Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26 июня 2023 г. N 09АП-31075/23 по делу N А40-53322/2023

г. Москва

26 июня 2023 г.

Дело N А40-53322/23

Резолютивная часть постановления объявлена 19 июня 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 26 июня 2023 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи: Т.Б.Красновой,

судей:	И.В.Бекетовой, И.А.Чеботаревой,
при ведении протокола	секретарем судебного заседания Н.С.Криворотовой,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу АО "Альфа-Банк"

на решение Арбитражного суда г. Москвы от 14.04.2023 по делу N А40-53322/23

по заявлению Отдела по ИОИП ГУФССП России по Новосибирской области

к АО "Альфа-Банк"

о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 КоАП РФ на основании протокола N 48 от 09.03.2023,

при участии:

от заявителя:	не явился, извещен;
от ответчика:	не явился, извещен;

УСТАНОВИЛ:

Отдел по ИОИП ГУФССП России по Новосибирской области (далее - заявитель) обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о привлечении АО "Альфа-Банк" (далее - ответчик, Банк) к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 КоАП РФ.

частью 2 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в размере 1 000 000 рублей.

Не согласившись с принятым судом решением, Банк обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить в удовлетворении требований заявителя отказать.

Представители сторон в судебное заседание не явились.

При таких обстоятельствах, с учетом своевременного размещения информации о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы на официальном сайте арбитражного суда в сети Интернет, суд апелляционной инстанции, руководствуясь ст. ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, с учетом разъяснений п. 5 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 N 12 "О некоторых вопросах применения АПК РФ в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ "О внесении изменений в АПК РФ", рассмотрел дело в отсутствие сторон, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания.

Законность и обоснованность принятого судом первой инстанции решения проверены арбитражным апелляционным судом в порядке статей 266, 268 АПК РФ.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции не нашел оснований для отмены или изменения решения суда исходя из нижеследующего.

В соответствии с частью 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения, имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Проверив порядок привлечения ответчика к административной ответственности, апелляционный суд считает, что положения ст. 25.1, 28.2, 29.7 КоАП РФ соблюдены административным органом.

Частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника.

Объективную сторону этого административного правонарушения образуют действия субъекта по неисполнению требования исполнительного документа о взыскании денежных средств с должника.

Субъектами указанного административного правонарушения являются банки или иные кредитные организации.

Задачи и принципы исполнительного производства, а также условия и порядок принудительного исполнения судебных актов определены положениями Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (далее - Закон N 229-ФЗ).

В соответствии с частью 1 статьи 8 Закона N 229-ФЗ исполнительный документ о взыскании денежных средств или об их аресте может быть направлен в банк или иную кредитную организацию непосредственно взыскателем.

Согласно части 2 статьи 70 Закона N 229-ФЗ перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов.

На основании части 5 статьи 70 Закона N 229-ФЗ Банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя.

В силу статьи 113 Закона N 229-ФЗ в случае нарушения законодательства Российской Федерации об исполнительном производстве виновное лицо подвергается административной или уголовной ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии со статьей 114 Закона N 229-ФЗ в случае неисполнения в установленный настоящим Федеральным законом срок исполнительного документа, содержащего требования о взыскании денежных средств с должника, банком или иной кредитной организацией, осуществляющими обслуживание счетов должника, при наличии денежных средств на указанных счетах судебный пристав-исполнитель составляет протокол об административном правонарушении в порядке, установленном ст. 28.2 КоАП РФ.

В силу пунктов 1, 4 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина; неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

Как установлено судом и следует из материалов дела, на исполнении в Отделе по исполнению особых исполнительных производств ГУФССП по Новосибирской области, адрес подразделения: пр-кт Красный, 86/1, г. Новосибирск, 630005 находится исполнительное производство N 37127/22/54043-ИП от 01.08.2022 о взыскании с ООО "Трест" ИНН: 5406981346, адрес: 630087, г. Новосибирск, ул. Новогодняя, ц. 24/1, оф. 307, задолженности по налоговым платежам в пользу МИФНС N 17 по Новосибирской области в размере 5 300 631,46 руб., исполнительского сбора в размере 371 044,20 руб.

23.08.2022 ведущим судебным приставом-исполнителем Сорокиным А.С. вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации, исх. N 54043/22/99470, которое было направлено в АО "Альфа-Банк" посредством системы электронного документооборота.

Согласно уведомлению об исполнении постановления судебного пристава-исполнителя или иного должностного лица ФССП России от 24.08.2022 счёт найден, взыскание на счёт обращено частично по причине недостатка денежных средств на счете.

Установив, что ООО "Трест" находится в стадии ликвидации, 29.08.2022 судебным приставом-исполнителем вынесено постановление об отмене постановления об обращении взыскания на ДС, которое было направлено в АО "Альфа-Банк" посредством системы электронного документооборота.

Согласно уведомлению об исполнении постановления судебного пристава-исполнителя или иного должностного лица ФССП России от 29.08.2022 арест (ограничение) снят (отменено) в полном объеме.

В дальнейшем судебным приставом-исполнителем установлено, что согласно выписке из ЕГРЮЛ ФНС России, а также данным сервиса Контур.Фокус по состоянию на 20.10.2022 ООО "Трест" ИНН 5406981346 является действующим юридическим лицом, 08.09.2022 истек срок ликвидации общества с ограниченной ответственностью. Таким образом, установлено, что данное юридическое лицо является действующим, в связи с чем вынесено постановление об отмене окончания (прекращения) ИП.

24.10.2022 ведущим судебным приставом-исполнителем Сорокиным А.С. вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации, исх. N 54043/22/119996, на общую сумму 5 671 675,66 руб., которое было направлено в АО "Альфа-Банк" посредством системы электронного документооборота.

Согласно уведомлению об исполнении постановления судебного пристава-исполнителя или иного должностного лица ФССП России от 24.10.2022, постановление об обращении взыскания на ДС должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации, вынесенное по исполнительному производству N 37127/22/54043-ИП, не может быть исполнено по причине: постановление СПИ принято ранее: Постановление не исполнено, так как требование уже исполнено ранее.

При этом 03.02.2023 ведущим судебным приставом-исполнителем Сорокиным А.С. у АО "Альфа-Банк" запрошены сведения о движении денежных средств по счету должника БИК 044525593, N 40702810023380001036.

Согласно ответу о движении денежных средств на счету, полученному 18.02.2023 сопроводительным письмом исх. N 941/51936/ 08.02.2023, за период с 21.12.2022 по 06.02.2023 по счету ООО "Трест" N 40702810023380001036 в АО "Альфа-Банк" совершались банковские операции, в частности 21.12.2022 поступили денежные средства в размере 7 607 522,59 руб., достаточные для погашения задолженности в размере 5 671 675,66 руб., которые АО "Альфа-Банк" не были перечислены на депозитный счет Отдела.

Факт не исполнения АО "Альфа-Банк" требования постановления судебного пристава-исполнителя подтверждается материалами дела, что свидетельствует о наличии в действиях ответчика события административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрено частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств того, что ответчиком были приняты все зависящие от него меры по соблюдению установленных правил и норм, несоблюдение которых влечет административную ответственность, в материалы дела не представлено и судом первой инстанции правомерно не установлено.

В связи с изложенным имеются все необходимые основания для привлечения АО "Альфа-Банк" к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 КоАП РФ.

На дату изготовления в полном объеме судебного решения по данному делу, которая в соответствии с абз. 2 ч. 2 ст. 176 АПК РФ считается датой принятия решения, срок привлечения к административной ответственности, установленный частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ, не истек.

Санкцией части 2 статьи 17.14 КоАП РФ за совершение рассматриваемого административного правонарушения предусмотрено административное наказание в виде административного штрафа в размере половины от денежной суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более одного миллиона рублей.

В настоящем случае размер подлежащего назначению банку административного штрафа составляет 1 000 000 руб. с учетом того, что сумма, указанная в постановлении, составляет 5 671 675,66 руб.

Доводы апелляционной жалобы о том, что законодательством не предусмотрено вынесение постановлений об обращении взысканий по уже оконченным исполнительным производствам, отклоняются, поскольку материалы дела не содержат доказательств того, что исполнительное производство было окончено.

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Учитывая изложенное, суд апелляционной инстанции полагает, что суд первой инстанции принял законное и обоснованное решение, полно и правильно установил обстоятельства дела, применил нормы материального права, подлежащие применению, в связи с чем оснований для отмены или изменения судебного акта не имеется.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, свидетельствуют о несогласии с выводами суда первой инстанции, не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, повлияли бы на их обоснованность и законность либо опровергли выводы суда. Существенных нарушений норм материального права, повлиявших на исход судебного разбирательства или допущенной судебной ошибке, апелляционной коллегией не усматривается.

Нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием к отмене судебного акта, в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ, судом первой инстанции не допущено.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Москвы от 14.04.2023 по делу N А40-53322/23 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Т.Б.Краснова

Судьи

И.В.Бекетова И.А.Чеботарева