Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 30 июня 2023 г. N 15АП-7423/23 по делу N А53-35131/2021

город Ростов-на-Дону

30 июня 2023 г.

дело N А53-35131/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 26 июня 2023 года.

Полный текст постановления изготовлен 30 июня 2023 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Шимбаревой Н.В.,

судей Деминой Я.А., Сурмаляна Г.А.,

при ведении протокола судебного заседания Булатовой К.В.,

при участии:

от Гречишникова К.Ю.: представитель Иванов Н.Н. по доверенности от 11.04.2023,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Гречишникова Константина Юрьевича на определение Арбитражного суда Ростовской области от 26.04.2023 по делу N А53-35131/2021 об обязании бывшего руководителя передать документы и взыскании судебной неустойки по заявлению конкурсного управляющего к Соколовой Анне Александровне и Гречишникову Константину Юрьевичу в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) товарищества собственников жилья "Союз-2007" (ИНН 6161044433, ОГРН 1066161002632),

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) товарищества собственников жилья "Союз-2007" (далее - должник) конкурсный управляющий Юшкин Александр Геннадьевич обратился в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением об истребовании у руководителя должника Соколовой Анны Александровны копий документов и информации в отношении должника; о взыскании с Соколовой Анны Александровны в пользу ТСЖ "Союз-2007" судебной неустойки за неисполнение в течение 15 календарных дней со дня вступления в законную силу определения суда об обязании передать временному управляющему заверенные копии документов в размере 1000 рублей за каждый день просрочки неисполнения судебного акта.

Данное заявление принято к производству определением от 20.07.2022.

05.12.2022 конкурсный управляющий в порядке статьи 49 АПК РФ дополнил свои требования, просил истребовать у предыдущего председателя правления Гречишникова Константина Юрьевича копии документов и информации в отношении должника за период октябрь 2018 года - декабрь 2020 года; взыскать с Гречишникова Константина Юрьевича в пользу ТСЖ "Союз-2007" судебной неустойки за неисполнение настоящего определения суда в размере 1000 рублей за каждый день просрочки неисполнения судебного акта.

Определением от 17.01.2023 заявленные уточнения судом приняты, Гречишников К.Ю. привлечен к участию в споре в качестве ответчика.

18.04.2023 конкурсным управляющим заявлено об уточнении требований в порядке статьи 49 АПК РФ, прекращении производства в отношении требований к Соколовой А.А. и об истребовании у предыдущего председателя правления Гречишникова Константина Юрьевича копий документов и информации в отношении должника за период октябрь 2018 года - декабрь 2020 года.

Протокольным определением от 19.04.2023 ходатайство об уточнении заявленных требований удовлетворено.

Соответственно, судом первой инстанции рассмотрены требования конкурсного управляющего об истребовании у предыдущего председателя правления Гречишникова Константина Юрьевича копий документов и информации в отношении должника за период октябрь 2018 года - декабрь 2020 года, и взыскании с Гречишникова К.Ю. в пользу ТСЖ "Союз-2007" судебной неустойки за неисполнение настоящего определения суда в размере 1000 рублей за каждый день просрочки неисполнения судебного акта.

Определением от 26.04.2023 суд обязал Гречишникова Константина Юрьевича передать конкурсному управляющему Юшкину Александру Геннадьевичу оригиналы документов:

1. Приказы и распоряжения руководителя должника, в том числе приказы о размере заработной платы и основания их вынесения;

2. Утвержденное штатное расписание;

3. Сведения о материально ответственных лицах;

4. Документы первичного бухгалтерского учета, авансовые отчеты;

5. Гражданско-правовые сделки (договоры), заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

Взыскана с Гречишникова Константина Юрьевича в пользу товарищества собственников жилья "Союз-2007" судебная неустойка за неисполнение настоящего определения суда в размере 500 рублей, за каждый день неисполнения после истечения 5 рабочих дней с даты получения Гречишниковым Константином Юрьевичем постановления о возбуждении исполнительного производства по день фактического исполнения.

В удовлетворении остальной части заявления отказано.

Определение мотивировано тем, что изъятие документов в рамках уголовного дела не препятствовало Гречишникову К.Ю. ознакомиться с документами и снять с них копию для целей передачи управляющему, а в последующем после вступления приговора в силу ходатайствовать о возвращении оригиналов из материалов дела.

Гречишников Константин Юрьевич обжаловал определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 АПК РФ, и просил определение отменить.

Апелляционная жалоба мотивирована тем, что на момент возбуждения дела и открытия процедуры конкурсного производства председателем правления являлся не Гречишников К.Ю., а Соколова А.А., которая требования о передачи соответствующих документов к нему не заявляла. В последующем, Гречишников К.Ю. пояснил, что возможность передать данные документы отсутствует в связи с их изъятием правоохранительными органами.

В отзыве на апелляционную жалобу конкурсный управляющий Юшкин Александр Геннадьевич возражал в отношении заявленных доводов, указывал на необходимость получения спорных документов для целей проведения анализа финансового состояния должника, в связи с чем просил определение суда оставить без изменения.

Законность и обоснованность принятого судебного акта проверяется Пятнадцатым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, определением суда от 24.05.2022 ТСЖ "Союз-2007" признано обоснованным, введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден Юшкин Александр Геннадьевич.

30.05.2022 временным управляющим направлено письмо руководителю ТСЖ "Союз-2007" Соколовой Анне Александровне в требованием о предоставлении документов и сведений в отношении должника.

В связи с тем, что руководитель ТСЖ "Союз-2007" Соколова А.А. в установленный срок не предоставила требуемые документы временный управляющий Юшкин А.Г. 16.07.2022 обратился в суд с ходатайством об истребовании бухгалтерской и иной документации.

29.09.2022 решением суда ТСЖ "Союз-2007" признано несостоятельным (банкротом), открыть конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Юшкин Александр Геннадьевич.

После открытия конкурсного производства 04.10.2022 бывший руководитель ТСЖ "Союз-2007" Соколова А.А. передала бухгалтерскую и иную документацию должника, а также печатей, штампов и материальных ценностей в соответствии с актами приема-передачи документов от 04.10.2022 (т.1, л.д. 23-26, 36-37).

Во исполнение определении от 08.11.2022 между Юшкиным А.Г. и Соколовой А.А. подписан акт сверки переданных документов от 05.12.2022, в соответствии с которым выявлены недостающие документы (т. 1, л.д. 38-40). Как пояснила Соколова А.А., часть необходимых документов находится у предыдущего председателя правления ТСЖ "Союз-2007" Гречишникова Константина Юрьевича.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения конкурсного управляющего Юшкина А.Г. в суд с ходатайством об истребовании документов должника у Гречишникова К.Ю.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (абзац третий пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Из разъяснений, данных в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", следует, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В пункте 23 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" разъяснено, что по смыслу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

Исполнимость заявленного требования как основание к его удовлетворению нашла свое отражение в Определении Верховного Суда РФ от 09.12.2019 N 308-ЭС16-19310 (5) по делу N А53-25422/2015.

Судом первой инстанции установлено, что в период с октября 2018 года - декабрь 2020 года руководителем ТСЖ "Союз-2007" являлся Гречишников К.Ю., в период с 10.12.2020 по 30.09.2022 - Соколова А.А.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации (пункт 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете).

Согласно пункту 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете, при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Как указано ранее, на момент введения в отношении должника конкурсного производства Соколова А.А. являлась руководителем организации, следовательно, на нее возложено исполнение обязанности, предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве.

В период рассмотрения заявления Соколовой А.А. переданы конкурсному управляющему за 2021 - 2022 г.г. (л.д.23,24), материальные ценности (л.д. 25), печати и штампы (26), о чем составлены акты приема - передачи от 04.10.2022. В отзыве на заявление Соколова А.А. сообщила, что она не имеет возможности представить истребуемые документы за декабрь 2018 - декабрь 2020, так как данные документы от бывшего руководителя должника не получала.

В суде первой инстанции Гречишников К.Ю. пояснил, что истребуемая документация за декабрь 2018 - декабрь 2020 действительно была у Гречишникова К.Ю., однако документы, подтверждающие хозяйственную деятельность должника, изъяты у ТСЖ "Союз-2007" в ходе уголовного дела, возбужденного в отношении Гречишникова К.Ю. Таким образом, документы находятся в материалах уголовного дела N 1-172/22, по которому состоялся обвинительный приговор от 14.07.2022 (вступил в законную силу 26.07.2022) по части 1 статьи 201 УК РФ, вынесенным Ворошиловским районным судом г.Ростова-на-Дону.

Отклоняя доводы Гречишникова К.Ю. об отсутствии у него документов, суд первой инстанции исходил из того, что Гречишников К.Ю., являясь участником уголовного дела вправе ознакомиться с материалами дела и представить конкурсному управляющему копии данных документов.

Между тем, суд первой инстанции не учел правовую позицию, изложенную в определении Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986 по делу N А65-27205/2017, согласно которой при изъятии документации должника правоохранительными органами возникает объективная невозможность исполнения руководителем обязанности по ее передаче арбитражному управляющему. Это, в свою очередь, исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении им в натуре обязанности, предусмотренной абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве (абзац первый пункта 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").

Проанализировав представленные в материалы дела документы, суд апелляционной инстанции установил, что в отношении Гречишникова К.Ю. было возбуждено уголовное дело по факту совершения преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 165, ч. 1 ст. 201 УК РФ.

В ходе предварительного следствия был проведен опрос Соколовой А.А., оформленный актом опроса от 12.02.2021. Из данного акта опроса следует, что документацию от предыдущего руководителя не получила, документы находятся в процессе оформления, бухгалтерская база находится у бухгалтера Бахматовой Г.А.

Согласно справки, приложенной к обвинительному заключению от 12.12.2021, в ходе предварительного следствия в качестве вещественных доказательств изъята бухгалтерская документация ТСЖ "Союз-2007", хранящаяся в шести папках с файлами "Союз-2007", на флеш-накопителе "ADATA" C906/32GB. Данная документация хранится в материалах уголовного дела.

Из описи материалов уголовного дела следует, что в рамках уголовного дела были собраны следующие доказательства: устав ТСЖ, приказы и протоколы, оборотно-сальдовые ведомости по счетам 70, 71 за период с января 2015 по декабрь 2019, договор оказания услуг с актом приемки выполненных работа, штатное расписание, объяснения бухгалтера, бухгалтерская документация на флеш-накопителе, ответы банков по счетам ТСЖ. Также согласно описи материалов уголовного дела и содержанию приговора, в ходе уголовного дела экспертом проведено исследование бухгалтерских документов, заключение экспертизы от 18.10.2021 приобщено в качестве доказательства.

В приговоре от 14.007.2022 по делу N 1-172/2022, вынесенном Ворошиловским районным судом г. Ростова-на-Дону, отражены показания Соколовой А.А., результаты бухгалтерской экспертизы, а также сведения об изъятии бухгалтерской документации ТСЖ "Союз-2007".

Таким образом, суд апелляционной инстанции установил, что Гречишниковым К.Ю. документально подтвержден факт отсутствия у него документов в связи с их изъятием в рамках уголовного дела.

Как указано в приведенном ранее определении Верховного Суда РФ от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986, изъятие документации правоохранительными органами исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении бывшим руководителем в натуре обязанности по ее передаче. Конкурсный управляющий как лицо, осуществляющее полномочия руководителя должника и иных органов управления (пункт 1 статьи 129 Закона о банкротстве), для решения задач, возложенных на него Законом о банкротстве, не лишен возможности обратиться в правоохранительные органы с ходатайством о выдаче копий изъятых документов, а при невозможности их самостоятельного получения - за содействием в получении документации к суду, рассматривающему дело о банкротстве, применительно к правилам части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса. Совершение управляющим такого рода действий позволяет исключить из перечня истребуемых им документов те, доступ к которым невозможен по обстоятельствам, не зависящим от бывшего руководителя.

В данном случае суду не приведено доказательств того, что конкурсный управляющий обращался в правоохранительные органы, и ему было отказано. Также в карточке дела N А53-35131/2021 отсутствуют сведения о поступлении от конкурсного управляющего ходатайства об оказании содействия в получении документов по правилам части 4 статьи 66 АПК РФ.

При указанных обстоятельствах, свидетельствующих об изъятии документов в рамках уголовного дела и отсутствии сведений о принятии конкурсным управляющим мер по самостоятельному ознакомлению с материалами дела и получению доступа к документам, суд апелляционной инстанции полагает, что основания для удовлетворения заявления об истребовании документов у бывшего руководителя Гречишникова К.Ю. отсутствуют.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено Гражданским кодексом Российской Федерации, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

В связи с отказом в удовлетворении заявления об истребовании документов, обязанность по передаче в натуре на Гречишникова К.Ю. не возлагается. Как следствие, основания для взыскания с него судебной неустойки также отсутствуют.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ростовской области от 26.04.2023 по делу N А53-35131/2021 отменить в части обязания Гречишникова передать документы и взыскания судебной неустойки.

В указанной части в удовлетворении заявления отказать.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в месячный срок в порядке, определенном статьей 188 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

Н.В. Шимбарева

Судьи

Я.А. Демина Г.А. Сурмалян