Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 12 сентября 2023 г. N 13АП-27401/23 по делу N А56-50020/2023

г. Санкт-Петербург

12 сентября 2023 г.

Дело N А56-50020/2023

Резолютивная часть постановления объявлена 11 сентября 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 12 сентября 2023 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Мильгевской Н.А.

судей Семеновой А.Б., Фуркало О.В.

при ведении протокола судебного заседания: секретарь Макашев В.Э.

при участии:

от заявителя: не явился, извещен,

от привлекаемого лица: Путимцев А.С. по доверенности от 28.07.2022,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-27401/2023) публичного акционерного общества "Банк ВТБ" на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 20.07.2023 по делу N А56-50020/2023 (судья Синицына Е.В.), принятое

по заявлению Управления Федеральной службы судебных приставов по Калининградской области отдела судебных приставов центрального района Калининграда

к публичному акционерному обществу "Банк ВТБ"

о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 КоАП РФ

УСТАНОВИЛ:

Управление Федеральной службы судебных приставов по Калининградской области отдела судебных приставов центрального района Калининграда (далее - Управление) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о привлечении к административной ответственности "Банк ВТБ" (ПАО) (далее - Общество, Банк) по части 2 статьи 17.14 КоАП РФ.

Решением суда первой инстанции от 20.07.2023 Банк привлечен к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ, назначено наказание в виде штрафа в размере 104 400 рублей.

Не согласившись с вынесенным решением суда первой инстанции, Общество направило апелляционную жалобу, в которой просит отменить обжалуемое решение суда от 20.07.2023 и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных Управлением требований, полагая, что у Общества отсутствовали правовые основания для исполнения постановления Управления.

В судебном заседании представитель Общества поддержал доводы апелляционной жалобы, Управление извещено, представителя не направило.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как верно установлено судом первой инстанции и подтверждается материалами дела, в службе судебных приставов на принудительном исполнении находится исполнительное производство N 71516/23/39002-ИП возбужденное 28.04.2023 года на основании Судебного приказа N 2-617/2023 от 20.02.2023, выданного Судебным участком N124 г. Бодайбо, в отношении должника ООО "Энергосервис" о взыскании 208 800 руб. в пользу взыскателя Болдовского П.С.

В ходе совершения исполнительных действий и применения мер принудительного исполнения, 28.04.2023 получена информации о наличии открытого расчетного счета на имя должника - организации ООО "Энергосервис" ИНН 7730285471, ОГРН 1227700520288 и находящиеся на счете N 40702810100314205840 денежных средств в размере 208 800 руб.

На основании полученного ответа 28.04.2023 вынесено Постановление об обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации" N 39002/23/298223 на сумму 208 800 руб.

Вышеуказанное Постановление об обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации" N 39002/23/298223, направлено электронно, согласно порядка электронного документооборота между Федеральной службой судебных приставов и Банком ВТБ от 11.12.2015 N0011/46/1.

11.05.2023 Постановление об обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации" N 39002/23/298223, предъявлено к исполнению в банк нарочно вх. N 969018 от 11.05.2023.

11.05.2023 в Отделение поступила выписка по расчетному счету N 40702810100314205840 о движении денежных средств должника ООО "Энергосервис" от 11.05.2023, предоставленной взыскателем, свидетельствующая о наличии на счете денежных средств в размере 1 251 800 руб.

Судебный пристав - исполнитель требованием от 16.05.2023 N 39002/23/340030 обязал Банк предоставить объяснения о причинах неисполнения постановления от 28.04.2023, а также установлена дата, время и место рассмотрения вопроса о привлечении к административной ответственности в случае необоснованного неисполнения постановления.

Постановление от 28.04.2023 об обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации "Банк ВТБ" (ПАО), несмотря на наличие денежных средств на счете должника, не исполнено.

22.05.2023 в отношении Банка составлен протокол N 146/23/39002-АП об административной ответственности применительно к части 2 статьи 17.14 КоАП РФ.

Протокол и иные материалы дела вместе с заявлением о привлечении Общества к административной ответственности направлены в арбитражный суд.

Суд первой инстанции решением от 20.07.2023 привлек Общество к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ с назначением наказание в виде штрафа в размере 104 400 руб.

Исследовав материалы дела, доводы апелляционной жалобы, выслушав представителя Общества, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Согласно части 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В силу части 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

В соответствии со статьей 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника, что влечет наложение административного штрафа на банк или иную кредитную организацию в размере половины от денежной суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более одного миллиона рублей.

Объективной стороной данного административного правонарушения является неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств со счетов должника.

В соответствии со статьей 2 Закона N 229-ФЗ задачами исполнительного производства являются правильное и своевременное исполнение судебных актов, актов других органов и должностных лиц, а в предусмотренных законодательством Российской Федерации случаях исполнение иных документов в целях защиты нарушенных прав, свобод и законных интересов граждан и организаций.

Согласно статье 5 Закона N 229-ФЗ принудительное исполнение судебных актов, актов других органов и должностных лиц возлагается на Федеральную службу судебных приставов и ее территориальные органы.

Непосредственное осуществление функций по принудительному исполнению судебных актов, актов других органов и должностных лиц возлагается на судебных приставов-исполнителей структурных подразделений территориальных органов Федеральной службы судебных приставов.

В соответствии со статьей 12 Федерального закона от 21.07.1997 N 118-ФЗ "О судебных приставах" (далее - Закона N 118-ФЗ) в процессе принудительного исполнения судебных актов и актов других органов, предусмотренных Федеральным законом об исполнительном производстве, судебный пристав-исполнитель принимает меры по своевременному, полному и правильному исполнению исполнительных документов.

Статьей 13 Закона N 118-ФЗ судебный пристав-исполнитель обязан использовать предоставленные ему права в соответствии с законом и не допускать в своей деятельности ущемления прав и законных интересов граждан и организаций.

Статьей 12 Закона N 118-ФЗ предусмотрено, что к исполнительным документам кроме прочего относятся: исполнительные листы, выдаваемые судами общей юрисдикции и арбитражными судами на основании принимаемых ими судебных актов; постановления судебного пристава-исполнителя.

В соответствии с частью 5 статьи 70 Закона N 229-ФЗ банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняют содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя.

В соответствии с частью 8 статьи 70 Закона N 229-ФЗ не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных Федеральным законом. Иной случай предусмотрен нормами Гражданского кодекса РФ.

Отношения граждан, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, регулируются Законом N 115-ФЗ.

Согласно абзаца второго пункта 1 статьи 7.6 Закона N 115-ФЗ Центральный банк Российской Федерации доводит информацию об отнесении юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций до кредитных организаций

Согласно пункта 2 статьи 7.6 Закона N 115-ФЗ кредитные организации при осуществлении внутреннего контроля с момента получения от Центрального банка Российской Федерации информации, предусмотренной абзацем вторым пункта 1 данной статьи, вправе использовать в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени (уровня) риска совершения клиентом - юридическим лицом (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальным предпринимателем), зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, подозрительных операций, информацию об отнесении такого клиента к одной из групп риска совершения подозрительных операций.

Согласно пункта 1 статьи 7.7 Закона N 115-ФЗ кредитные организации включают в правила внутреннего контроля положения об использовании или неиспользовании в отношении клиентов - юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, информации Центрального банка Российской Федерации, предусмотренной абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона N 115-ФЗ.

Согласно пункта 5 статьи 7.7 Закона N 115-ФЗ при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона N 115-ФЗ, в отношении клиента - юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры:

- не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом;

- не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 настоящей статьи;

- прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.

После применения мер согласно пункту 5 статьи 7.7 Закона N 115-ФЗ по счету Клиента допускаются к проведению операции, перечисленные в пункте 6 статьи 7.7 Закона N115-ФЗ: уплата налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, установленных законодательством Российской Федерации;

- оплата труда работников, получавших заработную плату до дня отнесения кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации такого клиента этой кредитной организации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. При этом объем указанных выплат не может превышать объем выплаты заработной платы таким работникам за предыдущий месяц;

- денежные выплаты, связанные с предоставлением таким работникам гарантий и компенсаций, предусмотренных Трудовым кодексом Российской Федерации (за исключением компенсаций расходов на проезд и найм жилого помещения), выплаты пенсий, стипендий и иных социальных выплат, алиментов, возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью, возмещение вреда в связи со смертью кормильца;

- операции в целях исполнения обязательств юридического лица (индивидуального предпринимателя) по кредитному договору, возникших у такого лица до применения к нему мер, предусмотренных пунктом 5 настоящей статьи;

- операции в целях обеспечения жизнедеятельности индивидуального предпринимателя и проживающих совместно с ним членов его семьи, не имеющих самостоятельных источников дохода, в размере, не превышающем 30 000 рублей в календарный месяц из расчета на указанное лицо и каждого члена его семьи, не имеющего самостоятельного источника дохода;

- списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента при проведении в отношении него процедур, применяемых в деле о банкротстве, если проведение данной операции допускается в ходе соответствующей процедуры;

- списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента для погашения текущих расходов, необходимых для осуществления ликвидации, и удовлетворения требований кредиторов, если в отношении такого клиента принято решение о его ликвидации.

Согласно пункту 6 статьи 7.7 Федерального закона N 115-ФЗ допускается проведение операций по оплате труда работников, получавших заработную плату до дня отнесения кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации такого клиента этой кредитной организации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. При этом объем указанных выплат не может превышать объем выплаты заработной платы таким работникам за предыдущий месяц.

Судом установлено, что заявитель обратился в суд, в связи с неисполнением Банком постановления об обращении взыскания на денежные средства, находящиеся в Банке, в отношении должника ООО "Энергосервис" в пользу взыскателя Болдовского П.С.

Операции клиента ООО "Энергосервис" отнесены Банком России и Банком к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, в связи с чем были применены меры в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Закона N 115-ФЗ. Уведомление о применении мер направлено Клиенту 28.04.2023 по системе дистанционного банковского обслуживания "Клиент Банк".

Действия Банка по приостановлению операций по счетам ООО "Энергосервис" в судебном порядке не оспорено.

Исходя из вышеизложенных норм права, суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что взыскание средств на основании постановления об обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации не входит в перечень допустимых операций после применения к клиенту мер на основании пункта 5 статьи 7.7 Закона N 115-ФЗ (дата выдачи постановления - 02.11.2022, то есть после применения к Клиенту указанных мер).

При этом Закон N 115-ФЗ не ограничивает вопрос исполнения исполнительных документов в соответствии с положениями части 8.1 статьи 70 Закона N 229-ФЗ, поскольку в данном случае основанием для возбуждения исполнительного производства является судебный приказ, в соответствии с которым в пользу взыскателя с ООО "Энергосервис" взыскана заработная плата.

С учетом вышеизложенного, основания привлечения Банка к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ, отсутствуют, состав административного правонарушения материалами дела не подтвержден. Таким образом, решение суда первой инстанции подлежит отмене, требования Управления удовлетворению не подлежат.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 20 июля 2023 года по делу N А56-50020/2023 отменить.

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

Н.А. Мильгевская

Судьи

А.Б. Семенова О.В. Фуркало