1 полугодие 2018 г.; папкасшивка с наименование "Дерри" Касса 2 полугодие 2018 г" за период с 02.07 по 20.11.2018; сшивка документов с 191 по 232 лист за период с 01.10 по 20.11.2018; папка-сшивка с наименованием "Кассовая книга ООО "Дерри" за 9 месяцев 2018 года".

15. Инвентаризационные ведомости (описи) ежегодных сверок всей номенклатуры товаров по магазину "Дерри" с учетными данными, за исключением ежегодных инвентаризационных документов по оружию и патронам (в комнате хранения оружия и патронов).

16. Штатные расписания, положение об оплате труда и о премировании. 17. Электронные базы бухгалтерской программы за весь период с доступом просмотра:

18. Печати ООО "Дерри";

19. Два комплекта ключей от всех входных и внутренних дверей магазина.

Кроме того, на случай неисполнения Селяковым В.В. судебного акта суд взыскал в пользу ООО "Дерри" денежную сумму, подлежащую начислению по истечении 4 рабочих дней с момента вступления данного решения в законную силу в размере 500 руб. за каждый календарный день, по день фактического исполнения решения, а также взыскал с Селякова В.В. в пользу ООО "Дерри" 6000 руб. расходов по уплате государственной пошлины.

Селяков В.В., не согласившись с решением суда, подал апелляционную жалобу, в которой просит решение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований.

В обоснование доводов жалобы ответчик ссылается на то, что истребуемые документы на момент прекращения трудовой деятельности Селякова В.В. находились по адресу местонахождения юридического лица. Ответчик отмечает, что в материалах дела имеется ответ Росгвардии, в котором указано, что все документы, касающиеся деятельности оружейного магазина "Дерри", имеются на хранении в арендованном помещении.

Более того, ответчик ссылается на то, что документы Общества ответчику после прекращения полномочий Юнаш Л.А. не передавались, субъекты малого предпринимательства ведут упрощенный бухгалтерский учет и не обязаны хранить документы бухгалтерского учета. Также Селяков В.В. полагает, что истребование документов за 7 лет противоречит положениям Федерального закона от 06.12.2011 N 402 "О бухгалтерском учете".

Кроме того, поскольку финансовый управляющий - Монаков И.А. был дисквалифицирован на 6 месяцев, что следует из решения суда по делу N А26-2912/2022, ответчик считает, что Монаков И.А. не мог быть привлечен к участию в деле в качестве третьего лица.

17.02.2023 от Общества поступил отзыв на апелляционную жалобу, приобщенный к материалам дела, согласно которому истец просит отказать в удовлетворении жалобы.

В судебном заседании ответчик поддержал доводы апелляционной жалобы, просил жалобу удовлетворить, истец возражал по мотивам, изложенным в отзыве на жалобу.

Третьи лица, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного заседания, не явились, в связи с чем апелляционная жалоба рассмотрена в их отсутствие в порядке статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Законность и обоснованность решения суда проверены в апелляционном порядке.

Как установлено судом первой инстанции, общество с ограниченной ответственностью "Дерри" зарегистрировано в качестве юридического лица 15.02.1994 за основным государственным регистрационным номером 1031000015727, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в отношении общества от 12.04.2021.

Из материалов дела, в том числе из приказа от 25.02.2013, следует, что Селяков Валерий Валентинович в период по 12.03.2019 являлся директором ООО "Дерри". Решением общего внеочередного собрания участников ООО "Дерри", оформленного протоколом от 11.03.2019, прекращены полномочия директора Селякова Валерия Валентиновича, на должность директора назначена Юнаш Лидия Алексеевна. Приказом N 4 от 12.03.2019 трудовой договор с ответчиком был прекращён.

Письмом исх.N 14 от 22.01.2021 истец обратился к ответчику с требованием о передаче оригиналов документов, касающихся деятельности общества за период с 01.01.2012 по 11.03.2019.

Ссылаясь на то, что после прекращения полномочий в должности директора Общества Селяков Валерий Валентинович не исполнил свои обязательства по передаче документов Общества новому директору, в отсутствие возможности получения документов во внесудебном порядке, истец обратился в арбитражный суд с настоящим исковым заявлением.

Суд первой инстанции, исследовав и оценив в соответствии со статьей 71 АПК РФ представленные в материалы дела доказательства, удовлетворил исковые требования.

Изучив материалы дела, проверив доводы апелляционной жалобы, заслушав объяснения ответчика, суд апелляционной инстанции не находит оснований для ее удовлетворения и отмены обжалуемого судебного акта в связи со следующим.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ), руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Положениями пункта 1 статьи 44 ФЗ об ООО предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закон N 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

По правилам пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, т.е. лицом, являющимся единоличным исполнительным органом экономического субъекта.

На основании пунктов 3, 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете, экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Как обоснованно указано судом первой инстанции, ответчик каких-либо действий по передаче документов Общества новому директору Общества до вынесения судебного акта судом первой инстанции не предпринимал, поскольку доказательств иного в материалах дела не имеется. Ссылка подателя жалобы на отсутствие у него документов Общества обоснованно отклонена судом первой инстанции с учетом того, что в момент исполнения им обязанностей единоличного исполнительного органа Общества документация находилась у него. Доводы о неполучении документов при вступлении в должность не могут быть признаны состоятельными, так как неполучение документов документально не подтверждено.

Суд апелляционной инстанции отмечает, что вопреки доводам Селякова В.В., в соответствии с Инструкцией по организации работы органов внутренних дел по контролю за оборотом гражданского и служебного оружия и патронов к нему на территории Российской Федерации (далее - Инструкция), юридические лица, занимающиеся торговлей оружия и патронов, ведут книги учета наличия и движения поступающего, хранящегося и переданного оружия и патронов, а также отдельные книги учета по данным формам для оружия и патронов, поступивших на комиссионную продажу. Более того, сверкой при участии Росгвардии 20.03.2019 не устанавливалось наличие книг.

В отношении персональных книг продаж оружия и патронов с записями работников магазина "Дерри" суд поясняет, что Селяков В.В., Анохин А.В., Воронин А.В., Евсеев А.С., Никишина М.А., Бычкова С.С., Федоров А.И. состояли в штате Общества, что предполагает наличие у указанных лиц допуска к реализации в магазине оружия.

Подтверждением того, что лицензии, отсутствующие у Общества, существуют, являются книги учета продаж оружия, в которых отражены факты реализации оружия и сведения о лицензиях.

Доводы подателя жалобы об отсутствии у Общества обязанности вести акты приемки-передачи оружия и патронов, регистры бухгалтерского и налогового учета (в частности, оборотно-сальдовые ведомости (сводные), оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам по настоящее время помесячно; карточки и анализ счетов помесячно, книга (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности (К-1)), приходные и расходные кассовые ордера, расчетные и сводные ведомости по начислению и выплате заработной платы, расчеты по начислению больничных листов, отпускных, командировочных, кассовые книги, несостоятельны, поскольку, в соответствии с Федеральным законом N 402-ФЗ, экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет. Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, срок хранения бухгалтерских документов составляет не менее пяти лет после отчетного года. Порядок ведения кассовых операций предусмотрен Указанием Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства". Кроме того, в соответствии с пунктом 132 Инструкции, юридические лица, занимающиеся торговлей оружия и патронов, ведут акты приема (передачи) или рекламаций на оружие и патроны.

По пункту 15 просительной части иска суд апелляционной инстанции отмечает, что необходимость проведения инвентаризации предусмотрена Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утв. Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н.

Составление локальных нормативных актов, регулирующих вопросы оплаты труда и прочие вопросы трудовой деятельности, предусмотрено нормами Трудового кодекса Российской Федерации.

Факт наличия у Предпринимателя печатей Общества подтверждается тем, что в материалах дела имеются документы с оттисками печатей, свидетельствующие о наличии в Обществе в спорный период времени печатей. Факт наличия комплекта ключей у ответчика подтверждается списком за подписью директора Селякова В.В. лиц, имевших ключи и права на постановку-сдачу магазина под охрану, копией Приказа от 12.03.2019 N 7, копией акта приема-передачи ключей магазина от 20.03.2019, письмом от 09.08.2022 N 3641/776.

Довод ответчика о том, что Монаков И.А. не мог быть привлечен к участию в деле в качестве третьего лица, судом апелляционной инстанции отклоняется с учетом того, что финансовый управляющий представил отзыв на иск, в котором пояснил, что поименованные в указанных уточнениях документы у должника (Селякова В.В.) не запрашивались, а также с учетом того, что новый финансовый управляющий Валиева Л.М. был назначен ответчику после дисквалификации Монакова И.А. на 6 месяцев только 19.09.2022, что следует из резолютивной части определения суда от 19.09.2022 по делу N А26-7962/2021.

При этом, зная о смене финансового управляющего, Селяков В.В. не сообщил суду первой инстанции о данных обстоятельствах, более того новым финансовым управляющим Селякова В.В. Валиевой Л.М. апелляционная жалоба на решение Арбитражного суда Республики Карелия от 25.10.2022 по настоящему делу не подавалась.

Согласно пункту 1 статье 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает и существа обязательства.

В соответствии с пунктом 1 статьи 174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные с взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

В пункте 27 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" разъяснено, что, удовлетворяя требование кредитора о понуждении к исполнению обязательства в натуре, суд обязан установить срок, в течение которого вынесенное решение должно быть исполнено (часть 2 статьи 174 АПК РФ). При установлении указанного срока суд учитывает возможности ответчика по его исполнению, степень затруднительности исполнения судебного акта, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Суд первой инстанции, учитывая правовую природу неустойки, которая начисляется за каждый день нарушения обязательства, счёл возможным взыскать судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда.

При указанных обстоятельствах суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для удовлетворения апелляционной жалобы, доводы которой не опровергают правомерности выводов суда, а лишь выражают несогласие с ними, в связи с чем не могут служить основанием для отмены состоявшегося судебного акта.

Судом первой инстанции установлены все фактические обстоятельства и исследованы доказательства, представленные сторонами по делу, правильно применены подлежащие применению нормы материального права, обстоятельства, установленные статьей 270 АПК РФ в качестве оснований для отмены либо изменения судебного акта, апелляционным судом не установлены.

В порядке статьи 110 АПК РФ расходы по уплаченной государственной пошлине по апелляционной жалобе относятся на ее подателя.

Руководствуясь статьями 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Республики Карелия от 25.10.2022 по делу N А26-2829/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

В.Б. Слобожанина

Судьи

Е.И. Пивцаев В.В. Черемошкина