Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 28 сентября 2023 г. N 01АП-1276/23 по делу N А39-4755/2021

г. Владимир

28 сентября 2023 г.

Дело N А39-4755/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 21.09.2023.

Постановление в полном объеме изготовлено 28.09.2023.

Первый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Рубис Е.А.,

судей Волгиной О.А., Кузьминой С.Г.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Лишенковой А.Ю.,

рассмотрел в открытом судебном заседании по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции

заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "САВА - ТРАНС" Фазлова Рената Шамилевича к гражданке Ермаковой Евгении Сергеевне о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника - общества с ограниченной ответственностью "САВА - ТРАНС" на банковскую карту гражданки Ермаковой Евгении Сергеевны в размере 1 704 100 руб., с применением последствий недействительности сделок в виде возврата денежных средств в конкурсную массу должника,

без участия сторон.

Изучив материалы дела, Первый арбитражный апелляционный суд установил следующее.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "САВА - ТРАНС" (далее - ООО "САВА - ТРАНС", должник) в Арбитражный суд Республики Мордовия поступило заявление конкурсного управляющего ООО "САВА - ТРАНС" Фазлова Рената Шамилевича к гражданке Ермаковой Евгении Сергеевне о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника на банковскую карту гражданки Ермаковой Евгении Сергеевны в размере 1 704 100 руб., применении последствий недействительности сделок в виде возврата денежных средств в конкурсную массу должника.

Определением от 20.01.2023 Арбитражный суд Республики Мордовия заявление удовлетворил. Признал недействительной сделкой произведенные в период с 21.05.2018 по 25.07.2018 ООО "САВА-Транс" платежи в пользу Ермаковой Евгении Сергеевны в общей сумме 1 704 100 (один миллион семьсот четыре тысячи) рублей. Применил последствия недействительности сделки. Взыскал с Ермаковой Евгении Сергеевны в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью "САВА-ТРАНС" денежные средства в сумме 1704100 (один миллион семьсот четыре тысячи) рублей.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявление конкурсного управляющего и признавая оспариваемую сделку недействительной, руководствовался статьями 2, 19, 32, 60, 61.1, 61.2, 61.6, 61.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26.10.2002 N 127-ФЗ (далее - Закон о банкротстве), п. 1, 5-6, 9 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", статьями 176, 184-185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Ермакова Евгения Сергеевна не согласилась с определением суда первой инстанции и обратилась в Первый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить по основаниям, изложенным в жалобе, и принять по делу новый судебный акт.

Оспаривая законность принятого судебного акта, Ермакова Е.С. в апелляционной жалобе указывает, что не была надлежащим образом извещена о дате, месте и времени судебного разбирательства.

Ермакова Е.С. указывает, что денежные средства перечислялись для целей обеспечения надлежащей текущей деятельности общества, в том числе на погашение кредиторской задолженности. Именно на эти цели они и расходовались.

В период совершения платежей размер неисполненных денежных обязательств для ООО "САВА-ТРАНС" был незначительным, периодически возникающие трудности с оплатой исправлялись в ходе хозяйственной деятельности общества.

Признаков банкротства ООО "САВА-ТРАНС" в значимый период времени не имело.

В деле отсутствуют доказательства того, что перечисление денежных средств причинило вред имущественным правам кредиторов, то есть привело к уменьшению стоимости или размера имущества должника и (или) увеличению размера имущественных требований к должнику, а также к иным последствиям, приведшим или могущим привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

Таким образом, оспаривающее сделку лицо не доказало наличия совокупности всех обстоятельств, необходимых для признания сделки недействительной по основанию, предусмотренному пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Конкурсный управляющий должника Фазлов Р.Ш. в отзыве от 18.05.2023 просит определение оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

При проверке законности и обоснованности судебного акта, правильности применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права арбитражным судом апелляционной инстанции в соответствии с положениями статей 257-262, 266, 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации были установлены обстоятельства, являющиеся основанием для перехода к рассмотрению заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "САВА - ТРАНС" Фазлова Рената Шамилевича к гражданке Ермаковой Евгении Сергеевне о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника - общества с ограниченной ответственностью "САВА - ТРАНС" на банковскую карту гражданки Ермаковой Евгении Сергеевны в размере 1 704 100 руб., с применением последствий недействительности сделок в виде возврата денежных средств в конкурсную массу должника по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции.

Первый арбитражный апелляционный суд установил, что по настоящему делу усматривается наличие безусловного основания для отмены определения суда первой инстанции от 20.01.2023, предусмотренного частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Основаниями для отмены решения арбитражного суда первой инстанции в любом случае являются:

1) рассмотрение дела арбитражным судом в незаконном составе;

2) рассмотрение дела в отсутствие кого-либо из участвующих в деле лиц, не извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания;

3) нарушение правил о языке при рассмотрении дела;

4) принятие судом решения о правах и об обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле;

5) неподписание решения судьей или одним из судей, если дело рассмотрено в коллегиальном составе судей, либо подписание решения не теми судьями, которые указаны в решении;

6) отсутствие в деле протокола судебного заседания или подписание его не теми лицами, которые указаны в статье 155 настоящего Кодекса, в случае отсутствия аудиозаписи судебного заседания;

7) нарушение правила о тайне совещания судей при принятии решения.

Исследовав материалы дела, оценив доводы жалобы, апелляционный суд пришел к выводу о наличии обстоятельств, предусмотренных пунктом 2 части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса РФ для безусловной отмены решения по следующим основаниям.

Согласно части 1 статьи 153 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации разбирательство дела осуществляется в судебном заседании арбитражного суда с обязательным извещением лиц, участвующих в деле, о времени и месте заседания.

На основании части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса извещаются арбитражным судом о времени и месте судебного заседания или проведения отдельного процессуального действия путем направления копии судебного акта не позднее чем за пятнадцать дней до начала судебного заседания или проведения процессуального действия.

В силу части 4 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации извещения направляются арбитражным судом по адресу, указанному лицом, участвующим в деле, либо по месту нахождения организации (филиала, представительства юридического лица, если иск возник из их деятельности) или по месту жительства гражданина.

В соответствии со статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса считаются извещенными надлежащим образом, если к началу судебного заседания, проведения отдельного процессуального действия арбитражный суд располагает сведениями о получении адресатом направленной ему копии судебного акта.

В части 2 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предусматриваются случаи, приравниваемые к надлежащему извещению. Участники процесса считаются извещенными надлежащим образом, если суд располагает сведениями об отказе адресата от получения копии судебного акта, о неявке за получением, несмотря на почтовое извещение, об отсутствии адресата по последнему известному суду месту нахождения или месту жительства адресата.

Суд может рассмотреть дело в отсутствие кого-либо из участвующих в деле лиц, если он сделал все от него зависящее для их надлежащего извещения о времени и месте судебного разбирательства.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 N 12 "О некоторых вопросах применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ "О внесении изменений в Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации" суду апелляционной инстанции следует исходить из того, что извещение является надлежащим, если в материалах дела имеются документы, подтверждающие направление арбитражным судом лицу, участвующему в деле, копии первого судебного акта по делу в порядке, установленном статьей 122 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и ее получение адресатом (уведомление о вручении, расписка, иные документы согласно части 5 статьи 122 данного Кодекса), либо иные доказательства получения лицами, участвующими в деле, информации о начавшемся процессе (часть 1 статьи 123 данного Кодекса), либо документы, подтверждающие соблюдение одного или нескольких условий часть 4 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, в Арбитражный суд Республики Мордовия 31.08.2022 конкурсный управляющий ООО "САВА - ТРАНС" Фазлов Р.Ш. обратился с заявлением к гражданке Ермаковой Е.С. о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника на банковскую карту гражданки Ермаковой Е.С. в размере 1 704 100 руб., с применением последствий недействительности сделок в виде возврата денежных средств в конкурсную массу должника.

Определением Арбитражного суда Республики Мордовия от 07.09.2022 вышеуказанное заявление было принято арбитражным судом к производству и назначено к рассмотрению в судебном заседании на 06.10.2022.

Судом апелляционной инстанции установлено, что согласно материалам дела определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 07.09.2022 г. было направлено в адрес Ермаковой Е.С. по адресу: 430009, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. пр-кт 70 лет Октября д. 61, кор. 3, кв. 47, что подтверждается конвертом N 430000508371690 (т.1 л.д. 3), конверт N 43000508553065 (т.1, л.д. 51).

Определением от 06.10.2022 Арбитражный суд Республики Мордовия отложил судебное заседание на 06.12.2022 г., запросив в Управлении по вопросам миграции УМВД по Республике Мордовия сведения о месте жительства: Ермаковой Е.С.

В материалах дела содержится конверт с почтовым идентификатором 43000508634856 (л.д. 60), направленный Ермаковой Е.С. по адресу: 430009, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. пр-кт 70 лет Октября д. 61, кор. 3, кв. 47.

В материалы дела поступила от Управления по вопросам миграции ГУ МВД России по Республике Мордовия адресная справка (вх. от 24.11.2022) в отношении гражданки Ермаковой Е.С. Согласно указанной адресной справки гражданка Ермакова Евгения Сергеевна зарегистрирована по месту жительства с 19.01.2019 г. по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. пр-кт 70 лет Октября д.87, кв. 45.

Определением от 06.12.2022 Арбитражный суд Республики Мордовия отложил судебное заседание до 13.01.2023 в целях извещения ответчика о времени и месте судебного заседания.

Определением от 13.01.2023 (дата объявления резолютивной части) Арбитражный суд Республики Мордовия заявление конкурсного управляющего ООО "САВА - ТРАНС" Фазлова Р.Ш. удовлетворил.

При этом, в материалах дела отсутствуют доказательства извещения судом первой инстанции Ермаковой Е.С. о дате, месте и времени рассмотрения заявления конкурсного управляющего ООО "САВА - ТРАНС" Фазлова Рената Шамилевича к гражданке Ермаковой Евгении Сергеевне о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника - ООО "САВА - ТРАНС" на банковскую карту гражданки Ермаковой Евгении Сергеевны в размере 1 704 100 руб., с применением последствий недействительности сделок в виде возврата денежных средств в конкурсную массу должника, по надлежащему адресу.

Определением от 18.05.2023 Первый арбитражный апелляционный суд перешел к рассмотрению заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "САВА - ТРАНС" Фазлова Рената Шамилевича к гражданке Ермаковой Евгении Сергеевне о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета должника - общества с ограниченной ответственностью "САВА - ТРАНС" на банковскую карту гражданки Ермаковой Евгении Сергеевны в размере 1 704 100 руб., с применением последствий недействительности сделок в виде возврата денежных средств в конкурсную массу должника по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции.

В дополнении к заявлению от 14.06.2023 конкурсный управляющий должника Фазлов Р.Ш. просит признать оспариваемые платежи недействительной сделкой и применить последствия признания сделки недействительной.

В материалы дела поступили следующие документы: от Ермаковой Е.С. письменные объяснения (входящий N 01Ап-1276/23 (2) от 21.09.2023), от конкурсного управляющего ООО "САВА - ТРАНС" Фазлова Р.Ш. письменные объяснения, ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие (входящий N 01Ап-1276/23 (2) от 20.09.2023).

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения заявления, явку полномочных представителей в судебное заседание не обеспечили, заявление рассмотрено в порядке статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие участвующих в деле лиц.

Информация о принятии заявления к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Первого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.1aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Республики Мордовия от 31 марта 2022 года (резолютивная часть решения объявлена 24 марта 2022 года) по делу N А39-4755/2021 общество с ограниченной ответственностью "САВА-Транс" (ОГРН 1091326000480, ИНН 1326210252) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении его имущества открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Фазлов Ренат Шамилевич.

Судом установлено, что в период с 21.05.2018 по 25.07.2018 с расчетного счета ООО "САВА-ТРАНС" N 40702810939000003152 в адрес Ермаковой Евгении Сергеевны перечислены денежные средства в общей сумме 1704100 рублей. Назначение платежа поименовано как "выдача наличных".

В связи с отсутствием документального обоснования указанных трат конкурсный управляющий ООО "САВА-ТРАНС" Фазлов Р.Ш. обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительной сделкой произведенных в период с 21.05.2018 по 25.07.2018 должником платежей в пользу Ермаковой Евгении Сергеевны в общей сумме 1704100 рублей.

Заявление основано на положениях пункта 2 статьи 61.2. Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Первый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев дело по правилам суда первой инстанции, пришел к следующим выводам.

Согласно статье 32 Закона о банкротстве, части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.1. Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе.

В силу пункта 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" по правилам главы Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента), а также действия по исполнению судебного акта, в том числе определения об утверждении мирового соглашения.

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.2. Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

Заявление ООО "ГазОЙЛ" и ООО "НК Бетон" о признании несостоятельным (банкротом) ООО "САВА-Транс" поступило в Арбитражный суд Республики Мордовия 18 мая 2021 года.

Оспариваемые платежи совершены в период с 21.05.2018 по 25.07.2018, т.е. в период подозрительности, установленный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, и могут быть оспорены по правилам указанной нормы.

Согласно разъяснениям абзаца 3 пункта 9 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", если же подозрительная сделка с неравноценным встречным исполнением была совершена не позднее чем за три года, но не ранее чем за один год до принятия заявления о признании банкротом, то она может быть признана недействительной только на основании пункта 2 статьи 61.2. Закона о банкротстве при наличии предусмотренных им обстоятельств.

В соответствии с пунктом 5 названного Постановления Пленума, в силу пункта 2 статьи 61.2. Закона о банкротстве для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов;

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

Указанные обстоятельства признаны судом установленными с учетом следующего.

В силу разъяснений пункта 6 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63, цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия:

а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества;

б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами 2 - 5 пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Ответчик указывает на отсутствие в период совершения оспариваемых сделок признаков неплатежеспособности должника.

Судом установлено, что в ходе проведения процедур банкротства (наблюдение и конкурсное производство) в реестр требований кредиторов должника включены требования уполномоченного органа в деле о банкротстве и в процедурах банкротства - Федеральной налоговой службы в лице Управления Федеральной налоговой службы по Республике Мордовия в размере 932 942 руб., 93 коп., в том числе:

1) Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные периоды с 01.01.2017 в сумме 51374 рубля 77 копеек ( за полугодие 2018 года, за 9 месяцев 2018 года);

2) Налог на добавленную стоимость в общей сумме 365391 рубль (за 1-3 кварталы 2018 года, за 1 квартал 2019);

3) Налог на прибыль организаций в бюджеты субъектов в сумме 151529 рублей 35 копеек (за полугодие 2018 года, за 9 месяцев 2018 года)

4) Пени за несвоевременную оплату вышеуказанных налогов и страховых взносов в общей сумме 270 558 рублей, 81 копейка и штраф за несвоевременную оплату налогов и страховых взносов (включая нарушение законодательства о налогах и сборах) в общей сумме 94 089 руб..

Исходя из представленных данных усматривается, что должником в 2018 года не были оплачены налоги (налог на прибыль, НДС), страховые взносы в ПФ РФ. Кроме того, имелись штрафы за налоговые правонарушения.

Также имелась задолженность, подтвержденная вступившим в законную силу судебным актом, перед ООО "НК-Бетон" по договору поставки N 612-НК-Б/18 в части оплаты продукции, поставленной по УПД от 18.06.2018 N 1303, от 15.06.2018 N 1293 от 09.06.2018 N 1260, от 01.06.2018 N 1176 от 31.05.2018 N 1153 на общую сумму 264850 рублей.

Указанные требования включены в реестр требований кредиторов в рамках дела о банкротстве должника определениями Арбитражного суда Республики Мордовия от 08.10.2021 йот 03.11.2021.

Судебным приказом Арбитражного суда Республики Мордовия по делу N A3 9-10123/2018 от 22.11.2018 взыскано с общества с ограниченной ответственностью "Сава-Транс" (ОГРН 1091326000480, ИНН 1326210252), находящемуся по адресу: 430011, Республика Мордовия, г.Саранск, ул.Васенко, д. 15, пом.216, в пользу общества с ограниченной ответственностью "ГазОЙЛ",находящегося по адресу: 430005, Республика Мордовия, г.Саранск, ул.Красная, д.21 (ОГРН 1091326002151, ИНН 2 A39-10123/2018 1326211979), задолженность по договору поставки N2674 от 23.10.2017 в сумме 95152 рублей 25 копеек, судебные расходы по уплате государственной пошлины в сумме 1903 рублей. Судебный акт вступил в законную силу.

По смыслу абзаца 36 статьи 2 Закона о банкротстве и абзаца 3 пункта 6 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 указанные обстоятельства подтверждают факт неплатежеспособности должника в период совершения оспариваемой сделки.

При анализе коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, составленных временным управляющим по итогам процедуры наблюдения, было установлено Наибольшее значение коэффициента абсолютной ликвидности приобретает по состоянию на 01.01.2018 г. (0,56), когда объем денежных средств и их эквивалентов был на высоком уровне. Далее значение показателя на протяжении 2018-2019 гг. находится на уровне, ниже нормативного. Такая ситуация связана со значительным объемом в течение 2018-2019 гг. заемных средств, а именно краткосрочной кредиторской задолженности, и крайне недостаточным количеством ликвидных активов для ее погашения: денежных средств, краткосрочных финансовых вложений. Это означает, что краткосрочные обязательства не могут быть погашены немедленно.

Временным управляющим при анализе финансового состояния должника за трех летний период, предшествующий возбуждению дела о банкротстве должника ООО "САВА-Транс", по итогам которого временным управляющим установлено, что за весь исследуемый период финансовое состояние предприятия было неудовлетворительным: неплатежеспособность, финансовая неустойчивость, низкая деловая активность.

Исходя из вышесказанного следует, что ООО "САВА-Транс" в рассматриваемый период отвечало признаком неплатежеспособности.

Доводы Ответчика о том, что по расчетному счету происходили расчетные операции в оспариваемый период не могут являться достоверным доказательством отсутствия признаков неплатежеспособности должника.

Сделка совершена в период осуществления полномочий единоличного исполнительного органа должника Ермаковой Евгенией Сергеевной, являющейся единственным участником ООО "САВА-ТРАНС", что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении должника, решением единственного участника ООО "САВА-ТРАНС" от 10.09.2018 и участвующими в деле лицами не оспаривается.

При этом, на момент введения процедур наблюдения и конкурсного производства директором ООО "САВА-ТРАНС" являлся Ермаков С.В.

Ответчик Ермакова Е.С. является супругом Ермакова С.В., что подтверждается копией свидетельства о заключении брака II-ЖК 555054, и проживает с ней по одному адресу, что подтверждается ответом отдела адресно-справочной работы УМВД по Республике Мордовия на запрос суда.

Таким образом, ответчик является заинтересованным по отношению к должнику лицом по смыслу статьи 19 Закона о банкротстве.

С учетом вышеизложенного судом установлены обстоятельства, предусмотренные абзацем 2 пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

В совокупности указанных обстоятельств цель причинения имущественного вреда кредиторам (подпункт "а" пункта 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63) считается установленной.

Факт причинения вреда оспариваемой сделкой интересам кредиторов (подпункт "б" пункта 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63) в отсутствие подтверждающих обоснованность платежей документации с учетом совершения платежей в пользу аффилированного лица суд считает установленным. При этом, суд принимает во внимание, что определением Арбитражного суда Республики Мордовия от 31.05.2022 у Ермакова С.В. истребована документация должника, на принудительное исполнение указанного определения судом выдан исполнительный лист, однако фактическое исполнение определения не произведено.

С учетом аффилированности сторон сделки по смыслу статьи 19 Закона о банкротстве, презюмируется осведомленность ответчика об обстоятельствах совершения сделки, в том числе о цели должника (подпункт "в" пункта 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63).

Таким образом, заявителем представлена совокупность доказательств, необходимых и достаточных для признания оспариваемой сделки недействительной по правилам пункта 2 статьи 61.2. Закона о банкротстве.

Указанное обстоятельство является основанием для признания оспариваемых платежей недействительной сделкой.

Основным доводом Ермаковой Е.С., относительно перечислений денежных средств на личную банковскую карту, является то, что оспариваемые платежи были в последующем обналичены в целях обеспечения надлежащей текущей деятельности Общества, в том числе направлены на погашение кредиторской задолженности.

Ответчиков в материалы дела представлены копии документов: квитанция к приходному кассовому ордеру N РС-31 от 16.08.2019, кассовый чек от 16.08.2019; квитанция к приходному кассовому ордеру N 21 от 03.05.2018, кассовый чек от 03.05.2018; квитанция к приходному кассовому ордеру N 34 от 12.05.2018, кассовый чек от 12.05.2018; квитанция к приходному кассовому ордеру N 36 от 13.05.2018, кассовый чек от 13.05.2018; - акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2018 по 11.07.2018 между ООО "НК-Бетон" и ООО "Сава-Транс".

Суд, оценив представленные Ответчиком квитанции к приходным кассовым ордерам, кассовые чеки и акт сверки взаимных расчетов, приходит к выводу, о том, что указанные документы не являются доказательствами, подтверждающими указанный довод ответчика по следующим основаниям:

Приложенные квитанции к приходным кассовым ордерам с кассовыми чеками представлены на общую сумму 585 540 руб., однако оспариваемые конкурсным управляющим платежи были осуществлены на общую сумму 1 704 100 руб.; квитанция к приходному кассовому ордеру N РС-31 на сумму 470 940 руб. датирована 16.08.2019, тогда как оспариваемые платежи были осуществлены в период с 21.05.2018 по 25.07.2018 (между последним перечислением денежных средств и указанной Ответчиком оплатой имеется временной разрыв более 1 года.)

Документов первичного бухгалтерского учета, подтверждающих оплату 16.08.2019 кредиторской задолженности за счет ранее снятых и оспариваемых сумм, в целях обеспечения надлежащей текущей деятельности Общества, в материалы дела не представлено;

Кроме того, приходные кассовые ордера и квитанции от 03.05.2018, от 12.05.2018, от 13.05.2018 составлены до осуществления оспариваемых платежей от иного лица (документы, подтверждающие, что гражданка РФ Дакшева Д.Н. имела полномочия на осуществления данных платежей от имени Ответчика или Общества стороной не представлено).

Документов первичного бухгалтерского учета, подтверждающих погашение ранее образовавшихся задолженностей за счет оспариваемых сумм, проводимых в целях обеспечения надлежащей текущей деятельности Общества, в материалы дела не представлено.

Также, акт сверки взаимных расчетов между ООО "НК-Бетон" и ООО "Сава-Транс" за период с 01.01.2018 по 11.07.2018 не подтверждает, что за счет снятых денежных средств оплачивалась кредиторская задолженность. Документов первичного бухгалтерского учета, подтверждающих погашение оплаченных сумм контрагенту за счет оспариваемых сумм, проводимых в целях обеспечения надлежащей текущей деятельности Общества, в материалы дела не представлено.

Квитанция к приходному кассовому N 2985 на сумму 101 454,11 руб. датирована 03.09.2021, тогда как перечисления осуществлялись в период с 21.05.2018 по 25.07.2018. При этом, сделка по перечислению данной суммы ООО "Газ-Ойл" оспорена определением Арбитражного суда Республики Мордовия от 22.09.2022 по делу N А39-4755/2021. Судебный акт вступил в законную силу, до настоящего времени не исполнен. Таким образом, указанный документ не относим к оспариваемым сделкам.

Учитывая вышеизложенное, Ответчиком не доказано то, что оспариваемые платежи перечислялись в целях обеспечения надлежащей текущей деятельности Общества, в том числе на погашение кредиторской задолженности. Сделки по перечислению денежных средств с расчетного счета Общества на личную банковскую карту руководителя - Ермаковой Е.С. обладают всей совокупностью признаков недействительных сделок, установленных ст. 61.2 Закона о банкротстве.

Коллегия судей также учитывает, что оспариваемы платежи производились период с 21.05.2018 по 25.07.2018 с расчетного счета ООО "САВА-ТРАНС" в пользу ответчика (Ермаковой Е.С.), при этом в период с 23.05.2018 по 14.08.2018 от ООО "Сава-Транс" произведены платежи в пользу Ермакова С.В. в общей сумме 350400 руб., которые также признаны недействительными (определение от 20.01.2023).

В силу пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу.

Суд применяет последствия недействительности сделки в виде взыскания с Ермаковой Евгении Сергеевны в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью "САВА-Транс" (ОГРН 1091326000480, ИНН 1326210252), 430011, Республика Мордовии, г.Саранск, ул.Васенко, д.15, помещение 216, денежных средств в сумме 1704100 (один миллион семьсот четыре тысячи) рублей.

Неправильное применение норм процессуального права, повлекшее отмену обжалуемого акта по безусловным основаниям и переход к рассмотрению заявления финансового управляющего по правилам, установленным в суде первой инстанции, в силу положений части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации является основанием для принятия постановления об отмене определения Арбитражного суда Республики Мордовия от 20.01.2023 по делу N А39-4755/2021 по безусловным основаниям, с принятием судебного акта об удовлетворении заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "САВА-Транс" Фазлова Рената Шамилевича о признании недействительной сделкой произведенных в период с 21.05.2018 по 25.07.2018 обществом с ограниченной ответственностью "САВА-Транс" (ОГРН 1091326000480, ИНН 1326210252) платежи в пользу Ермаковой Евгении Сергеевны в общей сумме 1704100 (один миллион семьсот четыре тысячи) рублей.

Судебные расходы распределены по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исходя из того, что при подаче апелляционной жалобы Ермаковой Е.С. была оплачена государственная пошлина в размере 3000 руб., определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 20.01.2023 по делу N А39-4755/2021 отменено по безусловным основаниям, а постановление принято не в ее пользу, с Ермаковой Е.С. в доход федерального бюджета подлежит взысканию государственная пошлина в сумме 3000 (три тысячи) рублей за рассмотрение заявления.

Руководствуясь статьями 258, 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 20.01.2023 по делу N А39-4755/2021 отменить.

Заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "САВА-Транс" Фазлова Рената Шамилевича удовлетворить.

Признать недействительной сделкой произведенные в период с 21.05.2018 по 25.07.2018 обществом с ограниченной ответственностью "САВА-Транс" (ОГРН 1091326000480, ИНН 1326210252) платежи в пользу Ермаковой Евгении Сергеевны в общей сумме 1704100 (один миллион семьсот четыре тысячи) рублей.

Применить последствия недействительности сделки, взыскать с Ермаковой Евгении Сергеевны в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью "САВА-Транс" (ОГРН 1091326000480, ИНН 1326210252), 430011, Республика Мордовии, г.Саранск, ул.Васенко, д.15, помещение 216, денежные средства в сумме 1704100 (один миллион семьсот четыре тысячи) рублей.

Взыскать с Ермаковой Евгении Сергеевны в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 3000 (три тысячи) рублей.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в течение одного месяца со дня его принятия через Арбитражный суд Республики Мордовия.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьями 291.1 - 291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при условии, что оно обжаловалось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа.

Председательствующий судья

Е.А. Рубис

Судьи

О.А. Волгина С.Г. Кузьмина