Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 14 июня 2023 г. N 09АП-27880/23 по делу N А40-127477/2022

г. Москва

14 июня 2023 г.

Дело N А40-127477/22

Резолютивная часть постановления объявлена 07 июня 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 14 июня 2023 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Валиева В.Р.,

судей: Петровой О.О., Сазоновой Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания

секретарем Шайхетдиновой Е.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО "Эксим-П" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 15 марта 2023 года по делу N А40-127477/22, принятое судьёй Худобко И.В., по иску Рафановича Олега Григорьевича к ООО "Эксим-П" об обязании

при участии в судебном заседании:

от истца - Гаркушов В.Е. по доверенности от 05.05.2023 ;

от ответчика - Симонова К.О. по доверенности от 06.06.2023;

УСТАНОВИЛ:

Рафанович Олег Григорьевич обратился в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением к ООО "Эксим-П" об обязании общество с ограниченной ответственностью Эксим-П в течение трх дней с момента вступления решения суда в законную силу представить финансовому управляющему участника Рафановича Олега Григорьевича заверенные должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, с проставлением печати общества, копии следующих документов за период с 01.01.2007 до момента вступления в силу решения суда по настоящему делу:

1) кассовые книги за 2007 - 2015 года и отчты кассира к ним за весь период;

2) список рублвых и валютных счетов с указанием номера счта, наименования и местонахождения банка, договоры на открытие счетов (в том числе ссудных и депозитных);

3) банковские выписки по расчтным счетам;

4) первичные документы и акты сверок по расчетам с поставщиками и покупателями;

5) оригиналы или заверенные копии форм налоговой и бухгалтерской отчтности за отчтные (налоговые) периоды с отметками о принятии отчта ИФНС или с подтверждением о предоставлении отчтности в электронной форме, а также формы указанной отчтности за каждый промежуточный период, если организация составляет промежуточную отчтность - за периоды 2007 - 2015, 2021г.г.;

6) первичные документы по расчтам с работниками (в т.ч. платжные ведомости и платжные поручения, подтверждающие выплату заработной платы, приказы о премировании, предоставлении отпуска, записки - расчты отпускных, листки нетрудоспособности и пр.);

7) авансовые отчты;

8) регистры бухгалтерского учта по всем применяемым счетам бухгалтерского учта, включая оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 10, 26, 41, 44, 51, 60, 62, 68, 76, 90, 91, сводную оборотно-сальдовую ведомость, свод по проводкам или шахматную ведомость;

9) расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности с разбивкой на краткосрочную и долгосрочную (с подразбивкой на срочную, просроченную и не реальную для взыскания);

10) учтную политику для целей бухгалтерского и налогового учета;

11) письменную информацию (отчт) аудитора и аудиторское заключение с подтверждением сдачи отчтности в органы Федеральной службы государственной статистики (Росстата);

12) документы, на основании которых приобретена доля Компанией "Мастербрук Лимитед" (ныне - VIAFLOW LIMITED), адрес: Franklin Roosevelt, 69, 3011, Limassol, Cyprus;

13) соглашение от 25.04.2021 между Обществом и Компанией "Мастербрук Лимитед";

14) приказы и/или решения, имеющие отношение к ведению бухгалтерского учта и составлению бухгалтерской отчтности;

15) материалы всех инвентаризаций, проведнных в проверяемом периоде;

16) переписка и материалы проверок государственных контрольных органов, копии актов сверок с налоговой инспекцией по всем видам налогов и сборов, копии актов проверок налоговыми органами и ПФ РФ;

17) перечень основных средств, переданных и полученных в аренду, договоры аренды; документы, подтверждающие государственную регистрацию договоров аренды недвижимого имущества (полученного, сданного).

2. Взыскании с общества с ограниченной ответственностью Эксим-П в пользу Рафановича Олега Григорьевича судебную неустойку на случай неисполнения решения суда по настоящему делу в размере 10 000 (десять тысяч) рублей за каждый день неисполнения решения суда о передаче истребуемых документов и сведений начиная с четвртого дня неисполнения решения.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 15 марта 2023 года иск удовлетворен частично.

Не согласившись с принятым судом первой инстанции решением, ответчик обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просил решение суда первой инстанции в части удовлетворения заявления Рафановича О.Г. о частичном истребовании документов у ООО "Эксим-П" отменить и принять новый судебный акт об отказе Рафановичу Олегу Григорьевичу в лице финансового управляющего в удовлетворении заявления об обязании представить документы в полном объеме.

Заявитель доводы апелляционной жалобы поддержал, не согласен с решением суда первой инстанции.

Истец возражал против доводов апелляционной жалобы, считает решение суда законным и обоснованным, представил отзыв.

Исследовав представленные в материалы дела документы в их совокупности, с учетом положений ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, проверив выводы суда первой инстанции, апелляционным судом не усматривается правовых оснований для отмены решения суда первой инстанции.

При этом апелляционный суд исходит из следующего.

Рафанович Олег Григорьевич является участником Общества с ограниченной ответственностью "Эксим-П" с размером принадлежащей доли - 1,14% уставного капитала Общества.

Данное обстоятельство подтверждается предоставленными в материалы дела доказательствами и не оспаривается сторонами.

Также судом при рассмотрении дела установлено, что решением Арбитражного суда города Москвы от 24.07.2020 в рамках дела N А40-237843/2017 Рафанович О.Г. признан несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура реализации имущества гражданина сроком на шесть месяцев. Финансовым управляющим должника утверждён Долгов С.В. Определением Арбитражного суда города Москвы от 18.05.2021 Долгов С.В. освобождён от исполнения обязанностей финансового управляющего имуществом должника, финансовым управляющим имуществом Рафановича Олега Григорьевича утверждён Жаров В.В. Данные обстоятельства подтверждаются предоставленными в материалы дела копиями судебных актов по делу NА40-237873/2017.

Судом при рассмотрении дела установлено, что 27.09.2021 финансовым управляющим направлено в Общество требование о предоставлении документов о деятельности Общества. Данное обстоятельство также не оспаривается сторонами и подтверждается предоставленными в материалы дела доказательствами.

Судом при рассмотрении дела не установлено обстоятельств, свидетельствующих о предоставлении Обществом всех запрошенных финансовым управляющим документов.

При этом итоговые требования истца по делу сформулированы с учетом тех документов, которые были предоставлены Обществом в добровольном порядке, как до инициирования настоящего судебного разбирательства, так и непосредственно уже в ходе рассмотрения настоящего дела.

В соответствии с абз. а пункта 6 ст. 213.25 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" финансовый управляющий в ходе реализации имущества гражданина от имени гражданина в том числе осуществляет права участника юридического лица, принадлежащие гражданину, в том числе голосует на общем собрании участников.

Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности, Федеральным законом от 08.02.1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью").

В соответствии с п. 1 ст. 8 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке. В п. 1 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" содержится открытый перечень документов, которые должно хранить общество. Порядок предоставления участнику общества документов, указанных в п. 1 ст. 50 названного закона, установлен в п. 3 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", в частности, В течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку. При этом ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" в отличие от Федерального закона от 26.12.1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" не содержит каких-либо ограничений на право участника, в зависимости от размера его доли в уставном капитале общества, о предоставлении тех или иных документов.

По смыслу приведенных норм право участника общества на информацию не ограничено лишь возможностью ознакомления с определенным перечнем документов, оно также включает в себя возможность получения копий этих документов, что необходимо для реализации права на участие в управлении делами общества.

Корпоративным законом установлены также случай, позволяющие обществу отказать предоставлении тех или иных документов о деятельности общества его участнику. В частности, в п.п. 3 п. 4 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" закреплено, что общество вправе отказать в предоставлении документов если документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием).

Таким образом, принимая во внимание указанные положения закона, направленные на реализацию участником общества его права на получение информации о деятельности общества, а также возникновение данного права у финансового управляющего в ситуации введения в отношении участника общества процедуры реализации его имущества, а также установленные при рассмотрении дела фактические обстоятельства, свидетельствующие о нарушении данного права, суд приходит к выводу о правомерности требований истца в части, и обязывает ответчика предоставить финансовому управляющему участника Рафановича О.Г. заверенные должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, с проставлением печати общества, копии следующих документов:

- список рублёвых и валютных счетов с указанием номера счёта, наименования и местонахождения банка, договоры на открытие счетов (в том числе ссудных и депозитных) за период с 27.09.2018 до момента вступления в силу решения суда;

- банковские выписки о движении денежных средств по расчётным банковским счетам (открытым и закрытым) за период с 27.09.2018 до момента вступления в силу решения суда;

- первичные документы и акты сверок по расчетам с поставщиками и покупателями за период с 27.09.2018 до момента вступления в силу решения суда;

- первичные документы по расчётам с работниками (в т.ч. платёжные ведомости и платёжные поручения, подтверждающие выплату заработной платы, приказы о премировании, предоставлении отпуска, записки - расчёты отпускных, листки нетрудоспособности и пр.) за период с 28.09.2018 до момента вступления в силу решения суда ;

- авансовые отчёты за период с 27.09.2018 до момента вступления в силу решения суда;

- расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности с разбивкой на краткосрочную и долгосрочную (с подразбивкой на срочную, просроченную и не реальную для взыскания) за период с 27.09.2018 по 31.12.2022;

- письменную информацию (отчёт) аудитора и аудиторское заключение с подтверждением сдачи отчётности в органы Федеральной службы государственной статистики (Росстата) за период с 27.09.2018 до момента вступления в силу решения суда;

- приказы и/или решения, имеющие отношение к ведению бухгалтерского учёта и составлению бухгалтерской отчётности за период с 27.09.2018 до момента вступления в силу решения суда;

- материалы всех инвентаризаций за 2022 г.;

- переписка и материалы проверок государственных контрольных органов, копии актов сверок с налоговой инспекцией по всем видам налогов и сборов, копии актов проверок налоговыми органами и ПФ РФ за период с 27.09.2018 до момента вступления в силу решения суда;

- перечень основных средств, переданных и полученных в аренду, договоры аренды; документы, подтверждающие государственную регистрацию договоров аренды недвижимого имущества (полученного, сданного) за период с 27.09.2018 до момента вступления в силу решения суда.

Отказывая в удовлетворении исковых требований в остальной части (документы до 27.09.2018), суд первой инстанции верно исходил из того, что в рамках рассмотрения настоящего дела ответчиком были заявлены возражения, применительно к пп. 3 п. 4 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Удовлетворяя исковые требований в части, суд первой инстанции верно не согласился с доводами отзыва ответчика, поскольку применительно к положениям корпоративного закона у истца есть право на получение документов и информации об Обществе не только в отношении документов, перечисленных в п. 2 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченно ответственностью", но и на получение и ознакомление с иными документами, которые формируются в процессе его деятельности.

Поскольку предметом спора являются неимущественные требования, суд, применительно к положениям ст. 174 АПК РФ, устанавливает ответчику срок для его исполнения - 10 календарных дней с момента вступления решения в законную силу. Определяя данный срок разумным, суд исходит из того, что в рамках рассмотрения настоящего дела судом не установлено обстоятельств, свидетельствующих о затруднительности исполнения судебного акта, тогда ответчик документы для передачи истцу начал готовить в процессе рассмотрения настоящего дела, что прямо следует из его процессуальных документов.

По заявлению истца о взыскании судебной неустойки, суд первой инстанции определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, учел степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Таким образом, суд первой инстанции верно пришел к выводу об удовлетворении заявления истца, поскольку судом при рассмотрении дела не установлено обстоятельств, свидетельствующих о затруднительности в исполнении судебного акта, учитывая, что судом установлен срок для добровольного его исполнения в течение 10 календарных дней со дня вступления решения в законную силу.

Суд первой инстанции верно указал, что заявленная истцом судебная неустойка отвечает принципу справедливости и соразмерности, тогда как установление судебной неустойки в меньшем размере может привести к тому, что ответчик утратит интерес в исполнении настоящего судебного акта, в то время, как для его исполнения необходимы активные действия самого ответчика. Суд указал, что установление судебной неустойки в названном размере сможет побудить ответчика по настоящему делу к принятию необходимых мер по восстановлению нарушенного права истца на получение информации о деятельности Общества.

В соответствии со ст.65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Таким образом, исходя из фактических обстоятельств дела, с учетом оценки имеющихся в деле доказательств в их совокупности, апелляционным судом признается законным и обоснованным решение суда первой инстанции об удовлетворении исковых требований частично.

Руководствуясь статьями 176, 266-268, пунктом 1 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 15 марта 2023 года по делу N А40-127477/22 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

В.Р. Валиев

Судьи

О.О. Петрова Е.А. Сазонова