Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 9 июня 2023 г. N 09АП-14977/23 по делу N А40-230166/2022

г. Москва

09 июня 2023 г.

Дело N А40-230166/22

Резолютивная часть постановления объявлена 22 мая 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 09 июня 2023 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Сергеевой А.С.,

судей: Верстовой М.Е., Веклича Б.С.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Соколовой А.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

ООО "СИБСУЛЬФУР" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 25.01.2023 по делу N А40- 230166/22

по иску (заявлению) ООО "РТС-Капитал"

к ООО "СИБСУЛЬФУР" (ИНН: 2466127447)

о взыскании по возврату финансирования в размере 9 500 000 руб.

при участии в судебном заседании:

от истца: Филиппова А.А. по доверенности от 29.11.2022;

от ответчика: Кулишевский М.А. по доверенности от 10.01.2022;

УСТАНОВИЛ:

ООО "РТС-КАПИТАЛ" (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с иском к ООО "СИБСУЛЬФУР" (далее - ответчик)о взыскании задолженности по возврату финансирования в размере 9 500 000 руб., 6 000 000 руб., сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, начисленную за период с 26.02.2021 по 17.01.2023 включительно, на суммы единовременных платежей в размере 10 317 262, 69 руб., сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, начисленную по ставке 30% годовых на остаток суммы единовременных платежей в размере 6 000 000 руб. за период с 18.01.2023 до момента фактического исполнения обязательства, а также НДС 20% на полученную в результате расчета сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, сумму неустойки, начисленной на остаток суммы единовременных платежей за период с момента образования задолженности по 17.01.2023 включительно в размере 1 939 851,66 руб., сумму неустойки, начисленной по ставке 0,1% за каждый день просрочки на остаток суммы единовременных платежей в размере 6 000 000 руб. за период с 18.01.2023 до момента фактического исполнения обязательства ( с учетом уточнений в порядке ст. 49 АПК РФ).

Решением от 25.01.2023 исковые требования удовлетворены в полном объеме.

Не согласившись с принятым по делу решением, ответчик обратился с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить и принять по делу новый судебный акт. В обоснование апелляционной жалобы заявитель указывает, ООО "СИБСУЛЬФУР" частично оплатило задолженность перед истцом в размере 1 000 000 руб. до вынесения судом первой инстанции решения.

Информация о принятии апелляционной жалобы вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте Девятого арбитражного апелляционного суда (www.9aas.arbitr.ru) и Картотеке арбитражных дел по веб-адресу (www.//kad.arbitr.ru/) в соответствии с положениями части 6 статьи 121 Арбитражно-процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель ответчика в судебном заседании доводы апелляционной жалобы поддержал.

Представитель истца в судебном заседании частично признал доводы апелляционной жалобы обоснованными. Представил письменные пояснения, в которых указывает, что размер неустойки по состоянию на 17.01.2023 составляет 833 200 руб. 08 коп. Так же подтвердил оплату ответчиком части долга в размере 1 000 000 руб. до вынесения обжалуемого решения.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном ст. ст. 266, 268 АПК РФ.

Девятый арбитражный апелляционный суд, изучив материалы дела, исследовав и оценив имеющиеся в деле доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, приходит к выводу о том, что решение Арбитражного суда г. Москвы от 25.01.2023 по делу N А40- 230166/22 подлежит изменению, по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ООО "ФТ-Капитал" (Фактор) и ООО "СИБСУЛЬФУР" (Клиент) заключен Договор факторинга N 13721 от 29.01.2021 (далее - Договор факторинга), в соответствии с которым Клиент уступил Фактору будущие денежные требования возврата денежных средств к Дебитору АО "РУССКИЙ УГОЛЬ" (ИНН 7705880068) согласно реестру денежных требований N 200221071850 от 20.02.2021 на общую сумму 43 798 760 руб. 41 коп.; (далее - Реестры).

Согласно Предложению Фактора по заявке, вознаграждение за выдачу финансирования (первая часть вознаграждения за факторинговое обслуживание) составляет 2% годовых, ставка за пользование - вознаграждение за оказание факторинговых услуг (вторая часть вознаграждения за факторинговое обслуживание) составляет по реестрам 10% годовых. На сумму вознаграждения, рассчитанную в соответствии с указанными ставками, начисляется НДС согласно действующей ставке (20%).

Согласно п. 2.2 Договора факторинга, Фактор в порядке, предусмотренном Договором факторинга, обязуется передать Клиенту денежные средства в счет Денежного требования Клиента к Дебитору, вытекающего из предоставления Клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг Дебитору, и осуществлять права по указанным Денежным требованиям, а Клиент обязуется оплатить Вознаграждение за факторинговое обслуживание в соответствии с утвержденными Тарифами Фактора и уступить Фактору Денежное требование к Дебитору.

В соответствии с п. 3.9 Договора факторинга будущее денежное требование возврата денежных средств в рамках Договора факторинга переходит к Фактору с момента возникновения Будущего денежного требования возврата денежных средств. Датой (моментом) возникновения будущего денежного требования возврата денежных средств будет являться дата, в которую Фактором будет получено от Клиента подтверждение о неисполнении (ненадлежащем исполнении) Дебитором обязательства, указанного в Реестре, при условии, что данное подтверждение будет получено Фактором не позднее даты, указанной в Реестре. В случае если подтверждение о неисполнении (ненадлежащем исполнении) Дебитором обязательства не будет получено Фактором в указанный в Реестре срок, будущее денежное требование для целей, установленных Договором факторинга и Реестром, не считается возникшим, а Клиент обязуется вернуть Фактору в дату, указанную в Реестре, перечисленную сумму финансирования в полном объеме в порядке, установленном Договором факторинга.

Согласно п. 3.9.1 Договора факторинга основанием возникновения Будущего денежного требования возврата аванса полностью или в части будет являться неисполнение Дебитором обязательства по Контракту, указанного в Реестре, в установленный срок, в результате неисполнения которого у Дебитора появляется обязательство возвратить Аванс по Контракту.

Согласно пункту 6.6 Договора факторинга Клиент поручил Фактору перечислять оплату каждого уступленного Фактору Будущего денежного требования возврата денежных средств в размере Цены приобретения на расчетный счет Дебитора, реквизиты которого указываются в Реестре, в счет оплаты (внесения Аванса) по Контракту.

Фактор свои обязательства исполнил, в соответствии с пунктами 6.1, 6.6 и 6.7 Договора факторинга перечислил в пользу Дебитора суммы единовременных платежей (суммы финансирования) в счет оплаты стоимости Денежного требования по Реестру в размере 43 798 760 руб. 41 коп.

Согласно п. 6.5.2 Договора факторинга в случае, если Дебитором не исполнены (не надлежащим образом исполнены) обязательства по Контракту, Клиент не позднее даты, указанной в Реестре, направляет Фактору подтверждение о неисполнении (ненадлежащем исполнении) Дебитором обязательства, указанного в Реестре, а также по запросу Фактора предоставляет документы, подтверждающие неисполнение Дебитором обязательства по Контракту.

По Реестрам Фактором не было получено подтверждение от Клиента в установленный срок о неисполнении (ненадлежащем исполнении) Дебиторами обязательств, указанных в соответствующих Реестрах. Таким образом, в соответствии с п. 3.9 Договора факторинга денежное требование возврата денежных средств по Реестрам не возникло, и у Клиента появились обязательства по возврату Фактору сумм финансирования в полном объёме в даты, указанные в Реестрах.

Согласно п. 6.4 Договора факторинга оплата второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, которая рассчитывается соответствии с Тарифами Фактора за весь период пользования денежными средствами Клиентом с даты, следующей за датой перечисления Клиенту денежных средств в оплату Денежного требования, по дату возврата Фактору суммы соответствующего Денежного требования (финансирования).

Согласно п. 6.4.2 Договора факторинга, если уступленное Фактору Будущее денежное требование возврата денежных средств не возникло, вторая часть факторингового вознаграждения перечисляется Клиентом по реквизитам Фактора, указанным в Реестре, не позднее 2 (двух) рабочих дней с даты возврата Клиентом Фактору суммы финансирования в порядке, установленном п. 6.5.3 Договора факторинга.

Вместе с тем, Клиент не в полном объеме вернул финансирование, а также начисленную вторую часть вознаграждения за факторинговое обслуживание (вторую часть факторинговой комиссии) по Реестрам в установленные в Реестрах сроки, допустил образование просроченной задолженности.

Согласно п. 6.5.3 Договора факторинга в случае, если Будущее денежное требование возврата денежных средств не возникло, Клиент обязуется вернуть Фактору все денежные средства в размере Цены приобретения (суммы финансирования), перечисленные Фактором по поручению Клиента в пользу Дебитора. Денежные средства подлежат возврату Фактору не позднее даты, указанной в Реестре.

В случае нарушения Клиентом сроков возврата финансирования, в том числе этапов возврата финансирования по графику, Фактор вправе требовать в одностороннем порядке досрочного возврата финансирования в полном объеме и уплаты вознаграждения за оказание факторинговых услуг в сроки, указанные Фактором в требовании.

В случае неисполнения Клиентом обязательств по возврату денежных средств в дату, указанную в Реестре, либо в дату, указанную в требовании о досрочном возврате финансирования, Клиент выплачивает неустойку в размере 0,1% (ноль целых одна десятая) процента от суммы, подлежащей возврату, за каждый календарный день просрочки. Фактор вправе по своему усмотрению простить либо уменьшить размер начисленной неустойки.

В связи с неисполнением Клиентом своего обязательства по перечислению денежных средств Фактору, в соответствии с п. 8.1 Договора факторинга, посредством Системы ЭДО "GetFinance EDS" 26.08.2022 Фактором в адрес Клиента направлена претензия по реестрам денежных требований к договору факторинга исх. N 1199 от 26.08.2022.Кроме того, посредством АО "Почта России" 29.08.2022 Фактором в адрес Клиента по адресу места нахождения, указанному в ЕГРЮЛ, направлена претензия по реестрам денежных требований к договору факторинга исх. N 1199 от 26.08.2022.

Поскольку инициированный и реализованный истцом досудебный порядок урегулирования спора не принес положительного результата, истец обратился с настоящим иском в суд.

Согласно пункту 1 статьи 824 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) по договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне - финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки: передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса); осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам); осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями; осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Согласно уточненному расчету истца, истец просит взыскать: - сумму задолженности по возврату финансирования в размере 6 000 000 руб., - сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, начисленную за период с 26.02.2021 по 17.01.2023 включительно, на суммы единовременных платежей в размере 10 317 262, 69 руб., сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, начисленную по ставке 30% годовых на остаток суммы единовременных платежей в размере 6 000 000 руб. за период с 18.01.2023 до момента фактического исполнения обязательства, а также НДС 20% на полученную в результате расчета сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание; - сумму неустойки, начисленной на остаток суммы единовременных платежей за период с момента образования задолженности по 17.01.2023 включительно в размере 1 939 851,66 руб.; - сумму неустойки, начисленной по ставке 0,1% за каждый день просрочки на остаток суммы единовременных платежей в размере 6 000 000 руб. за период с 18.01.2023 до момента фактического исполнения обязательства.

Проверив довод ответчика о возврате сумму финансирования в части 1 000 000 руб. до вынесения оспариваемого решения, судебная коллегия приходит к выводу о том, что судом первой инстанции не дана оценка представленному ответчиком к отзыву на иск платежному поручению от 18.01.2023 N 81 о частичном возврате суммы финансирования ответчиком в размере 1 000 000 руб. Истец в суде апелляционной инстанции подтвердил погашение в размере 1 000 000 руб.

Таким образом, на момент вынесения решения суда первой инстанции ответчиком частично оплачена задолженность перед истцом в размере 1 000 000 руб., в связи с чем взыскание с ответчика задолженности по возврату финансирования в размере 6 000 000 руб. неправомерно, требования истца подлежат удовлетворению в размере 5 000 000 руб.

Кроме того ответчик в апелляционной жалобе указал, что исходя из положений дополнительного соглашения б/н от 12.04.2022 г. к договору факторинга N 13721 от "29" января 2021 года, "Стороны пришли к соглашению, что на сумму денежных требований, уступленных по Реестру будущих денежных требований возврата денежных средств N 200221071850 от "20" февраля 2021 года начисляются проценты по ставке 30% годовых за период с "19" февраля 2022 года (включительно) по дату фактического погашения денежных требований в полном объеме (включительно)." При этом срок оплаты суммы 27 000 000 рублей согласно графику платежей к данному дополнительному соглашению был продлен сторонами до 30.04.2022. Однако в расчете истцом добавлена неустойка за просрочку платежей за период с 21.02.2022 по 31.03.2022 в сумме 1 106 651 руб. 58 коп., что является неправомерным.

Истец, в суде апелляционной инстанции согласился с доводами ответчика, пояснил, что им некорректно произведен расчет неустойки в размере 1 106 651 руб. 58 коп., размер неустойки по состоянию на 17.01.2023 составляет 833 200 руб. 08 коп. данный размер неустойки ответчиком не оспорен. В связи с данными обстоятельствами, суд апелляционной инстанции, соглашаясь с доводами апелляционной жалобы, полагает, что, с учетом того, что ответчиком до вынесения оспариваемого решения погашена задолженность в размере 1 000 000 руб., а также истцом уточнен размер неустойки в связи с ошибочно произведенным расчетом, решение подлежит изменению.

Согласно пункту 1, 4 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для изменения или отмены решения арбитражного суда первой инстанции является неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела; нарушение или неправильное применение норм материального права или норм процессуального права.

Нарушений судом норм процессуального права, являющихся безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Расходы по уплате государственной пошлины за подачу иска и апелляционной жалобы распределяются в соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь ст.ст. 176, 266-268, п. 1 ст. 269, 270-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 25.01.2023 по делу N А40-230166/22 изменить, изложить резолютивную часть в следующей редакции:

Взыскать с ООО "СИБСУЛЬФУР" в пользу ООО "РТС-Капитал" сумму задолженности по возврату финансирования в размере 5 000 000 руб., сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, начисленную за период с 26.02.2021 по 17.01.2023 включительно, на суммы единовременных платежей в размере 10 317 262, 69 руб., сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, начисленную по ставке 30% годовых на остаток суммы единовременных платежей в размере 5 000 000 руб. за период с 18.01.2023 до момента фактического исполнения обязательства, а также НДС 20% на полученную в результате расчета сумму второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание; сумму неустойки, начисленной на остаток суммы единовременных платежей за период с момента образования задолженности по 17.01.2023 включительно в размере 833 200 руб. 08 коп., сумму неустойки, начисленной по ставке 0,1% за каждый день просрочки на остаток суммы единовременных платежей в размере 5 000 000 руб. за период с 18.01.2023 до момента фактического исполнения обязательства, судебные расходы по оплате государственной пошлины по иску в размере 101 099 руб.

Возвратить ООО "РТС-Капитал" из федерального бюджета государственную пошлину в размере 98 901 руб., уплаченную по платежному поручению от 17.10.2022 N 1398.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

А.С. Сергеева

Судьи

Б.С. Веклич М.Е. Верстова