Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 28 сентября 2023 г. N 07АП-7056/23 по делу N А27-4095/2023

г. Томск

28 сентября 2023 г.

Дело N А27-4095/2023

Резолютивная часть постановления объявлена 21 сентября 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 28 сентября 2023 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего Зайцевой О.О.,

судей: Павлюк Т.В.

Хайкиной С.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Волковой Т.А., с использованием средств аудиозаписи,

рассмотрев в открытом судебном заседании, проводимом посредством применения системы веб - конференции, апелляционные жалобы акционерного общества "СУЭК-Кузбасс" (N 07АП-7056/2023(1)) и общества с ограниченной ответственностью "Энергосервис" (N 07АП-7056/2023(2)) на решение от 06.07.2023 Арбитражного суда Кемеровской области по делу NА27-4095/2023 (судья Ветошкин А.А.), по заявлению акционерного общества "СУЭК-Кузбасс", г. Ленинск - Кузнецкий, Кемеровская область - Кузбасс к Управлению Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кемеровской области - Кузбассу, город Кемерово (Междуреченский отдел Управления Росреестра по Кемеровской области - Кузбассу) о признании незаконными действий, обязании осуществить государственную регистрацию прав, третье лицо: общество с ограниченной ответственностью "Энергосервис" (ОГРН 1164205071140, ИНН 4212038927),

при участии в судебном заседании:

- от ООО "Энергосервис" - Дальчанина Е.А., доверенность, паспорт, диплом;

- от АО "СУЭК - Кузбасс" - Акимова Л.В., доверенность, паспорт, диплом,

УСТАНОВИЛ:

Акционерное общество "СУЭК-Кузбасс" (далее также - Общество, АО "СУЭККузбасс") обратилось в Арбитражный суд Кемеровской области к Федеральной службе государственной регистрации, кадастра и картографии по Кемеровской области (далее - Росреестр КО, Управление) с заявлением о признании незаконными действий по приостановлению государственной регистрации прав, выраженных в уведомлениях Междуреченского отдела Управления Росреестра по Кемеровской области - Кузбассу от 08.02.2023 N КУВД-001/2023-2587505/3, N КУВД-001/2023-2587506/3, N КУВД001/2023-2587507/3, N КУВД-001/2023-2587508/3, N КУВД-001/2023-2587509/1, N КУВД- 001/2023-2587510/3, N КУВД-001/2023-2587511/3, N КУВД-001/2023-2587512/1, N КУВД-001/2023- 2587513/1, а также с требованием обязать Междуреченский отдел Управления Росреестра по Кемеровской области - Кузбассу осуществить государственную регистрацию права собственности АО "СУЭК-Кузбасс" на перечисленные в заявлении объекты недвижимости с кадастровыми номерами 42:26:0000000:315, 42:26:0301001:24263, 42:26:0203001:668, 42:26:0203001:662, 42:26:0201003:13728, 42:26:0203001:664, 42:26:0203001:666, 42:26:0201003:11596, 42:26:0000000:318.

Решением Арбитражного суда Кемеровской области от 06.07.2023 в удовлетворении требований отказано.

В апелляционных жалобах АО "СУЭК - Кузбасс" и ООО "Энергосервис" просят состоявшийся судебный акт отменить полностью и принять новое решение.

В обоснование апелляционных жалоб указывают, что в соответствии с представленной выпиской из протокола заседания подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации от 07.09.2022 N 85, резидентам разрешено осуществление любых сделок с иностранными юридическими лицами, связанными с иностранными государствами, которые совершают в отношении российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия, и (или) юридическими лицами, которые находятся под контролем иностранных лиц, связанных с иностранными государствами, которые совершают в отношении российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия. Полагают, что согласно указанной выписке, любой резидент имеет право осуществлять любые сделки с любыми иностранными и подконтрольными лицами без каких-либо ограничений и дополнительных требований, без применения какого-либо особого порядка.

В судебном заседании представители поддержали свои правовые позиции.

Апелляционная жалоба рассмотрена в соответствии с нормами статей 121 - 123, 153, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителей Управления федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кемеровской области, извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в том числе публично, путем размещения информации на сайте "Электронное правосудие" www.kad.arbitr.ru.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, проверив законность и обоснованность решения суда первой инстанции в соответствии со статьей 268 АПК РФ, суд апелляционной инстанции считает его не подлежащим отмене по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, Обществом в Росреестр КО для государственной регистрации перехода права собственности и права собственности Общества был предоставлен договор купли-продажи имущества N ЭС-36/22 от 31.12.2022 заключенный между АО "СУЭК- Кузбасс" (Покупатель) и Обществом с ограниченной ответственностью "Энергосервис" (Продавец) (далее - Договор) (заявления от 25.01.2023 N КУВД-001/2023-2587505, N КУВД001/2023- 2587506, N КУВД-001/2023-2587507, N КУВД-001/2023-2587508, N КУВД001/2023-2587509, N КУВД-001/2023-2587510, N КУВД-001/2023-2587511, N КУВД001/2023-2587512, N КУВД- 001/2023-2587513).

Покупателем по Договору является АО "СУЭК-Кузбасс".

Единственным акционером АО "СУЭК-Кузбасс", владеющим 100 % от общего количества размещенных акций является Акционерное общество "Сибирская Угольная Энергетическая Компания" (АО "СУЭК") ОГРН 1027700151380, 92,2% акций АО "СУЭК" принадлежат компании АИМ КАПИТАЛ СИ, место регистрации: Республика Кипр.

Продавцом по вышеуказанному договору является ООО "Энергосервис" ОГРН 1164205071140. Учредителем ООО "Энергосервис" со 100% участием является компания ЭРГЛИС ЛИМИТЕД (ERGLIS LIMITED), место регистрации Республика Кипр.

Федеральной службой государственной регистрации, кадастра и картографии принято решение о приостановлении государственной регистрации прав (уведомления от 08.02.2023 N КУВД-001/2023- 2587505/3, N КУВД-001/2023-2587506/3, N КУВД001/2023-2587507/3, N КУВД-001/2023-2587508/3, N КУВД-001/2023-2587509/1, N КУВД-001/2023-2587510/3, N КУВД-001/2023-2587511/3, N КУВД- 001/2023-2587512/1, N КУВД-001/2023-2587513/1) в связи с не представлением документов, необходимых для осуществления государственной регистрации прав.

Для устранения причин приостановления осуществления государственной регистрации перехода прав, АО "СУЭК-Кузбасс" 10.02.2023 дополнительно представлены пояснения и документы. Согласно уведомлениям от 14.02.2023 N КУВД-001/2023- 2587505/7, N КУВД- 001/2023-2587506/7, N КУВД-001/2023-2587507/7, N КУВД001/2023-2587508/7, N КУВД-001/2023- 2587509/5, N КУВД-001/2023-2587510/7, N КУВД-001/2023-2587511/7, N КУВД-001/2023-2587512/5, N КУВД-001/2023-2587513/5) Росреестр не усмотрел факт устранения причин приостановления государственной регистрации прав.

Считая, что приостановление и отказ в регистрации перехода права собственности на объект недвижимости не соответствует нормам права и нарушает законные права и интересы, Общество обратилось в суд с настоящим заявлением.

Учитывая субъектный состав сделки, установив, что она совершена российскими юридическими лицами, которые находятся под контролем иностранных юридических лиц, связанных с иностранными государствами, совершающими в отношении российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что заявленные требования не подлежат удовлетворению.

Рассмотрев материалы дела повторно, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Как верно установлено судом первой инстанции, что в Росреестр КО в качестве документа-основания для проведения государственной регистрации представлен договор купли-продажи имущества N ЭС-36/22 от 31.12.2022 заключенный между АО "СУЭК- Кузбасс" (Покупатель) и Обществом с ограниченной ответственностью "Энергосервис" (Продавец).

Покупателем по Договору является АО "СУЭК-Кузбасс", единственным акционером которого является АО "СУЭК", 92,2% акций которой в свою очередь принадлежат компании АИМ КАПИТАЛ СИ, Республика Кипр.

Продавцом по вышеуказанному Договору является ООО "Энергосервис" со 100% участием компания ЭРГЛИС ЛИМИТЕД (ERGLIS LIMITED), Республика Кипр.

Распоряжением Правительства Российской Федерации от 13.05.2021 N 1230-р утвержден Перечень иностранных государств, совершающих недружественные действия в отношении Российской Федерации, граждан Российской Федерации или российских юридических лиц, в отношении которых применяются меры воздействия (противодействия), установленные Указом Президента Российской Федерации от 23.04.2021 N 243 "О применении мер воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств", в данный Перечень вошли все государства Европейского союза, к которым относится Республика Кипр.

Указом Президента Российской Федерации от 01.03.2022 N 81 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации" (далее - Указ N 81), а также Указом Президента Российской Федерации от 05.03.2022 N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами" (далее - Указ N 95) на территории Российской Федерации установлен и действует особый порядок осуществления сделок (операций) с недвижимостью, влекущих за собой возникновение права собственности в том числе на недвижимое имущество, осуществляемых (исполняемых) с указанными в них лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия в отношении России.

Обход участниками гражданского оборота положений законодательства в противоправных целях, связанных с совершением незаконных финансовых операций, может являться основанием для вывода о недействительности сделки, как это следует из "Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020 г.).

Суд апелляционной инстанции полагает, что оцениваемая сделка подлежит регулированию указанными выше нормативно-правовыми актами в связи со следующим.

В соответствии с пунктом 1 Указа N 8, со 2 марта 2022 года:

а) установлен особый порядок осуществления (исполнения) резидентами следующих сделок (операций) с иностранными лицами, связанными с иностранными государствами, которые совершают в отношении российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия (в том числе если такие иностранные лица имеют гражданство этих государств, местом их регистрации, местом преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности или местом преимущественного извлечения ими прибыли от деятельности являются эти государства), и с лицами, которые находятся под контролем указанных иностранных лиц, независимо от места их регистрации или места преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности (далее - лица иностранных государств, совершающих недружественные действия):

сделки (операции) по предоставлению лицам иностранных государств, совершающих недружественные действия, кредитов и займов (в рублях), за исключением случаев, если предоставление кредитов и займов запрещено в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации;

сделки (операции), влекущие за собой возникновение права собственности на ценные бумаги и недвижимое имущество, осуществляемые (исполняемые) с лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия;

В пункте 2 настоящего Указа предписано Правительству Российской Федерации в 5-дневный срок утвердить порядок выдачи Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации разрешений, предусмотренных подпунктом "б" пункта 1 Указа.

Постановлением Правительства РФ от 06.03.2022 N 295 "Об утверждении Правил выдачи Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации разрешений в целях реализации дополнительных временных мер экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации и иных разрешений, предусмотренных отдельными указами Президента Российской Федерации" установлен порядок выдачи разрешений на сделки, указанные в подпункте "б" пункта 1 Указа N 81.

Пунктом 1 Указа N 95 установлен временный порядок исполнения Российской Федерацией, субъектами Российской Федерации, муниципальными образованиями, резидентами (далее также - должники) обязательств по кредитам и займам, финансовым инструментам перед иностранными кредиторами, являющимися иностранными лицами, связанными с иностранными государствами, которые совершают в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия (в том числе, если такие иностранные лица имеют гражданство этих государств, местом их регистрации, местом преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности или местом преимущественного извлечения ими прибыли от деятельности являются эти государства), или лицами, которые находятся под контролем указанных иностранных лиц, независимо от места их регистрации (за исключением случаев, если местом их регистрации является Российская Федерация) или места преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности (далее - иностранные кредиторы).

В соответствии с пунктом 2 Указа N 95 порядок исполнения обязательств, установленный настоящим Указом, распространяется на исполнение обязательств в размере, превышающем 10 млн. рублей в календарный месяц, или в размере, превышающем эквивалент этой суммы в иностранной валюте по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на 1-е число каждого месяца.

Согласно пункту 3 Указа N 95 в целях исполнения обязательств, названных в пункте 1 настоящего Указа, должник вправе направить в российскую кредитную организацию заявление об открытии на имя иностранного кредитора или иностранной организации, имеющей право в соответствии с ее личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги (иностранный номинальный держатель), в отношении которых осуществляется исполнение обязательств, счета типа "С", предназначенного для проведения расчетов по данным обязательствам. В целях исполнения обязательств, связанных с эмиссией ценных бумаг, должник вправе направить такое заявление в небанковскую кредитную организацию, являющуюся центральным депозитарием в соответствии с Федеральным законом от 7 декабря 2011 г. N 414-ФЗ "О центральном депозитарии".

Центральный Банк РФ дал официальные Разъяснения от 18.03.2022 N 2-ОР "О применении отдельных положений Указа Президента Российской Федерации от 28 февраля 2022 года N 79 "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций", Указа Президента Российской Федерации от 1 марта 2022 года N 81 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации" и Указа Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами" (далее - Разъяснения ЦБ РФ N 2-ОР).

В соответствии с пунктом 1.7 Разъяснений ЦБ РФ N 2-ОР - в целях применения Указа N 81 особый порядок осуществления (исполнения) резидентами сделок (операций), установленный абзацем третьим подпункта "а" пункта 1 Указа N 81, влекущих за собой возникновение права собственности на ценные бумаги или недвижимое имущество, распространяется на сделки (операции), совершаемые резидентами с указанными в абзаце первом подпункта "а" пункта 1 Указа N 81 лицами, за исключением Специальных иностранных лиц, направленные как на приобретение резидентами, так и на отчуждение ими ценных бумаг или недвижимого имущества.

Пункт 1.10 Разъяснений ЦБ РФ N 2-ОР устанавливает, что в целях применения Указа N 79, Указа N 81 и Указа N 95 при определении лиц, являющихся резидентами, необходимо руководствоваться понятием "резидент", определенным в статье 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". При этом резидент - гражданин Российской Федерации, имеющий также иное гражданство, с учетом положений части 1 статьи 6 Федерального закона от 31 мая 2002 года N 62-ФЗ "О гражданстве Российской Федерации" рассматривается только как резидент - гражданин Российской Федерации.

Согласно пункту 1.11 Разъяснений ЦБ РФ N 2-ОР ограничения, содержащиеся в Указе N 81, не распространяются на сделки (операции), влекущие за собой возникновение права собственности на ценные бумаги и недвижимое имущество, осуществляемые (исполняемые) резидентами с лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия, если:

объекты недвижимости (включая строящиеся объекты недвижимости) находятся за пределами территории Российской Федерации.

В данном случае спорное имущество находится на территории Российской Федерации.

Следовательно, к спорной сделке подлежат применению положения Указов Президента Российской Федерации N 81 и N 95.

Со 2 марта 2022 года сделки (операции), влекущие за собой возникновение права собственности на недвижимое имущество, осуществляемые резидентами с лицами, связанными с иностранными государствами, совершающими недружественные действия, совершаются в особом порядке и требуют разрешения Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации (п. 1.7 Официального разъяснения Банка России).

Из обстоятельств дела следует, что договор купли-продажи имущества N ЭС-36/22 от 31.12.2022 является сделкой, влекущей за собой возникновение права собственности на недвижимое имущество, осуществляемой (исполняемой) с лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия (абз. а п. 1 Указа N 81), в связи со следующим.

Покупателем по Договору является АО "СУЭК-Кузбасс", единственным акционером которого является АО "СУЭК", 92,2% акций которой в свою очередь принадлежат компании АИМ КАПИТАЛ СИ, Республика Кипр.

Продавцом по вышеуказанному Договору является ООО "Энергосервис" со 100% участием компания ЭРГЛИС ЛИМИТЕД (ERGLIS LIMITED), Республика Кипр.

Республика Кипр в соответствии с Распоряжением Правительства Российской Федерации от 05.03.2022 N 430-р "Об утверждении перечня иностранных государств и территорий, совершающих недружественные действия в отношении Российской Федерации, российских юридических и физических лиц" включена в Перечень иностранных государств, совершающих недружественные действия в отношении Российской Федерации, а также российских юридических и физических лиц.

Таким образом, АО "СУЭК - Кузбасс" является лицом, связанным с иностранным государством, которое совершает в отношении Российской Федерации недружественные действия.

Соответственно, при заключении сделки по отчуждению объектов недвижимости при участии лица, связанного с иностранным государством, которое совершает в отношении Российской Федерации недружественные действия, стороны сделки должны были получить разрешение, выдаваемое Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации и при необходимости содержащих условия осуществления (исполнения) таких сделок (операций) согласно п. 1 Указа N 81.

Кроме того, представители сторон отказались раскрыть апелляционному суду конечных владельцев компаний.

Оснований для проведения государственной регистрации перехода права собственности на объекты не имеется.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции находит выводы суда первой инстанции законными и обоснованными, сделанными при правильном применении норм материального и процессуального права, с установлением всех обстоятельств по делу, имеющих существенное значение для правильного разрешения спора по существу.

Доводы апелляционной жалобы о нарушении судом норм материального права судебной коллегией суда апелляционной инстанции отклоняются, поскольку основаны на неверном толковании этих норм.

Нарушений норм процессуального права, предусмотренных ч. 4 ст. 270 АПК РФ и влекущих безусловную отмену судебного акта, коллегией не установлено.

В порядке статьи 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины подлежат отнесению на подателя жалобы; излишне уплаченная государственная пошлина подлежит возврату (статья 104 АПК РФ).

Руководствуясь статьями 258, 268, 271, п. 1 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение от 06.07.2023 Арбитражного суда Кемеровской области по делу N А27-4095/2023 - оставить без изменения, а апелляционные жалобы акционерного общества "СУЭК-Кузбасс" и общества с ограниченной ответственностью "Энергосервис"- без удовлетворения.

Возвратить акционерному обществу "СУЭК-Кузбасс", г. Ленинск - Кузнецкий, Кемеровская область - Кузбасс, из федерального бюджета 1 500 (одна тысяча пятьсот) рублей излишне уплаченной государственной пошлины по платежному поручению N 91448 от 31.07.2023.

Возвратить обществу с ограниченной ответственностью "Энергосервис" (ОГРН 1164205071140, ИНН 4212038927) из федерального бюджета 1 500 (одна тысяча пятьсот) рублей излишне уплаченной государственной пошлины по платежному поручению N 362 от 04.08.2023.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно - Сибирского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Кемеровской области.

Постановление, выполненное в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети "Интернет".

Председательствующий

О.О. Зайцева

Судьи

Т.В. Павлюк С.Н. Хайкина