|
03 февраля 2023 г.
|
дело N А42-9185/2020
|
Резолютивная часть постановления оглашена 31 января 2023 года.
Постановление изготовлено в полном объёме 03 февраля 2023 года.
Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
в составе:
председательствующего судьи Морозовой Н.А.,
судей Будариной Е.В., Барминой И.Н.,
при ведении протокола секретарём судебного заседания Воробьевой А.С.,
при участии в судебном заседании:
от Марченко А.Л.: Полосков А.В., доверенность от 12.07.2022,
рассмотрев по правилам, установленным для рассмотрения дела арбитражным судом первой инстанции, заявление по обособленному спору N А42-9185/2020 временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Коммандит Сервис" Муравьева Егора Сергеевича об истребовании у руководителя должника Марченко Андрея Леонидовича бухгалтерской и иной документации должника,
УСТАНОВИЛ:
общество с ограниченной ответственностью "Северный логистический центр" обратилось в Арбитражный суд Мурманской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью "Коммандит Сервис" (далее - ООО "Коммандит Сервис", должник) несостоятельным (банкротом).
Определением суда от 10.11.2020 заявление ООО "Северный логистический центр" принято, возбуждено производство по делу о банкротстве ООО "Коммандит Сервис".
Определением суда от 11.02.2021 ООО "Северный логистический центр" отказано во введении процедуры наблюдения в отношении ООО "Коммандит Сервис", заявление оставлено без рассмотрения.
В Арбитражный суд Мурманской области 18.12.2020 поступило заявление ООО "Ойл плюс" о признании ООО "Коммандит Сервис" несостоятельным (банкротом).
Определением суда от 13.04.2021 ООО "Ойл плюс" отказано во введении процедуры наблюдения в отношении ООО "Коммандит Сервис"; заявление оставлено без рассмотрения.
В Арбитражный суд Мурманской области 03.03.2021 поступило заявление ООО "НПК "Кедр-89" о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Коммандит Сервис".
Определением суда от 04.08.2021 заявление ООО "НПК "Кедр-89" оставлено без рассмотрения.
В Арбитражный суд Мурманской области 05.03.2021 поступило заявление ООО "Скадар" о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Коммандит Сервис".
Определением суда от 25.10.2021 (резолютивная часть от 19.10.2021) заявление ООО "Скадар" признано обоснованным, в отношении ООО "Коммандит Сервис" введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждён Муравьев Егор Сергеевич.
Временный управляющий Муравьев Е.С. подал в суд заявление (с учётом его уточнения) об истребовании у бывшего руководителя должника Марченко Андрея Леонидовича бухгалтерской и иной документации должника, а именно:
1. документов, содержащих сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия;
2. сведений об аффилированных лицах должника;
3. протоколов и решений собраний органов управления должника за весь период начиная с 2002 года;
4. сведений о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечня юридических лиц, где должник является учредителем (участником);
5. перечня структурных подразделений, филиалов и представительств должника;
6. списка лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;
7. приказов и распоряжений руководителя должника за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время;
8. сведений о выданных доверенностях в форме журнала учёта выданных доверенностей;
9. учётной политики и документов, утвердивших её;
10. расшифровки расчётов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";
11. расшифровки авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;
12. расшифровки финансовых вложений;
13. оборотно-сальдовых ведомостей по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 04, 08, 41, 44, 50;
14. книг покупок и продаж, авансовых отчетов, кассовых книг и отчетов;
15. списка дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующих подтверждающих первичных бухгалтерских документов (сведения о дебиторской задолженности, представленной руководителем должника не содержит надлежащие сведения о дебиторе (ИНН, ОГРН, адрес) ссылку на первичные документы, а так же не представлены документы подтверждающие наличие задолженности);
16. списка кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующих подтверждающих первичных бухгалтерских документов (сведения о кредиторской задолженности, представленной руководителем должника не содержит ссылку на первичные документы, а так же не представлены документы подтверждающие наличие задолженности);
17. справки о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);
18. сведений о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несёт ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;
19. сведений о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
20. последних актов инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;
21. отчетов ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время;
22. заключений профессиональных аудиторов за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время; (кроме 2019 года);
23. утвержденного штатного расписания, а также сведений о численности работников на текущую дату;
24. приказов по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), трудовые договоры с работниками;
25. сведений о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;
26. гражданско-правовых сделок, заключенных с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время;
27. сведений и документов, свидетельствующих об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;
28. списка исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;
29. полного перечня имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;
30. документов, подтверждающих государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иных документов, подтверждающих права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;
31. сведений о наличии обременении имущества должника;
32. сведений о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;
33. сведений о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;
34. сведений об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 02.11.2017 (сведении представлены с 01.01.2019 года по 31.12.2021);
35. иных документов, содержащих сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерских и иные документов, не указанных в настоящем перечне, но отражающих экономическую деятельность должника за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время.
Кроме того, временный управляющий просил истребовать у ответчика договор купли-продажи акций компании "Грин Ойл Холдинг Инк", агентский договор N 01/02-2019 с компанией ООО "Марийский НПЗ", агентский договор N 01/02-2019 с компанией ООО "Марийский НПЗ", договор цессии с ООО "НПО Кедр-89", договор N 01-2016 с АО "ВО "Машиноимпорт" и все дополнительные соглашения к договору N 01-2016 с АО "ВО "МАШИНОИМПОРТ".
Определением суда от 23.03.2022 в удовлетворении заявления отказано.
Названный судебный акт обжалован конкурсным управляющим в апелляционном порядке.
Определением от 04.07.2022 Тринадцатый арбитражный апелляционный суд перешёл к рассмотрению настоящего обособленного спора по правилам, установленным для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции, в порядке статьи 49 АПК РФ апелляционная инстанция приняла уточнения заявления временного управляющего от 18.03.2022 об истребовании у бывшего руководителя должника Марченко А.Л. бухгалтерской и иной документации должника, а именно:
1. сведений об аффилированных лицах должника;
2. сведений о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечня юридических лиц, где должник является учредителем (участником);
3. перечня структурных подразделений, филиалов и представительств должника;
4. списка лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;
5. сведений о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей;
6. расшифровки финансовых вложений;
7. книги покупок и продаж;
8. отчетов ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время;
9. заключений профессиональных аудиторов за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время; (кроме 2019 года);
10. документов, подтверждающих государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иных документов, подтверждающих права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;
11. сведений о наличии обременений имущества должника;
12. иных документов, содержащих сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерских и иные документов, не указанных в настоящем перечне, но отражающих экономическую деятельность должника за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время;
13. всех документов, подтверждающих гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 02.11.2017 по настоящее время по всем контагентам (в том числе счета, счета-фактуры, товарные накладные, УПД и иные документы подтверждающие основание возникновения обязательств для оплаты), в частности: ООО "Аксиома менеджмент", ООО "АСК", АО КБ "Интерпромбанк", ООО "КМК", ООО "Кола Трансшипмент", ООО "Корд-Ойл", ООО "Марийский НПЗ", ООО "Ойл Плюс", ОМГАО, ООО "Омега Групп", ООО "Северный логистический центр", ООО "СК Техинжстрой", ООО "Скадар", ПАО "Трансфин-М", ООО "Юларус";
14. сведений и документов, свидетельствующих об исполнении или неисполнении должником обязательств перед указанными контрагентами.
В порядке статьи 49 АПК РФ апелляционная инстанция приняла уточнения заявления временного управляющего в редакции от 22.07.2022.
Постановлением от 04.08.2022 суд апелляционной инстанции отменил определение от 21.03.2022 и обязал Марченко А.Л. передать временному управляющему ООО "Коммандит Сервис" Муравьеву Егору Сергеевичу копию книги покупок и продаж за 2017-2020 годы, расшифровку финансовых вложений, а также первичные документы по взаимоотношениям с обществом с ограниченной ответственностью "Аксиома Менеджмент", обществом с ограниченной ответственностью "АСК", акционерным обществом "Коммерческий банк "Интерпромбанк", обществом с ограниченной ответственностью "КМК", обществом с ограниченной ответственностью "Кола Трансшипмент", обществом с ограниченной ответственностью "Корд-Ойл", обществом с ограниченной ответственностью "НПЗ Марийский", обществом с ограниченной ответственностью "Ойл Плюс", акционерным обществом "ОМГ", обществом с ограниченной ответственностью "Омега Групп", обществом с ограниченной ответственностью "Северный Логистический центр", обществом с ограниченной ответственностью "СК Техинжстрой", обществом с ограниченной ответственностью "Скадар", обществом с ограниченной ответственностью "Юларус". В удовлетворении остальной части ходатайства временного управляющего обществ
