Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 24 мая 2023 г. N 09АП-7596/23 по делу N А40-69013/2022

г.Москва

24 мая 2023 г.

Дело N А40-69013/22

Резолютивная часть постановления объявлена 18 мая 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 24 мая 2023 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Веклича Б.С.,

судей: Сергеевой А.С., Сазоновой Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Соколовой А.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы ООО "Торговый Дом БМЗ", ООО "РегионСталь"

на решение Арбитражного суда г.Москвы от 27.01.2023 по делу N А40-69013/22

по иску ООО "Торговый Дом БМЗ"

к ООО "РегионСталь"

о взыскании неосновательного обогащения,

при участии в судебном заседании:

от истца: Колпащиков А.Ю. по доверенности от 09.01.2023;

от ответчика: Шангова Ю.А. по доверенности от 14.02.2023,

УСТАНОВИЛ:

ООО "Торговый Дом БМЗ" обратилось в Арбитражный суд г.Москвы с иском к ООО "РегионСталь" о взыскании 82 804 570 руб. 97 коп. неосновательного обогащения (с учетом уточнения требований в порядке ст.49 АПК РФ).

Решением суда от 27.01.2023 иск удовлетворен в части взыскания 18 643 756 руб. 44 коп., в удовлетворении остальной части иска судом отказано.

Не согласившись с принятым по делу решением, стороны обратились с апелляционными жалобами, в которых просят его отменить и принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на нарушение судом норм материального права.

Стороны возражают против доводов апелляционных жалоб друг друга, просят отказать в удовлетворении жалобы процессуального оппонента. Представили письменные отзывы на жалобу и пояснения по делу.

Законность и обоснованность судебного решения проверены судом апелляционной инстанции в порядке ст.ст.266, 268 АПК РФ.

Как следует из материалов дела, истец перечислил денежные средства в пользу ответчика в общей сумме 82 804 570 руб. 97 коп. с назначением платежа "Оплата за металлопрокат по договору ПР-167/14-РС от 24.10.2014" платежными поручениями N 2120 от 29.11.2017 на сумму 1 295 553,80 руб., N 2109 от 28.11.2017 на сумму 1000000 руб., N 2078 от 23.11.2017 на сумму 1000000 руб. N 1977 от 07.12.2016 на сумму 543901,98 руб., N 1844 от 17.11.2016 на сумму 996504,40 руб., N 1827 от 23.11.2018 на сумму 2000000 руб., N 1790 от 09.10.2017 на сумму 1000000 руб., N 1773 от 05.10.2017 на сумму 1000000 руб., N 1772 от 14.11.2018 на сумму 1000000 руб., N 1757 от 13.11.2018 на сумму 1000000 руб., N 1707 от 27.09.2017 на сумму 1000000 руб., N 1694 от 26.09.2017 на сумму 1000000 руб., N 1660 от 20.09.2017 на сумму 1000000 руб., N 1658 от 24.10.2018 на сумму 1000000 руб., N 1652 от 19.09.2017 на сумму 1000000 руб., N 1626 от 19.10.2018 на сумму 1000000 руб., N 1595 от 12.10.2018 на сумму 1000000 руб., N 1584 от 10.10.2018 на сумму 332309,25 руб., N 1532 от 30.09.2016 на сумму 1293822,22 руб., N 1527 от 04.10.2018 на сумму 1000000 руб., N 1336 от 31.08.2018 на сумму 1000000 руб., N 1326 от 30.08.2018 на сумму 1000000 руб., N 1234 от 15.08.2018 на сумму 1000000 руб., N 1193 от 05.07.2017 на сумму 500000 руб., N 1187 от 10.08.2018 на сумму 1000000 руб., N 1167 от 30.06.2017 на сумму 1000000 руб., N 1144 от 03.08.2018 на сумму 1000000 руб., N 1096 от 21.06.2017 на сумму 500000 руб., N 1087 от 20.06.2017 на сумму 399999,78 руб., N 1052 от 23.07.2018 на сумму 1000000 руб., N 1026 от 14.06.2017 на сумму 2000000 руб., N 933 от 24.05.2019 на сумму 855460,50 руб., N 915 от 23.05.2019 на сумму 2000000 руб., N 899 от 26.05.2017 на сумму 260785 руб., N 895 от 21.05.2019 на сумму 1000000 руб., N 831 от 19.06.2018 на сумму 1000000 руб., N 768 от 05.06.2018 на сумму 1000000 руб., N 643 от 15.04.2019 на сумму 3000000 руб., N 641 от 12.04.2019 на сумму 3000000 руб., N 607 от 12.04.2017 на сумму 1000000 руб., N 591 от 05.04.2019 на сумму 1000000 руб., N 587 от 28.04.2018 на сумму 1000000 руб., N 572 от 04.04.2019 на сумму 3000000 руб., N 555 от 26.04.2018 на сумму 1000000 руб., N 528 от 23.04.2018 на сумму 1000000 руб., N 501 от 29.03.2017 на сумму 2000000 руб., N 500 от 16.04.2018 на сумму 1000000 руб., N 476 от 12.04.2018 на сумму 1000000 руб., N 451 от 10.04.2018 на сумму 1000000 руб., N 444 от 21.03.2017 на сумму 2000000 руб., N 442 от 15.03.2019 на сумму 2000000 руб., N 428 от 14.03.2019 на сумму 788295,94 руб., N 422 от 04.04.2018 на сумму 1000000 руб., N 409 от 12.03.2019 на сумму 1000000 руб., N 406 от 30.03.2018 на сумму 1000000 руб., N 396 от 15.03.2017 на сумму 2500000 руб., N 390 от 07.03.2019 на сумму 1000000 руб., N 389 от 27.03.2018 на сумму 1000000 руб., N 361 от 10.03.2017 на сумму 1500000 руб., N 343 от 19.03.2018 на сумму 1000000 руб., N 320 от 03.03.2017 на сумму 500000 руб., N 319 от 03.03.2017 на сумму 2000000 руб., N 304 от 01.03.2017 на сумму 132366 руб., N 303 от 01.03.2017 на сумму 900000 руб., N 208 от 12.02.2019 на сумму 1000000 руб., N 182 от 08.02.2019 на сумму 1000000 руб., N 174 от 07.02.2017 на сумму 4455507,75 руб., N 146 от 01.02.2019 на сумму 1000000 руб., N 74 от 22.01.2018 на сумму 71041,25 руб., N 73 от 22.01.2018 на сумму 332309,25 руб., N 8 от 10.01.2018 на сумму 646713,85 руб.

Как утверждает истец, товар не был поставлен, в связи чем 22.03.2022 в адрес ответчика им направлена претензия об оплате задолженности, срок для исполнения обязательств в соответствии с претензией составлял 10 дней.

В добровольном порядке ответчиком требования истца не удовлетворены.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в арбитражный суд.

При принятии решения суд первой инстанции исходил из того, что спорный период платежей составляет с 17.11.2016 по 24.05.2019, с настоящим иском общество обратилось в суд 04.04.2022, таким образом, с учетом срока на соблюдение претензионного порядка требования за период до 04.03.2019 на сумму 64 160 814 руб. 53 коп. заявлены истцом за пределами трехгодичного срока исковой давности, в остальной же части факт поставки товара в период с 05.03.2019 по 24.05.2019 на сумму 18 643 756 руб. 44 коп. надлежащими доказательствами не подтвержден.

Апелляционный суд не может согласиться с выводами суда первой инстанции относительно того, что ответчиком не представлено доказательств встречного предоставления на сумму аванса в размере 18 643 756 руб. 44 коп.

Согласно ст.506 ГК РФ по договору поставки поставщик-продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.

В соответствии с п.1 ст.509 ГК РФ поставка товаров осуществляется поставщиком путем отгрузки (передачи) товаров покупателю, являющемуся стороной договора поставки, или лицу, указанному в договоре в качестве получателя.

Согласно ст.516 ГК РФ покупатель оплачивает поставляемые товары с соблюдением порядка и формы расчетов, предусмотренных договором поставки. Если соглашением сторон порядок и форма расчетов не определены, то расчеты осуществляются платежными поручениями.

Согласно п. 1 ст.486 ГК РФ покупатель обязан оплатить товар непосредственно до или после передачи ему продавцом товара, если иное не предусмотрено договором и не вытекает из существа обязательства.

Во исполнение условий договора поставщик поставил товар покупателю на сумму 1 293 822,22 руб. по товарным накладным: от 09.09.2015 N РС000001652 на сумму 437 377,20 руб.; от 10.09.2015 N РС000001659 на сумму 430 550,80 руб.; от 11.09.2015 N РС000001669 на сумму 425 894,22 руб.

30.09.2016 платежным поручением N 1532 покупатель оплатил поставленный в сентябре 2015 года товар в сумме 1 293 822,22 руб. в полном объеме.

В ноябре 2016 года поставщик поставил покупателю товар на сумму 996 504,40 руб. по товарным накладным: от 15.11.2016 N РС000002155 на сумму 479 157,20 руб. (л.д.102-103, т.1); от 16.11.2016 N РС000002168 на сумму 517 347,20 руб. (л.д.98-99, т.1).

17.11.2016 платежным поручением N 1844 покупатель оплатил поставленный в ноябре 2016 года товар в сумме 996 504,40 руб. в полном объеме.

В декабре 2016 года поставщик поставил покупателю товар на сумму 543 901,98 руб. по товарной накладной от 01.12.2016 N РС000002281 (л.д. 100-101, т.1).

07.12.2016 платежным поручением N 1977 покупатель оплатил поставленный в декабре 2016 года товар в сумме 543 901,98 руб. в полном объеме.

В феврале 2017 года поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 807 932,45 руб. по товарным накладным от 06.02.2017 N РС000000174 на сумму 660 521,75 руб. (л.д.104-105, т.1); от 06.02.2017 N РС000000177 на сумму 526 608,90 руб. (л.д. 106-107, т.1); от 07.02.2017 N РС000000181 на сумму 620 801,80 руб. (л.д. 108-109, т.1).

07.02.2017 платежным поручением N 174 покупатель перечислил в адрес поставщика денежные средства в сумме 4 455 507,75 руб. Таким образом, по состоянию на 07.02.2017 переплата по договору составили 2 647 575,30 руб.

Далее, в период с 10.02.2017 по 17.02.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 5 956 574,96 руб. по товарным накладным от 10.02.2017 N РС000000208 на сумму. 616 629 руб. (л.д.110-111, т.1); от 10.02.2017 N РС000000209 на сумму 626 083 руб. (л.д. 112-113, т.1); от 10.02.2017 N РС000000212 на сумму 656 663,75 руб. (л.д.114-115, т.1); от 10.02.2017 N РС00000213 на сумму 678 066 руб. (л.д.116-117, т.1); от 14.02.2017 N РС000000230 на сумму 646 113,56 руб. (л.д.118-119, т.1); от 14.02.2017 N РС000000231 на сумму 718 874 руб. (л.д.120-121,т.1); от 17.02.2017 N РС00000262 на сумму 696 662 руб.(л.д. 122-123, т.1); от 17.02.2017 N РС000000265 на сумму 664 701,25 руб. (л.д.124-125, т.1); от 17.02.2017 N РС000000267 на сумму 652 782,40 рубля (л.д.126-127, т.1).

17.02.2017 платежным поручением N 103п перечислил в адрес поставщика денежные средства в сумме 620 801,80 руб. Таким образом, по состоянию на 17.02.2017 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 2 688 197,86 руб.

В период с 20.02.2017 по 21.02.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 923 171,55 руб. по товарным накладным от 20.02.2017 N РС000000273 на сумму 642 154,80 руб. (л.д.128-129,т.1); от 21.02.2017 N РС000000291 на сумму 664 862 руб. (л.д.130-131, т.1); от 21.02.2017 N РС000000292 на сумму 616 154,75 руб. (л.д.132-133, т.1).

21.02.2017 платежным поручением N 112 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 570 934,79 руб. Таким образом, по состоянию на 21.02.2017 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 4 040 434,62 руб.

28.02.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 473 730,25 руб. по товарной накладной N РС000000326 (л.д.134-135, т.1).

В период с 01.03.2017 по 03.03.2017 покупатель перечислил в адрес поставщика денежные средства в общей сумме 4 558 974,90 руб. платежными поручениями от 01.03.2017 N 304 на сумму 132 366 руб.; от 01.03.2017 N 154 на сумму 500 000 руб.; от 01.03.2017 N 131 на сумму 526 608,90 руб.; от 01.03.2017 N 303 на сумму 900 000 руб.; 03.03.2017 N 320 на сумму 500 000 руб.; 03.03.2017 N 319 на сумму 2 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 03.03.2017 задолженность истца перед ответчиком составляла 44 810,03 руб.

В период с 07.03.2017 по 10.03.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 5 917 172,59 руб. по товарным накладным от 07.03.2017 N РС000000372 на сумму 609 012,50 руб. (л.д.138-139, т.1); от 07.03.2017 N РС000000373 на сумму 606 517,75 руб. (л.д.140-141, т.1); от 07.03.2017 N РС000000374 на сумму 584 652 руб. (142-143, т.1); от 07.03.2017 N РС000000371 на сумму 588 907,75 руб. (л.д. 136-137, т.1); от 09.03.2017 N РС000000375 на сумму 554 715,00 руб. (л.д. 144-145, т.1); от 09.03.2017 N РС000000376 на сумму 561 318,75 руб. (л.д. 146-147, т.1); от 09.03.2017 N РС000000380 на сумму 516 377,04 руб. (л.д. 148-149, т.1); от 09.03.2017 N РС000000381 на сумму 131 149,80 руб. (л.д. 150-151, т.1); от 10.03.2017 N РС000000384 на сумму 615 322,75 руб. (л.д. 2-3, т.2); от 10.03.2017 N РС000000385 на сумму 571 297,75 руб. (л.д.4-5, т.2); от 10.03.2017 N РС000000386 на сумму 577 901,50 руб. (л.д.6-7, т.2).

10.03.2017 платежным поручением N 361 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 500 000 руб. Таким образом, по состоянию на 10.03.2017 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 4 372 362,56 руб.

13.03.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 760 927,53 руб. по товарным накладным N РС000000399 на сумму 572 765,25 руб. (л.д. 8-9, т.2); N РС000000400 на сумму 570 270,50 руб. (л.д. 10-11, т.2); N РС000000405 на сумму 566 152,19 руб. (л.д.12-13, т.2); N РС000000407 на сумму 51 739,59 руб. (л.д.14-15, т.2).

15.03.2017 платежным поручением N 396 истец частично оплатил покупателю задолженность в сумме 2 500 000 руб. Таким образом, по состоянию на 15.03.2017 задолженность истца перед ответчиком составляла 3 633 290,09 руб..

В период с 15.03.2017 по 16.03.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 777 915,71 руб. по товарным накладным от 15.03.2017 N РС000000436 на сумму 587 186,21 руб. (л.д.20-21, т.2); от 16.03.2017 N РС000000432 на сумму 305 240 руб. (л.д.16-17, т.2); от 16.03.2017 N РС000000433 на сумму 295 848 руб. (л.д.18-19, т.2); от 16.03.2017 N РС000000437 на сумму 589 641,50 руб. (л.д.22-23, т.2).

21.03.2017 платежным поручением N 444 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 2 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 21.03.2017 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 3 411 205,80 руб.

В период с. 24.03.2017 по 29.03.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 854 147,70 руб. по товарным накладным от 24.03.2017 N РС000000498 на сумму 240 229,75 руб. (л.д. 24-25, т.2); от 24.03.2017 N РС000000499 на сумму 99 790 руб. (л.д.26-27, т.2); от 24.03.2017 N РС000000500 на сумму 293 833,95 руб. (л.д.28-29, т.2); от 27.03.2017 N РС000000502 на сумму 596 980,67 руб. (л.д. 30-31, т.2); от 29.03.2017 N РС000000515 на сумму 623 313,33 руб. (л.д.32-33, т.2).

29.03.2017 платежным поручением N 501 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 2 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 29.03.2017 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 3 265 353,50 руб.

31.03.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 949 183,19 руб. по товарным накладным N РС000000533 на сумму 631 502,15 руб. (л.д.34-35, т.2); N РС000000536 на сумму 317 681,04 руб. (л.д.36-37, т.2).

В период с 26.04.2017 по 08.09.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 3 460 174,30 руб. по товарным накладным от 26.04.2017 N РС000000701 на сумму 104 461 руб. (л.д.40-41, т.2); от 28.04.2017 N РС000000714 на сумму 416 411,32 руб. (л.д.42-43, т.2); от 03.05.2017 N РС000000749 на сумму 543 888,63 руб. (л.д. 44-45, т.2); от 19.05.2017 N РС000000818 на сумму 253 340,10 руб. (л.д.46-47,т.2); от 06.06.2017 N РС000000888 на сумму 213 755,71 руб. (л.д.48-49, т.2), от 22.06.2017 N РС000000994 на сумму 710 660,69 руб. (л.д.50-51, т.2); 23.06.2017 N РС000001006 на сумму 848 746,59 руб. (л.д. 52-53, т.2); от 01.07.2017 N РС000001430 на сумму 22 409,40 руб. (л.д.54-55, т.2); от 30.08.2017 N РС000001465 на сумму 23 423,12 руб. (л.д.56-57, т.2); от 30.08.2017 N РС000001466 на сумму 70 357,73 руб. (л.д.58-59, т.2); от 08.09.2017 N РС000001547 на сумму 252 720 руб. (л.д.60-61).

19.09.2017 платежным поручением N 1652 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 20.09.2017 платежным поручением N 1660 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 26.09.2017 платежным поручением N 1694 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 27.09.2017 платежным поручением N 1707 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 27.09.2017 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 3 025 011,29 руб.

В период с 27.09.2017 по 03.10.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 417 863,89 руб. по товарным накладным от 27.09.2017 N РС000001664 на сумму 303 114,25 руб. (л.д.62-63,т.2); от 02.10.2017 N РС000001684 на сумму 563 477,98 руб. (л.д. 64-65,т.2); 03.10.2017 N РС000001687 на сумму 551 271,66 руб. (л.д.66-67,т.2).

05.10.2017 платежным поручением N 1773 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 05.10.2017 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 3 442 875,18 руб.

06.10.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 450,99 руб. по товарной накладной N РС0000001731.

09.10.2017 платежным поручением N 1790 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 09.10.2017 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 2 444 326,17 руб.

В период с 11.10.2017 по 01.11.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 851 227,64 руб. по товарным накладным от 11.10.2017 N РС000001751 на сумму 547 581,37 руб. (л.д.70-71, т.2);.от18.10.2017 N РС000001810 на сумму 566 316,66 руб. (л.д.72-73, т.2); от 30.10.2017 N РС000001873 на сумму 40 699,99 руб. (л.д.74-75, т.2); от 01.11.2017 N РС000001884 на сумму 690 707,62 руб. (л.д.76-77, т.2); от 01.11.2017 N РС000001886 на сумму 5 922 руб. (л.д.78-79, т.2).

16.11.2017 платежным поручением N 1062 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 23.11.2017 платежным поручением N 2078 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 28.11.2017 платежным поручением N 2109 покупатель частично оплатил задолженность а сумме 1 000 000 руб. 29.11.2017 платежным поручением N 2120 покупатель оплатил задолженность в сумме 1295 553,80 руб.

23.11.2017 поставщик поставил покупателю товар на сумму 646 713,85 руб. по товарной накладной N РС000001976 (л.д.80-82, т.2).

31.12.2017 стороны подписали акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2017 года (л.д.53, т.1), в соответствии с которым задолженность покупателя перед поставщиком составляла 646 713,85 руб.

10.01.2017 платежным поручением N 8 покупатель оплатил остаток задолженности за 2017 год в сумме 646 713,85 руб.

В период с 11.01.2018 по 19.03.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 7 903 285,27 руб. по товарным накладным от 11.01.2018 N РС0000000007 на сумму 620 402,63 руб. (л.д.84-85, т.2); от 06.02.2018 N РС000000178 на сумму 662 211,56 руб. (л.д.86-87, т.1); от 06.02.2018 N РС000000177 на сумму 630 158,76 руб. (л.д. 88-89 т.2); от 07.02.2018 N РС000000187 на сумму 679 745,59 руб. (л.д. 92-93, т.2); от 07.07.2018 N РС000000188 на сумму 717 617,69 руб. (л.д.90-91, т.2); от 13.02.2018 N РС000000224 на сумму 684 885,60 руб. (л.д.94-95, т.2); от 19.02.2018 N РС000000255 на сумму 659 355,99 руб. (л.д.96-97, т.2); от 19.02.2018 N РС000000257 на сумму 548 964 руб. (л.д.98-99,т.2); от 21.02.2018 N РС000000266 на сумму 765 384,89 руб. (л.д. 100-101, т.2); от 21.02.2018 N РС000000268 на сумму 605 515,68 руб. (л.д.102-103, т.2); от 19.03.2018 N РС000000361 на сумму 653 252,35 руб. (л.д.104-105, т.2); от 19.03.2018 N РС000000362 на сумму 675 790,53 руб. (л.д. 106-107, т.2).

19.03.2018 платежным поручением N 343 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 19.03.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 6 903 285,27 руб.

В период с 21.03.2018 по 23.03.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 2 730 824,45 руб. по товарным накладным от 21.03.2018 N РС000000375 на сумму 666 724,10 руб. (л.д.108-109, т.2); от 21.03.2018 N РС000000376 на сумму 681 709,25 руб. (л.д.110-111, т.2); от 21.03.2018 N РС000000377 на сумму 726 036,05 руб. (л.д.112-113, т.2); от 23.03.2018 N РС000б00415 на сумму 656 355,05 руб. (л.д.114-115, т.2).

27.03.2018 платежным поручением N 389 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб.

Таким образом, по состоянию на 27.03.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 8 634 109,72 руб.

В период с 28.03.2018 по 29.03.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 747 768,79 руб. по товарным накладным от 28.03.2018 N РС000000443 на сумму 308 625,35 руб. (л.д. 116-117,т.2); от 29.03.2018 N РС000000451 на сумму 720 679,89 руб. (л.д. 120-121,т.2); от 29.03.2018 N РС000000452 на сумму 718 463,55 руб. (л.д.118-119, т.2); 30.03.2018 платежным поручением N 406 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 30.03.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 9 381 878,51 руб.

03.04.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 345 133,69 руб. по товарным накладным N РС000000472 на сумму 691 128,69 руб. (л.д.122-123, т.2); N РС000000474 на сумму 654 005 руб. (л.д. 124-125, т.2).

04.04.2018 платежным поручением N 422 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 10.04.2018 платежным поручением N 451 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 12.04.2018 платежным поручением N 476 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 12.04.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 7 727 012,20 руб.

13.04.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 829 649,94 руб. по товарной накладной N РС000000554 (л.д.126-127, т.2).

16.04.2018 платежным поручением N 500 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб.

23.04.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 297 358,95 руб. по товарной накладной N РС000000606 (л.д. 128-129,т.2).

23.04.2018 платежным поручением N 528 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб.

26.04.2018 платежным поручением N 555 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб.

28.04.2018 платежным поручением N 587 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 28.04.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 4 854 021,09 руб.

08.05.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 009 622,75 руб. по товарным накладным N РС000000726 на сумму 560 918,72 руб. (л.д.132-133, т.2); N РС000000727 на сумму 448 704,03 руб. (л.д.130-131, т.2).

05.06.2018 платежным поручением N 768 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб.

19.06.2018 платежным поручением N 831 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 19.06.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 3 863 643,84 руб.

25.06.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 2 333 792,89 руб. по товарным накладным N РС000001013 на сумму 767 682,36 руб. (л.д.134-135, т.2); N РС000001091 на сумму 775 773,36 руб. (л.д.136-137, т.2); N РС000001093 на сумму 790 337,17 руб. (л.д.138-139, т.2).

23.07.2018 платежным поручением N 1052 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 03.08.2018 платежным поручением N 1144 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 10.08.2018 платежным поручением N 1187 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 15.08.2018 платежным поручением N 1234 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 15.08.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 2 197 621,42 руб.

В период с 17.08.2018 по 28.08.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 3 611 795,05 руб. по товарным накладным от 17.08.2018 N РС000001438 на сумму 591 803,17 руб. (л.д.140-141,т.1); от 20.08.2018 N РС000001444 на сумму 451 696,38 руб. (л.д. 142-143,т.2); от 22.08.2018 N РС000001479 на сумму 332 309,61 руб. (л.д. 144-145,т.2); от 24.08.2018 N РС000001487 на сумму 711 584,60 руб. (л.д.148-149, т.2); от 24.08.2018 N РС000001488 на сумму 708 821,93 руб. (л.д.146-147, т.3); от 25.08.2018 N РС000001494 на сумму 631 861,87 руб. (л.д. 150 т.2, л.д.1, т.3); от 28.08.2018 N РС000001518 на сумму 183 717,49 руб. (л.д.2-3, т.3).

30.08.2018 платежным поручением N 1326 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 30.08.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 4 809 416,47 руб.

31.08.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 519 070,47 руб. по товарным накладным N РС000001549 на сумму 140 501,45 руб. (л.д.4-5, т.3); N РС000001550 на сумму 378 569,02 руб. (л.д.6-7, т.3).

31.08.2018 платежным поручением N 1336 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 31.08.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 4 328 486,94 руб.

В период с 06.09.2018 по 14.09.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 7 087 137,43 руб. по универсальным передаточным актам от 06.09.2018 N РС000001575 на сумму 785 979,33 руб. (л.д.8, т.3); от 12.09.2018 N РС000001597 на сумму 613 569,38 руб. (л.д.9, т.3); от 12.09.2018 N РС000001599 на сумму 693 241,28 руб. (л.д.10, т.3); от 12.09.2018 N РС000001601 на сумму 409 500,17 руб. (л.д.11, т.3); от 13.09.2018 N РС000001609 на сумму 671 735,92 руб. (л.д.21, т.3); от 13.09.2018 N РС000001610 на сумму 722 315,51 руб. (л.д.20, т.3); от 14.09.2018 N РС000001611 на сумму 62 057,27 руб. (л.д.19, т.3); от 14.09.2018 N РС000001612 на сумму 698 822,62 руб. (л.д.18, т.3); от 14.09.2018 N РС000001613 на сумму 383 765,44 руб. (л.д.17, т.3); от 14.09.2018 N РС000001614 на сумму 186 949,96 руб. (л.д. 16,т.3); от 14.09.2018 N РС000001615 на сумму 512 799,27 руб. (л.д.15, т.3); от 14.09.2018 N РС000001616 на сумму 192 460,10 руб. (л.д.14, т.3); от 14.09.2018 N РС000001617 на сумму 383 237,69 руб. (л.д.13, т.3); от 14.09.2018 N РС000001618 на сумму 383 380,52 руб. (л.д.12, т.3); от 14.09.2018 N РС000001620 на сумму 387 322,97 руб. (л.д.22, т.3).

04.10.2018 платежным поручением N 1527 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 12.10.2018 платежным поручением N 1595 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 19.10.2018 платежным поручением N 1626 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 24.10.2018 платежным поручением N 1658 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 24.10.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 7 415 624,37 руб.

06.11.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 561 043,87 руб. по УПД N РС000001931 на сумму 782 157,85 руб. (л.д.23, т.3); N РС000001932 на сумму 778 886,02 руб. (л.д.24, т.3).

13.11.2018 платежным поручением N 1757 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 14.11.2018 платежным поручением N 1772 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 23.11.2018 платежным поручением N 1827 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 2 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 23.11.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 4 976 668,24 руб.

27.11.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 683 233,35 руб. по УПД N РС000002108 (л.д.25, т.3). 03.12.2018 поставщик поставил покупателю товар на сумму 128 394,35 руб. по УПД N РС000002173.

УПД N РС000002173от 03.12.2018 приобщена апелляционной коллегией к материалам дела в порядке ст.268 АПК РФ, поскольку на указанный документ ответчик ссылался в ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции, данный документ подлежал оценке судом первой инстанции как доказательство, документально подтверждающее факт исполнения поставщиком обязательств перед покупателем.

Таким образом, по состоянию на 27.11.2018 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 5 788 295,94 руб.

31.12.2018 стороны подписали акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018 года (л.д.52, т.1), в соответствии с которым подтвердили задолженность покупателя перед поставщиком в размере 5 788 295,94 руб.

01.02.2018 платежным поручением N 146 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 08.02.2019 платежным поручением N 182 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 12.02.2019 платежным поручением N 208 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 12.02.2019 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 2 788 295,94 руб.

В период с 26.02.2019 по 07.03.2019 поставщик поставил покупателю товар на сумму 6 387 832,62 руб. по УПД от 26.02.2019 N РС000000386. на сумму 328 285,62 руб. (л.д.16, т.1); от 27.02.2019 N РС000000394 на сумму 679 593,93 рубля (л.д.18,т.1); от 27.02.2019 N РС000000389 на сумму 741 578,76 руб. (л.д.15, т.1); от 27.02.2019 N РС000000390 на сумму 657 765,07 руб. (л.д.14,т.1); от 27.02.2019 N РС000000391 на сумму 725 173,80 руб. (л.д.17, т.1); от 28.02.2019 N РС000000405 на сумму 689 754 руб. (л.д.19,т.1); от 05.03.2019 NРС000000443 на сумму 140 658,67 рублей (л.д. 22,т.1); от 05.03.2019 NРС000000442 на сумму 159 016,26 руб. (л.д. 21, т.1); от 05.03.2019 NРС000000441 на сумму 251 884,63 руб. (л.д.20, т.1); от 06.03.2019 NРС000000455 на сумму 695 533,02 руб. (л.д.23, т.1); от 06.03.2019 NРС000000456 на сумму 508 885,39 руб. (л.д.24,т.1); от 06.03.2019 NРС000000457 на сумму 154 623,59 руб. (л.д.25,т.1); от 07.03.2019 NРС000000413 на сумму 655 079,88 руб. (л.д.26, т.1).

07.03.2019 платежным поручением N 390 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 07.03.2019 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 8 176 128,56 руб.

12.03.2019 поставщик поставил покупателю товар на сумму 660 893,86 руб. по УПД N РС000000487 (л.д.27, т.1). 12.03.2019 платежным поручением N 409 Покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 12.03.2019 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 7 837 022,42 рубля.

13.03.2019 поставщик поставил покупателю товар на сумму 1 279 702,68 руб. по УПД N РС000000493 на сумму 674 467,56 руб. (л.д.28, т.1); N РС000000494 на сумму 314 304,12 руб. (л.д.29, т.1); N РС000000495 на сумму 126 020,75 руб. (л.д.30, т.1); N РС000000496 на сумму 164 910,25 руб. (л.д.31, т.1).

14.03.2019 платежным поручением N 428 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 788 295,94 руб. 15.03.2019 платежным поручением N 442 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 2 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 15.03.2019 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 6 328 429,16 руб.

В период с 16.03.2019 по 29.03.2019 поставщик поставил покупателю товар на сумму 5 255 876,48 руб. по УПД от 16.03.2019 N РС000000537 на сумму 339 541,16 руб. (л.д.32,т.1); от 16.03.2019 N РС000000520 на сумму 311 097,95 руб. (л.д.33, т.1); от 18.03.2019 N РС000000529 на сумму 309 920 руб. (л.д.34, т.1); от 18.03.2019 N РС000000530 на сумму 342 951,92 руб. (л.д.35,т.1); от 18.03.2019 N РС000000535 на сумму 155 633,10 руб. (д.д.36, т.1); от 18.03.2019 N РС000000536 на сумму 501 656,22 руб. (л.д.37, т.1); от 20.03.2019 N РС000000558 на сумму 680 619,42 руб. (л.д.38, т.1); от 20.03.2019 N РС000000560 на сумму 315 795,48 руб. (л.д.39, т.1); от 20.03.2019 N РС000000561 на сумму 266 721,43 руб. (л.д.40, т.1); от 21.03.2019 N РС000000585 на сумму 597 735,69 руб. (л.д. 41, т.1); от 21.03.2019 N РС000000588 на сумму 319 896,72 руб. (л.д.42, т.1); от 21.03.2019 N РС000000589 на сумму 303 190,10 руб. (л.д.43, т.1); от 26.03.2019 N РС000000627 на сумму 103 643,23 руб. (л.д.45, т.1); от 26.03.2019 N РС000000626 на сумму 101 981,72 руб. (л.д.44, т.1); от 26.03.2019 N РС000000628 на сумму 231 906,48 руб. (л.д.46,т.1); от 29.03.2019 N РС000000667 на сумму 373 585,68 руб. (л.д.47, т.1).

04.04:2019 платежным поручением N 572 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 3 000 000 руб. 05.04.2019 платежным поручением N 591 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. Таким образом, по состоянию на 05.04.2019 задолженность покупателя перед поставщиком составляла 7 584 305,64 руб.

В период с 06.04.2019 по 09.04.2019 поставщик поставил покупателю товар на сумму 2 271 154,86 руб. по УПД от 06.04.2019 N РС000000729 на сумму 831 619,62 руб. (л.д.49, т.1); от 06.04.2019 N РС000000728 на. сумму 494 945,10 руб. (л.д.48, т.1); от 06.04.2019 N РС000000730 на сумму 676 704,60 руб. (л.д.50, т.1); от 09.04.2019 N РС000000763 на сумму 267 885,54 руб. (л.д.51, т.1). Таким образом, задолженность покупателя перед поставщиком составляла 9 855 460,50 руб.

12.04.2019 платежным поручением N 641 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 3 000 000 руб. 15.04.2019 платежным поручением N 643 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 3 000 000 руб. 21.05.2019 платежным поручением N 895 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 1 000 000 руб. 23.05.2019 платежным поручением N 915 покупатель частично оплатил задолженность в сумме 2 000 000 руб. 24.05.2019 платежным поручением N 933 покупатель погасил остаток задолженности перед продавцом в сумме 855 460,50 руб.

30.06.2019 поставщик и покупатель подписали акт сверки взаимных расчетов за 2 квартал 2019 года (стр.334 приложения), в соответствии с которым подтвердили отсутствие взаимной задолженности по договору N ПР-167М4-РС от 24.10.2014.

Подтверждением реальности поставки в совокупности являются и иные доказательства, представленные в материалы дела.

Так, выписка из книги покупок ООО "ТД БМЗ" по контрагенту ООО "РегионСталь" (л.д.60-86, т.3), предоставленная истцом, соответствует представленным ответчиком накладным и УПД, следовательно, подтверждает, что истец отразил во всех регистрах учета приобретение товара у ответчика.

Факт поставки также косвенно подтверждается наличием у ответчика заключенных договоров на хранение металла (л.д.52-66, т.3), акты по форме МХ-3 с ООО "Роберт" указывающие на движение металлоизделий (л.д.73-102, т.3), переписка с менеджером истца по электронной почте с адреса zaycev@bmzm.ru, подтверждающая заказ металлоизделий для конечных покупателей (л.д. 103-117, 135-147,150 т.3; л.д.1 т.4).

Вывод суда первой инстанции о том, что представленные ответчиком УПД и накладные не могут служить достоверным доказательством поставки, в виду их неправильного оформления, не соответствует фактическим обстоятельствам дела.

Так, довод о том, что подпись бухгалтера Аскеровой С.В., проставленная в накладных и УПД, проставлена в строке "Ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни" и не может служить подтверждением факта получения товара покупателем, не соответствует действительности.

В соответствии с ФЗ "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 N 402-ФЗ к основным задачам лица, ответственного за правильность оформления факта хозяйственной жизни, относятся - проверка достоверности информации в первичных учетных документах и контроль своевременности их предоставления для регистрации информации в учетных бухгалтерских регистрах.

Следовательно, при проставлении подписи Аскерова С.В. должна была убедиться в достоверности совершенной сделки.

При этом истцом в материалы дела не предъявлено документов, свидетельствующих, о наличии претензий ООО "ТД БМЗ" к Аскеровой С.В., как к лицу, причинившему вред работодателю, путем подписания документов по приемке товара, который организация не получала.

Также не представлено документов, свидетельствующих о проведении внутреннего расследования по правомерности действий бухгалтера Аскеровой С.В. Следовательно, нет оснований подвергать сомнению достоверность сведений в подписанных бухгалтером Аскеровой С.В. документах.

Отсутствие литера в адресе склада отправителя также не может опровергать поставку товара, так как в графе грузоотправитель содержатся данные о грузоотправителе (ИНН/КПП и т.п.), которые позволяют его достоверно идентифицировать.

Довод суда первой инстанции об отсутствии транспортных накладных, подтверждающих доставку товара истцу, положенный в основу решения, является несостоятельным, поскольку в соответствии с приложениями к договору N ПР-167/14-РС от 24.10.2014 (л.д.72-79, т.1) поставка товара осуществлялась на условиях самовывоза, следовательно, у ответчика отсутствуют подтверждающие транспортировку документы.

Также истец, обосновывая факт ненадлежащего исполнения ответчиком обязательств по договору, ссылался на судебные акты по делам N N А40-246839/22, A40-180793/21, А40-238507/20, А40-185345/21, А40-218214/21, которыми, по его мнению, установлены факты ненадлежащего исполнения обязательств ответчиком, кроме того, с генерального директора истца взысканы убытки, представляющие собой необоснованно перечисленные ответчику денежные средства.

Между тем указанные судебные акты не могут быть признаны имеющими преюдициальное значение при рассмотрении настоящего спора по смыслу ст.69 АПК РФ, субъектный состав в приведенных делах и рассматриваемом споре различен, кроме того, в данных спорах подлежали рассмотрению и оценке правоотношения с иными контрагентами истца, выводы относительно правомерности и добросовестности действий и поведения ответчика по настоящему делу судебные акты по вышеперечисленным делам не содержат.

В остальной части, рассматривая спор, суд первой инстанции, вопреки доводам апелляционной жалобы истца, на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, правильно установил фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, и применил нормы материального права.

Исковой давностью признается срок для защиты права по иску лица, право которого нарушено. Общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со ст.200 Гражданского кодекса РФ.

Для разрешения данного спора и установления наличия оснований для применения исковой давности имеет значение определение срока исполнения ответчиком обязательств по поставке товара и момента, с которого право истца является нарушенным и, соответственно, с которого подлежит исчислению срок исковой давности.

В соответствии со ст.314 Гражданского кодекса РФ если обязательство предусматривает или позволяет определить день его исполнения либо период, в течение которого оно должно быть исполнено (в том числе, в случае, если этот период исчисляется с момента исполнения обязанностей другой стороной или наступления иных обстоятельств, предусмотренных законом или договором), обязательство подлежит исполнению в этот день или соответственно в любой момент в пределах такого периода.

При этом, как это следует из толкования положений Гражданского кодекса РФ и условий договора, обязанность ответчика по поставке товара возникает ранее момента осуществления истцом оплаты в размере, предусмотренном договором.

Отношения сторон по настоящей ситуации регулируются договором поставки N ПР-167/14-РС от 24.10.2014.

В соответствии с п.3.1 договора цена, стоимость и условия оплаты по поставке каждой или нескольких партий согласовываются сторонами в приложениях к настоящему договору.

В соответствии с п.3.2 договора, если иное не оговорено сторонами, покупатель обязан оплатить поставленный товар в полном объеме не позднее 5 (пяти) банковских дней с даты его поставки.

В платежных поручениях, по которым истец перечислял ответчику денежные средства, в назначении платежа указано: оплата за металлопрокат по договору N ПР-167/14-РС от 24.10.2014, так как в назначении платежа нет ссылки на предоплату, следовательно, платежи по договору производились истцом после поставки товара.

Кроме того, подписанные сторонами УПД содержат все существенные условия поставки, в том числе наименование и количество товара, а также условия о цене товара и сумме сделки.

Таким образом, сторонами была согласована оплата за уже поставленный по факту товар (постоплата).

Доказательств согласования условия о предоплате в спорный период истцом не представлено, договор поставки из доказательств не исключен.

Положения п.п.3.1, 3.2 договора во взаимосвязи с положениями ст.486 Гражданского кодекса РФ свидетельствуют о том, что о нарушении своих прав истец узнал не позднее следующего дня после перечисления платежа. Спорный период платежей составляет с 17.11.2016 по 24.05.2019.

Довод истца о том, что договором не определен срок исполнения обязательства, является несостоятельным.

Истец предъявил требование о возврате денежных средств, требование о возврате оплаты за товар является производным от права истца требовать надлежащего исполнения ответчиком обязательств по поставке, на которое, в свою очередь, также распространяется общий срок исковой давности.

Истечение срока исковой давности в отношении права требования поставки товара влечет невозможность принудительного осуществления иного права, основанного на таком праве требования.

Учитывая изложенное, судом усматриваются основания, предусмотренные п.3 ч.1 ст.270 АПК РФ, для отмены обжалуемого судебного акта.

В соответствии со ст.110 АПК РФ судебные расходы по уплате государственной пошлины относятся судом на истца.

Руководствуясь ст.ст.110, 176, 266-271 АПК РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда г.Москвы от 27.01.2023 по делу N А40-69013/22 в части удовлетворения иска о взыскании 18 643 756 руб. 44 коп. и в части взыскания судебных расходов по оплате государственной пошлины по иску в размере 45 000 руб. отменить.

В удовлетворении иска в указанной части отказать.

В остальной части решение суда оставить без изменения.

Взыскать с ООО "Торговый Дом БМЗ" в пользу ООО "РегионСталь" судебные расходы по оплате государственной пошлины по апелляционной жалобе в размере 3 000 руб.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

Б.С. Веклич

Судьи

Е.А. Сазонова А.С. Сергеева