Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 14 сентября 2023 г. N 09АП-54508/23 по делу N А40-90445/2023

г. Москва

14 сентября 2023 г.

Дело N А40-90445/23

Резолютивная часть постановления объявлена 07 сентября 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 14 сентября 2023 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Лепихина Д.Е.,

судей:	Кочешковой М.В., Суминой О.С.,
при ведении протокола	секретарем судебного заседания М.Е. Нестеровой

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

ООО ЛОМБАРД "ПРОБАЗОЛ" на решение Арбитражного суда города Москвы

04.07.2023 по делу N А40-90445/23

по заявлению ООО ЛОМБАРД "ПРОБАЗОЛ"

к ЦЕНТРАЛЬНОМУ БАНКУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

об оспаривании приказа от 07.02.2023 N ОД-199, об обязании,

при участии:

от заявителя:	не явился, извещен;
от заинтересованного лица:	Лёдова И.В. дов. от 03.09.2020, Змеевская С.О. дов. от 12.10.2022

УСТАНОВИЛ:

ООО Ломбард "ПробаЗОЛ" (далее также - заявитель, Общество, ломбард) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с заявлением о признании незаконным приказа Центрального Банка Российской Федерации (далее также - заинтересованное лицо, ЦБ РФ, Банк России) от 07.02.2023 N ОД-199 "Об исключении сведений об ООО Ломбард "ПробаЗОЛ" из государственного реестра ломбардов", об обязании устранить допущенные нарушения путем включения сведений об ООО Ломбард "ПробаЗОЛ" в государственный реестр ломбардов.

Решением суда первой инстанции от 04.07.2023 в удовлетворении заявленных требований отказано ввиду законности и обоснованности оспариваемого приказа Банка России.

Общество с указанным решением не согласилось и обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение отменить полностью по изложенным в жалобе основаниям и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители заинтересованного лица поддержали обжалуемое решение суда первой инстанции.

Представитель заявителя, извещенного о месте и времени судебного разбирательства, в судебное заседание не явился. В соответствии со ст.156 АПК РФ дело рассмотрено без его участия.

Законность и обоснованность принятого судом первой инстанции решения проверены апелляционной инстанцией в порядке ст.ст.266, 268 АПК РФ.

Апелляционный суд, выслушав представителей заинтересованного лица, изучив доводы жалобы, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, считает, что оспариваемое решение подлежит оставлению без изменения, апелляционная жалоба - без удовлетворения по следующим основаниям.

Как усматривается из материалов дела, ООО Ломбард "ПробаЗОЛ" обладало статусом ломбарда, сведения о нем внесены в государственный реестр ломбардов (далее также - Реестр) 24.10.2018.

Поводом для обращения Общества в арбитражный суд с настоящим заявлением послужил приказ Банка России от 07.02.2023 N ОД-199 "Об исключении сведений об ООО Ломбард "ПробаЗОЛ" из государственного реестра ломбардов" (далее также - Приказ) на основании п.7 ч.4 ст.2.3 и п.1 ч.1 ст.2.8 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах" (далее также - Закон о ломбардах).

Согласно ч.1 ст.198 АПК РФ, ч.4 ст.200 АПК РФ для признания ненормативного правового акта, решения, действий, бездействия госоргана недействительным (незаконным) необходимо наличие одновременно двух обязательных условий: несоответствие данных акта, решения, действий, бездействия закону и нарушение ими прав и охраняемых законом интересов заявителя.

Отказывая в удовлетворении заявления, суд первой инстанции правомерно исходил из отсутствия совокупности перечисленных обязательных условий.

Согласно положениям ч.1 ст.2.5 Закона о ломбардах исключение сведений о юридическом лице из государственного реестра ломбардов осуществляется Банком России в порядке, установленном Законом о ломбардах и нормативным актом Банка России.

На основании п.1 ч.1 ст.2.8 Закона о ломбардах Банк России исключает сведения о юридическом лице из государственного реестра ломбардов в связи с неоднократным нарушением в течение одного года ломбардом требований Закона о ломбардах, Федерального закона "О потребительском кредите (займе)" и изданных на их основе нормативных актов Банка России, если в течение этого года Банком России к ломбарду неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом о ломбардах.

Из материалов дела усматривается, что Банком России в рамках осуществления надзорных функций, закрепленных за ним Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее также - Закон о Банке России) и Законом о ломбардах, установлено неоднократное в течение одного года нарушение Обществом требований ч.8 ст.2, ст.2.4 Закона о ломбардах и изданного на его основе нормативного акта Банка России - п.2 Указания Банка России от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" (далее также - Указание N 3927-У).

Так, ст.2.4 Закона о ломбардах установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Формы и сроки представления документов установлены Указанием N 3927-У, в соответствии с п.2 которого отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года - не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода.

Порядок представления отчетности определен Указанием Банка России от 05.10.2021 N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" (далее также - Указание N 5969-У).

Согласно п.1.1 Указания N 5969-У Общество должно представлять в Банк России документы (сведения), в том числе отчетность, запросы и ответы на запросы Банка России посредством личного кабинета, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество также должно получать от Банка России документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, посредством личного кабинета (далее также - Личный кабинет).

Установлено, что Общество должно было представить в Банк России посредством Личного кабинета отчет по форме ОКУД 0420890 "Отчет о деятельности ломбарда" за первый квартал 2022 г. (далее также - Отчет) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода, то есть до 21.04.2022 включительно.

Между тем, в установленный срок Общество Отчет в Банк России не представило, что является нарушением ст.2.4 Закона о ломбардах и п.2 Указания N 3927-У.

Данные обстоятельства явились основанием для направления в адрес Общества предписания Банка России от 27.04.2022 N Т128-99-2/13352 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации (далее также - Предписание от 27.04.2022), в соответствии с которым Обществу надлежало предоставить Отчет в срок не позднее 10 рабочих дней с момента получения данного Предписания.

Предписание от 27.04.2022 размещено 27.04.2022 в Личном кабинете и согласно п.4.2 Указания N 5969-У считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента такого размещения.

Между тем, в установленный Предписанием от 27.04.2022 срок Общество Отчет не представило, в связи с чем в его адрес было направлено уведомление о неисполнении предписания Банка России (исх. N Т128-99-2/17407 от 20.05.2022).

В соответствии с ч.8 ст.2 Закона о ломбардах ломбард обязан выполнять предписания и запросы Банка России и представлять в Банк России отчетность и иную информацию в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России в порядке, установленном Банком России.

На основании данной нормы Обществу посредством Личного кабинета был направлен запрос Банка России от 21.11.2022 N ТЦ44-3-4/17035 (далее также - Запрос), согласно которому Обществу надлежало в срок не позднее 29.11.2022 представить в Банк России посредством Личного кабинета: 1) реестр договоров займа, заключенных за период с 01.01.2022 по 30.09.2022, согласно форме, приложенной к Запросу, в формате *.xlsx, *.xls, содержащий информацию по графам 2-4,9-10, 12; 2) реестр договоров хранения, заключенных за период с 01.01.2022 по 30.09.2022, согласно форме, приложенной к Запросу, в формате *.xlsx, *.xls; 3) оборотно-сальдовые ведомости (или выписки по счетам) по лицевым счетам бухгалтерского учета балансовых счетов N 20202 "Касса некредитной финансовой организации", N 20501 "Расчетные счета в кредитных организациях" за период с 01.01.2022 по 30.09.2022 с указанием контрагентов; 4) копии трех залоговых билетов со всеми приложениями, включая график платежей заемщика, а также копии трех договоров хранения со всеми приложениями, заключенными за период с 01.07.2022 по 30.09.2022, в которых в качестве заемщика и поклажедателя выступает один гражданин; 5) копии документов, определявших учетную политику ломбарда в период с 01.01.2022 по 30.09.2022.

Между тем, Запрос в полном объеме Обществом не исполнен, а именно, не представлены следующие документы: реестр договоров хранения, заключенных за период с 01.01.2022 по 30.09.2022, согласно форме, приложенной к Запросу, в формате *.xlsx, *.xls; копии трех договоров хранения со всеми приложениями, заключенными за период с 01.07.2022 по 30.09.2022, в которых в качестве заемщика и поклажедателя выступает один гражданин; копии документов, определявших учетную политику ломбарда в период с 01.01.2022 по 30.09.2022.

Данные обстоятельства являются нарушением требований ч.8 ст.2 Закона о ломбардах.

Ввиду изложенного Обществу было направлено предписание Банка России от 01.12.2022 N ТЦ44-3-4/17559 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации (далее также - Предписание от 01.12.2022), в соответствии с которым Обществу надлежало представить указанные документы не позднее 09.12.2022.

Предписание от 01.12.2022 направлено Обществу 01.12.2022 также посредством Личного кабинета.

Между тем, в установленный срок Предписание от 01.12.2022 Обществом не исполнено, а именно: не представлены копии документов, определявших учетную политику ломбарда в период с 01.01.2022 по 30.09.2022, в связи с чем в адрес Общества было направлено уведомление о неисполнении предписания Банка России (исх. N ТЦ44-3-4/18185 от 13.12.2022).

Из изложенного в своей совокупности следует, что Общество неоднократно в течение одного года нарушило требования Закона о ломбардах и изданного на его основе Указания N 3927-У, при этом в течение этого года Банком России к Обществу неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом о ломбардах, что послужило основанием, предусмотренным п.1 ч.1 ст.2.8 Закона о ломбардах, для исключения Банком России сведений об Обществе из Реестра и издания оспариваемого Приказа.

Приказ издан в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и соответствует целям осуществления надзора Банком России, установленным Законом о ломбардах и Законом о Банке России.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что оспариваемый приказ не противоречит нормам действующего законодательства, прав и законных интересов заявителя не нарушает, что свидетельствует об отсутствии совокупности условий, необходимых для удовлетворения заявленных Обществом требований.

Доводы апелляционной жалобы по существу сводятся к несогласию с изложенными в решении выводами суда первой инстанции, что само по себе не свидетельствует о незаконности оспариваемого приказа, поскольку материалы дела подтверждают принятие контрольным органом действий по осуществлению возложенных на него полномочий, а оспоренный приказ выдан на основании установленных нарушений действующего законодательства.

Таким образом, у суда апелляционной инстанции отсутствуют основания для отмены либо изменения принятого по делу решения.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Москвы от 04.07.2023 по делу N А40-90445/23 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Д.Е. Лепихин

Судьи

М.В. Кочешкова О.С. Сумина