Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 10 октября 2023 г. N 14АП-5207/23 по делу N А05-12933/2019

г. Вологда

10 октября 2023 г.

Дело N А05-12933/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 02 октября 2023 года.

В полном объёме постановление изготовлено 10 октября 2023 года.

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Марковой Н.Г., судей Корюкаевой Т.Г. и Писаревой О.Г.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Вирячевой Е.Е.,

при участии от конкурсного управляющего акционерного общества "Архинвестэенрго" Севрюковой Н.Е. по доверенности от 12.01.2023,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Московско-Уральского акционерного коммерческого банка (акционерное общество) в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" на определение Арбитражного суда Архангельской области от 06 июня 2023 года по делу N А05-12933/2019,

УСТАНОВИЛ:

акционерное общество "Архинвестэнерго" (далее - Общество, должник) обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением о признании его несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Архангельской области от 31.10.2019 заявление должника принято к производству, возбуждено производство по делу о банкротстве.

Определением суда от 23.01.2020 в отношении должника введена процедура банкротства наблюдение, временным управляющим утвержден Алтынбаев Руслан Рашидович.

Решением суда от 18.05.2021 (резолютивная часть от 11.05.2021) должник признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство на срок шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден Алтынбаев Руслан Рашидович.

В Арбитражный суд Архангельской области от конкурсного управляющего поступило заявление о признании недействительной сделки по перечислению должником денежных средств в сумме 11 305 147 руб. 82 коп. по платежному поручению от 21.02.2017 N 66 обществу с ограниченной ответственностью "Архангельское специализированное энергетическое предприятие" (далее - Предприятие) и применении последствий недействительности сделки в виде взыскания с Предприятия 11 305 147 руб. 82 коп.

Определением суда от 14.07.2022 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено акционерное общество "Теплосервис".

В Арбитражный суд Архангельской области от конкурсного управляющего поступило заявление о признании кредитных договоров от 27.06.2017 N 4497, от 21.02.2017 N 4370, от 05.07.2017 N 4503, от 17.07.2017 N 4514, от 01.08.2017 N 4519, от 14.08.2017 N 4525, от 20.09.2017 N 4572, от 26.10.2017 N 4607, от 21.11.2017 N 4618, от 31.01.2018 N 4659, от 20.02.2018 N 4672, от 22.02.2018 N 4674, от 14.03.2018 N 4687, от 30.03.2018 N 4691 (далее - кредитные договоры), заключенных должником с Московско-Уральским акционерным коммерческим банком (акционерное общество) (далее - Банк) недействительными сделками и применении последствий недействительности сделки в виде взыскания с Банка 43 212 397 руб. 26 коп.

Определением суда от 15.07.2022 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены публичное акционерное общество "Архангельская сбытовая компания" (далее - Компания), Предприятие.

В Арбитражный суд Архангельской области от конкурсного управляющего поступило заявление о признании перечислений денежных средств в сумме 9 225 000 руб. по платежному поручению от 21.02.2017 N 65 акционерному обществу "Межрегионсоюзэнерго" (далее - АО "Межрегионсоюзэнерго") недействительной сделкой и применении последствий недействительности сделки в виде взыскания с АО "Межрегионсоюзэнерго" 9 225 000 руб.

Определениями суда от 05.07.2022, 05.08.2022 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований, привлечены Администрация городского округа "Город Архангельск", Кривцунов Николай Иванович.

Определением суда от 30.09.2022 заявления конкурсного управляющего объединены в одно производство для совместного рассмотрения.

Определением суда от 26.10.2022 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены акционерное общество "Роскоммунэнерго" (далее - АО "Роскоммунэнерго", акционерное общество "Хакасэнергосбыт" (далее - АО "Хакасэнергосбыт", акционерное общество "Центр финансовых расчетов" (далее - Центр расчетов).

Определением суда от 06.06.2023 признаны недействительными кредитные договоры от 27.06.2017 N 4497, от 21.02.2017 N 4370, от 05.07.2017 N 4503, от 17.07.2017 N 4514, от 01.08.2017 N 4519, от 14.08.2017 N 4525, от 20.09.2017 N 4572, от 26.10.2017 N 4607, от 21.11.2017 N 4618, от 31.01.2018 N 4659, от 20.02.2018 N 4672, от 22.02.2018 N 4674, от 14.03.2018 N 4687, от 30.03.2018 N 4691; признано недействительной сделкой совершение платежа Обществом в пользу Предприятия в размере 11 305 147 руб. 82 коп. на основании платежного поручения от 21.02.2017 N 66; признано недействительной сделкой совершение Обществом платежа в пользу АО "Межрегионсоюзэнерго" в размере 9 225 000 руб. на основании платежного поручения от 21.02.2017 N 65; в удовлетворении остальной части требований отказано.

Банк обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований.

По мнению апеллянта, судом не учтено следующее: в 2017-2018 годах между Банком и Обществом заключено четырнадцать кредитных договоров, обязательства по которым исполнялись должником надлежащим образом, в том числе уплачены проценты по кредитам в размере 43 212 397 руб. 26 руб., отношения по кредитованию носили длящийся характер, отвечающий экономическим потребностям обеих сторон. Все кредиторы должника являются аффилированными. Являясь в 2017-2018 годах действующей кредитной организацией, Банк в любом случае осуществлял через должника, а также иных финансовых агентов группы акционерного общества "МРСЭН" реальное финансирование предприятий, входящих в холдинг, одновременно получая доход от размещенных в форме кредитов денежных средств (от кредитования должника Банком получен доход в виде процентов по кредитам в размере 43 212 397 руб. 26 руб.).

Конкурсный управляющий в отзыве на апелляционную жалобу и представитель в судебном заседании просят оставить обжалуемое определение без изменения, жалобу без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, представителей в суд не направили, в связи с этим дело рассмотрено в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), пунктом 14 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26.12.2017 N 57 "О некоторых вопросах применения законодательства, регулирующего использование документов в электронном виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов".

Исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность обжалуемого судебного акта, арбитражный суд апелляционной инстанции находит жалобу не подлежащей удовлетворению.

Согласно статье 223 АПК РФ и пункту 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Конкурсным управляющим оспариваются кредитные договоры и заявлено требование о применении последствий недействительности сделки в виде взыскания с Банка 43 212 397 руб. 26 коп.

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 21.02.2017 заключен договор N 4370 о предоставлении кредитной линии с лимитом задолженности (далее - договор N 4370), в соответствии с пунктом 1.1 которого кредитор принял на себя обязанность открыть заемщику возобновляемую кредитную линию с лимитом задолженности в сумме 215 000 000 руб. для пополнения оборотных средств до 20.02.2018.

Разделом 2 договора N 4370 предусмотрено, что за предоставление кредитной линии заемщик уплачивает кредитору плату в размере 500 000 руб. Дата полного погашения заемщиком выданного кредита 20.02.2018. Заемщик уплачивает проценты за пользование кредитом по ставке 17,5 % годовых.

В соответствии с банковскими ордерами от 21.02.2017 N 44606 на сумму 200 000 000 руб., от 27.06.2017 N 157298 на сумму 19 000 000 руб., от 05.07.2017 N 166097 на сумму 19 000 000 руб. денежные средства предоставлены должнику.

На основании платежных поручений от 29.12.2017 N 678 на сумму 3 195 547 руб. 95 коп., от 30.11.2017 N 613 на сумму 3 092 465 руб. 75 коп., от 31.10.2017 N 550 на сумму 3 195 547 руб. 94 коп., от 29.09.2017 N 485 на сумму 3 092 465 руб. 75 коп., от 31.08.2017 N 423 на сумму 3 195 547 руб. 95 коп., от 31.07.2017 N 367 на сумму 3 150 000 руб., от 30.06.2017 N 310 на сумму 2 846 506 руб. 86 коп., от 31.05.2017 N 244 на сумму 2 913 150 руб. 68 коп., от 28.04.2017 N 204 на сумму 2 872 876 руб. 71 коп., от 31.03.2017 N 142 на сумму 2 972 602 руб. 74 коп., от 20.02.2018 N 97 на сумму 2 061 643 руб. 84 коп., от 21.02.2017 N 70 на сумму 671 232 руб. 88 коп., от 31.01.2018 N 57 на сумму 3 195 547 руб. 94 коп. произведена уплата процентов за пользование кредитом. Всего на сумму 36 455 136 руб. 99 коп.

На основании платежного поручения от 21.07.2017 N 69 на сумму 500 000 руб. произведена оплата комиссии за предоставление кредитной линии, а также комиссия за расчетное обслуживание операций клиента составила 600 руб.

Возврат денежных средств осуществлен на основании платежных поручений от 28.04.2017 N 203 на сумму 4 000 000 руб., от 30.06.2017 N 313 на сумму 19 000 000 руб., от 20.02.2018 N 96 на сумму 215 000 000 руб.

Таким образом, по указанному кредитному договору должнику перечислено кредитных средств в размере 238 000 000 руб., в то время как кредитная линия была открыта на сумму 215 000 000 руб.

Дополнительных соглашений об увеличении лимита кредитования не представлено. Расчет процентов за пользование кредитом произведен исходя из размера кредита в сумме 215 000 000 руб.

В тот же день денежные средства, полученные должником, перечислены Предприятию на основании платежных поручений от 21.02.2017 назначением платежа "оплата по договорам подряда" и АО "Межрегионсоюзэнерго" на сумму 9 225 000 руб. с назначением платежа "оплата по договору на разработку схемы теплоснабжения от 10.10.2012".

При этом в соответствии с соглашением о новации от 28.02.2017, заключенным Предприятием и Обществом предоплата по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29 в размере 39 946 311 руб. 08 коп., предоплата по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 в размере 63 021 118 руб. 22 коп. заменены на новое обязательство в виде займа в размере 102 967 429 руб. 30 коп., в том числе установлены на сумму займа проценты в размере 34,5 % годовых.

В тот же день полученные от должника денежные средства в размере 190 774 800 руб. Предприятием направлены Компании с назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

Компанией полученные денежные средства в тот же день 21.02.2017 направлены Центру расчетов в размере 4 693 689 руб. 15 коп. с назначением платежа "за электроэнергию по договору от 30.06.2014 N 0025-ВМА-А-КР-14", 93 873 782 руб. 93 коп. с назначением платежа "за электроэнергию по договору от 30.06.2014 N 0025-RSV-А-КР-14"; в размере 81 600 000 руб., 10 400 000 руб. направлены АО "Роскоммунэнерго" с назначением платежа "в соответствии с договором от 22.01.2009 N 03-9/ОРЭ АрхЭС".

В тот же день денежные средства в размере 87 300 000 руб. перечислены АО "Роскоммунэнерго" в адрес АО "Хакасэнергосбыт" с назначением платежа "оплата по договору, агентский договор ХЭС-0357/117 N 02-8/ОРЭ от 15.05.2008 для расчетов на ОРЭМ за электроэнергию и мощность".

Так же 21.02.2017 денежные средства в размере 87 300 000 руб. в составе денежных средств в размере 132 045 150 руб. 05 коп. перечислены Центру расчетов в размере с назначением платежа "за электроэнергию по договору от 30.06.2014 N 0185-RSV-U-KP-14 на 03.2017".

В отношении процентов за пользование кредитными средствами по договору N 4370 установлено, что должник перечислил Банку денежные средства с назначением платежа "оплата процентов по кредитной линии от 21.02.2017 N 4370".

Предприятие перечисляло должнику денежные средства с назначением платежа "оплата процентов по займу по соглашению о новации от 28.02.2017"

В дни поступления денежные средства должник перечислял Банку денежные средства с назначением платежа "оплата процентов по кредитной линии от 21.02.2017 N 4370".

Всего выплачено процентов по кредитной линии от 21.02.2017 N 4370 - 36 455 136 руб. 99 коп.

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 27.06.2017 заключен кредитный договор N 4497, в соответствии с пунктом 1 которого кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 70 000 000 руб. на пополнение оборотных средств на срок по 26.07.2017, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

Дата выдачи кредита 27.06.2017, дата погашения кредита - 26.07.2017.

Предоставление кредита производится путем перечисления сумм кредита на расчетный счет заемщика (пункт 2.2 договора).

На основании пункта 2.4 кредитного договора заемщик уплачивает проценты за пользование кредитом по ставке 18% годовых.

В соответствии с банковским ордером от 27.06.2017 N 157297 денежные средства в размере 70 000 000 руб. предоставлены должнику.

На основании платежного поручения от 30.06.2017 N 311 на сумму 103 561 руб. 64 коп. произведена уплата процентов за пользование кредитом.

Возврат денежных средств осуществлен на основании платежного поручения от 30.06.2017 N 312 на сумму 70 000 000 руб.

Полученные денежные средства по кредитным договорам от 27.06.2017 N 4497 и от 21.02.2017 N 4370 (всего 89 000 000 руб.) в тот же день перечисляются в пользу Предприятия с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день Предприятие перечисляет денежные средства в пользу Компании с назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

Компания 30.06.2017 на основании платежного поручения N 2587 от 30.06.2017 возвращает должнику денежные средства в размере 89 000 000 руб. с назначением платежа "возврат ошибочно перечисленных средств по договору от 27.06.2011 N 29 и по договору от 01.07.2011 N 35".

Денежные средства в размере 89 000 000 руб. направлены на погашение кредитного договора от 21.02.2017 N 4370 в размере 19 000 000 руб., кредитного договора от 27.06.2017 N 4497 в размере 70 000 000 руб.

Предприятие перечислило должнику 3 017 086 руб. 73 коп. с назначением платежа "оплата процентов по займу по соглашению о новации от 28.02.2017".

Должник перечисли Банку денежные средства в размере 103 561 руб. 64 коп. с назначением платежа "оплата процентов за июнь 2017 года по кредитному договору от 27.06.2017 N 4497".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 05.07.2017 заключен кредитный договор N 4503, в соответствии с пунктом 1 которого кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 70 000 000 руб. на пополнение оборотных средств на срок по 31.07.2017, а заемщик _ возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

На основании пункта 2.4. кредитного договора N 4503 от 05.07.2017 заемщик уплачивает проценты за пользование кредитом по ставке 18% годовых.

В соответствии с банковским ордером от 05.07.2017 N 166096 денежные средства в размере 70 000 000 руб. предоставлены должнику.

На основании платежного поручения от 31.07.2017 N 364 на сумму 897 534 руб. 25 коп. произведена уплата процентов за пользование кредитом.

Возврат денежных средств, предоставленных по кредитному договору, осуществлен на основании платежного поручения от 31.07.2017 N 365 на сумму 70 000 000 руб.

Полученные 05.07.2017 денежные средства в размере 70 000 000 рублей по кредитному договору N 4503 и 19 000 000 руб. в качестве кредитных средств по кредитному договору от 21.02.2017 N 4370 перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день денежные средства в размере 89 000 000 руб. перечисляются Компании назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

Должником и Предприятием 05.07.2017 заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 34 500 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 54 500 000 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 89 000 000 руб., процентная ставка 18,5 % годовых и возвращаются в адрес должника как оплата по соглашению о новации от 05.07.2017.

Предприятие 31.07.2017 перечислило должнику 1 208 219 руб. 18 коп. с назначением платежа "оплата процентов по займу по соглашению о новации от 05.07.2017" с учетом изменения назначения платежа по письму от 01.08.2017.

В тот же день должник перечисли Банку денежные средства в размере 897 534 руб. 25 коп. с назначением платежа "оплата процентов за июль 2017 года по кредитному договору от 05.07.2017 N 4503".

Банком (кредитором по договору) и должником (заемщиком по договору) 17.07.2017 заключен кредитный договор N 4514, в соответствии с пунктом 1 которого кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 20 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 15.08.2017, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

На основании пункта 2.4. кредитного договора N заемщик уплачивает проценты за пользование кредитом по ставке 18% годовых.

В соответствии с банковским ордером от 17.07.2017 N 175822 денежные средства в размере 20 000 000 руб. предоставлены должнику.

На основании платежного поручения от 31.07.2017 N 366 на сумму 138 082 руб. 19 коп. произведена уплата процентов за пользование кредитом.

Возврат денежных средств осуществлен на основании платежного поручения от 31.07.2017 N 368.

Полученные денежные средства в размере 20 000 000 руб. в тот же день перечисляются Предприятию в размере 11 365 300 руб. и 8 634 700 руб. с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день денежные средства в размере 20 000 000 руб. Предприятие перечисляет Компании с назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

В тот же день должником и Предприятием заключается дополнительное соглашение к соглашению новации от 05.07.2017, в соответствии с которым предоплата в размере 43 134 700 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 65 865 300 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 109 000 000 руб., процентная ставка 18,5 % годовых (сумма обязательства по соглашению о новации от 05.07.2017 увеличивается на 20 000 000 руб.).

Денежные средства в размере 109 000 000 руб. возвращены должнику от Предприятия по соглашению о новации от 05.07.2017.

В эти же дни должник производит перечисление Банку денежных средств в размере 20 000 000 руб. с назначением платежа "погашение кредита по кредитному договору от 17.07.2017 N 4514", с назначением платежа "погашение кредита по кредитному договору от 05.07.2017 N 4503".

Предприятие 31.07.2017 перечислило должнику 1 208 219 руб. 18 коп. с назначением платежа "оплата процентов по займу по соглашению о новации от 05.07.2017" с учетом изменения назначения платежа по письму от 01.08.2017.

В тот же день (31.07.2017) должник перечисли Банку денежные средства в размере 138 082 руб. 19 коп. с назначением платежа "оплата процентов за июль 2017 года по кредитному договору от 17.07.2017 N 4514".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 01.08.2017 заключен кредитный договор N 4519, в соответствии с пунктом 1 которого кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит на пополнение оборотных средств в сумме 100 000 000 руб. до 15.08.2017, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

На основании пункта 2.4. кредитного договора N 4519 от 01.08.2017 заемщик уплачивает проценты за пользование кредитом по ставке 18% годовых.

В соответствии с банковским ордером от 01.08.2017 N 193121 денежные средства в размере 100 000 000 руб. предоставлены должнику.

На основании платежного поручения от 11.08.2017 N 400 на сумму 493 150 руб. 68 коп. произведена уплата процентов за пользование кредитом.

Возврат денежных средств, предоставленных по кредитному договору, осуществлен на основании платежного поручения от 11.08.2017 N 399.

Полученные денежные средства в размере 100 000 000 руб. в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день денежные средства в размере 100 000 000 руб. Предприятие перечисляет Компании с назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 43 200 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 56 800 000 рублей по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 100 000 000 руб., процентная ставка 18,5 % годовых.

Предприятие 11.08.2017 производит перечисление денежных средств в размере 100 506 849 руб. 32 коп. с назначением платежа "оплата по договору от 01.08.2017".

Должник производит перечисление денежных средств Банку в размере 100 000 000 руб. с назначением платежа "погашение кредита по кредитному договору от 01.08.2017 N 4519", в размере 493 150 руб. 68 коп. с назначением платежа "оплата процентов за август 2017 по кредитному договору от 01.08.2017 N 4519".

Банком (кредитором) и должником (заемщик) 14.08.2017 заключен кредитный договор N 4525, в соответствии с пунктом 1 которого кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 100 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 31.08.2017, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

На основании платежного поручения от 30.08.2017 N 424 на сумму 789 041 руб. 10 коп. произведена уплата процентов за пользование кредитом.

Возврат денежных средств осуществлен на основании платежного поручения от 30.08.2017 N 425.

Полученные денежные средства в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день денежные средства в размере 100 000 000 руб. Предприятие перечисляет Компании с назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 41 000 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 59 000 000 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 100 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 18,5% годовых.

Денежные средства в размере 100 810 958 руб. 90 коп. возвращены должнику от Предприятия.

В этот же день должник производит перечисление денежных средств Банку в размере 100 000 000 руб. с назначением платежа "погашение кредита по кредитному договору от 14.08.2017 N 4525, в размере 789 041 руб. 10 коп. с назначением платежа "оплата процентов за август 2017 года по кредитному договору от 14.08.2017 N 4525".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 20.09.2017 заключен кредитный договор N 4572, в соответствии с пунктом 1 которого кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 55 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 19.10.2017, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

На основании пункта 2.4. кредитного договора заемщик уплачивает проценты за пользование кредитом по ставке 18% годовых.

На основании платежного поручения от 29.09.2017 N 486 на сумму 244 109 руб. 59 коп. произведена уплата процентов за пользование кредитом.

Возврат денежных средств осуществлен на основании платежного поручения от 20.09.2017 N 4572.

Полученные денежные средства в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день денежные средства Предприятие перечисляет Компании с назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 20 000 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 35 000 000 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 55 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 18,5 % годовых.

Денежные средства возвращены должнику Предприятием по соглашению о новации от 20.09.2017 в размере 55 000 000 руб..

В этот же день должник перечисляет Банку денежные средства в размере 55 000 000 руб. в погашение кредита и уплаты процентов.

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 26.10.2017 заключен кредитный договор N 4607, в соответствии с пунктом 1 которого кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 20 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 09.11.2017, а заемщик обязуется возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

Полученные денежные средства в размере 20 000 000 руб. в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день денежные средства Предприятие перечисляет Компании с назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 8 000 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 12 000 000 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 20 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 22 % годовых.

Денежные средства возвращены должнику от Предприятия по соглашению о новации от 26.10.2017 разными суммами с назначением платежей "оплата процентов по займу по соглашению о новации от 26.10.2017"; "оплата по договору подряда".

В эти же дни должник перечисляет Банку денежные средства с назначением платежа "оплата процентов по кредитному договору от 26.10.2017 N 4607"; "погашение кредита по кредитному договору от 26.10.2017 N 4607"; "оплата комиссии за предоставление кредита по договору от 21.11.2017 N 4618".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 21.11.2017 был заключен кредитный договор N 4618, в соответствии которым кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 50 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 30.01.2018, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

Дата выдачи кредита - 21 ноября 2017 года, дата погашения кредита - 30

Полученные денежные средства в размере 50 000 000 рублей в тот же день в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день денежные средства Предприятие перечисляет Компании с назначением платежа "оплата по договору от 01.01.2016 N 6-01589 за потери электроэнергии".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 18 000 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 32 000 000 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 50 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 18,5 % годовых.

Денежные средства возвращены должнику от Предприятия по соглашению о новации от 22.11.2017 с назначением платежа "оплата процентов по займу по соглашению о новации от 22.11.2017"; "оплата по соглашению о новации от 22.11.2017".

В эти же дни должник перечисляет Банку денежные средства с назначением платежа "оплата процентов по кредитному договору от 21.11.2017 N 4618"; "погашение кредита по кредитному договору от 21.11.2017 N 4618".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 31.01.2018 заключен кредитный договор N 4659, в соответствии которым кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 50 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 28.02.2018, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

Полученные денежные средства в размере 50 000 000 руб. в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 20 000 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 35 000 000 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 50 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 19 % годовых.

Денежные средства в размере 50 000 000 руб. возвращены должнику от Предприятияпо соглашению о новации от 31.01.2018 с назначением платежа "оплата по соглашению о новации от 31.01.2018"; "оплата процентов по займу по соглашению о новации от 31.01.2017".

В этот же день должник перечисляет Банку денежные средства с назначением платежа "погашение кредита по кредитному договору N 4659 от 31.01.2018", "оплата процентов за февраль 2018 года по кредитному договору от 31.01.2018 N 4659".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 20.02.2018 заключен кредитный договор N 4672, в соответствии которым кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 45 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 20.03.2018, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

Полученные денежные средства в тот же день перечисляются в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 45 000 000 руб. и 77 000 000 руб. по договорам генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 122 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 19 % годовых.

Денежные средства возвращены должнику от Предприятия с назначением платежа "оплата процентов по соглашению о новации от 20.02.2018", оплата по соглашению о новации от 20.02.2018".

В эти же дни должник перечисляет Банку денежные средства в размере 177 534 руб. 25 коп с назначением платежа "оплата процентов по кредитному договору от 20.02.2018 N 4672"; "оплата по кредитному договору от 20.02.2018 N 4672".

Также 20.02.2018 должник производит перечисление Банку денежных средств в размере 215 000 000 руб. с назначением платежа "погашение кредита по договору кредитной линии от 21.07.2017 N 4370".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 22.02.2018 заключен кредитный договор N 4674, в соответствии с которым кредитор принял на себя обязательством предоставить заемщику кредит в сумме 20 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 23.03.2018, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

Полученные денежные средства в размере 20 000 000 руб. в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день 22 февраля 2018 года между должником и ООО "АСЭП" заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 58 000 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 85 000 000 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 143 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 18,5 % годовых.

Денежные средства возвращены должнику от Предприятия по соглашению о новации от 22.02.2018 с назначением платежа "оплата процентов по соглашению о новации от 22.02.2018" с назначением платежа "оплата по соглашению новации от 20.02.2018".

В эти же дни должник перечисляет Банку денежные средства в размере 59 178 руб. 08 коп. с назначением платежа "оплата процентов за февраль 2018 по кредитному договору от 22.02.2018 N 4674", "оплата процентов за март 2018 по кредитному договору от 22.02.2018 N 4674".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 14.03.2018 был заключен кредитный договор N 4687, в соответствии с пунктом 1 которого кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 45 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 12.04.2018, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

Полученные денежные средства в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата в размере 15 000 000 руб. по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29, 30 000 000 руб. по договору генерального подряда от 01.07.2011 N 35 заменяются на новое обязательство - займ в размере 45 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 19 % годовых. Срок возврата - 13.04.2018.

Денежные средства возвращены должнику Предприятием по соглашению о новации от 14.03.2018 с назначением платежа "оплата процентов по соглашению о новации от 14.03.2018", "оплата по соглашению о новации от 14.03.2018".

В эти же дни должник перечисляет Банку денежные средства с назначением платежа "оплата процентов по кредитному договору от 14.03.2018 N 4687", "оплата просроченной ссудной задолженности по кредитному договору от 14.03.2018 N 4687", "оплата задолженности (пени) за кредит по кредитному договору от 14.03.2018 N 4687".

Банком (кредитором) и должником (заемщиком) 30.03.2018 заключен кредитный договор N 4691, в соответствии с которым кредитор принял на себя обязанность предоставить заемщику кредит в сумме 20 000 000 руб. на пополнение оборотных средств до 27.04.2018, а заемщик - возвратить кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им и другие платежи в размере, в сроки и на условиях договора.

Полученные денежные средства в размере 20 000 000 руб. в тот же день перечисляются Предприятию с назначением платежа "оплата по договорам подряда".

В тот же день должником и Предприятием заключается соглашение о новации, в соответствии с которым предоплата по договорам подряда заменяется на новое обязательство - займ в размере 20 000 000 руб., процентная ставка установлена в размере 19 % годовых.

Денежные средства возвращены должнику по соглашению о новации от 30.03.2018 с назначением платежа "оплата процентов по соглашению о новации от 30.03.2018", "оплата процентов по соглашению о новации от 22.02.2018", "оплата процентов по соглашению о новации от 14.03.2018", "перечисление основного долга и процентов по соглашению о новации от 20.02.2018", "перечисление денежных средств по соглашению о новации от 22.02.2018".

В эти же дни должник перечисляет Банку денежные средства с назначением платежа "оплата процентов по кредитному договору от 30.03.2018 N 4691", "погашение кредита по кредитному договору от 30.03.2018 N 4691", "оплата по договору займа от 26.04.2018".

Из материалов дела следует, что задолженность по кредитным договорам отсутствует.

Оспариваемые договоры, платежи совершены в пределах периода подозрительности, предусмотренного пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Согласно пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал или в результате совершения сделки стал отвечать признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из следующих условий:

стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации - десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок;

должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы;

после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

В силу статьи 2 Закона о банкротстве под неплатежеспособностью понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное. Недостаточность имущества имеется, когда размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника превышает стоимость имущества (активов) должника.

Судебными актами, в том числе по настоящему делу установлен факт вхождения должника, Банка, Предприятия, Компании, АО "Хакасэнергосбыт" в одну группу лиц, а также то, что в силу пункта 1 статьи 19 Закона о банкротстве Банк является заинтересованным лицом в отношении должник.

Таким образом, в силу пункта 7 постановления N 63 в силу абзаца 1 пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве совершение сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов предполагается.

Судом установлено, что годовой доход должника за 2017 год составил 34 428 000 руб., в то время как за период с февраля 2017 года по март 2018 года общий размер перечислений составил 1 103 000 000 руб.

Величина активов должника, отраженная в бухгалтерском балансе на 31.12.2017, не свидетельствует о потребности должника в денежных средствах, ему предоставленных.

Расходы должника на капитальный ремонт электросетевого имущества установлены по договорам генерального подряда от 27.06.2011 N 29, от 01.07.2011 N 35 (на которые имеется ссылка в соглашениях о новациях, платежные документах) стоимость подрядных работ Предприятия за период с марта 2017 года по май 2018 года составили 23 208 338 руб. 45 коп.

Из материалов дела следует, что работы по договору генерального подряда от 27.06.2011 N 29 после их выполнения и сдачи оплачивались за счет собственных средств должника, в том числе путем проведения зачетов в связи с наличием встречных обязательств. В период перечисления кредитных денежных средств стоимость таких работ составила 9 138 383 руб. 11 коп.

Определением Арбитражного суда Архангельской области от 18.11.2022, вступившим в законную силу, договор генерального подряда на производство капитального ремонта от 01.07.2011 N 35, признан недействительным как мнимая сделка в соответствии с положениями статей 10, 168, 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

Проведенный судом анализ движения денежных средств по счетам группы лиц свидетельствует о том, что перечисление и списание денежных средств осуществлялось в течение короткого промежутка времени, денежные средства переводились транзитом через расчетные счета аффилированных между собой лиц в отсутствие реальной финансово-хозяйственной деятельности. Полученные денежные средства не являлись собственностью ни должника, ни последующих транзитных получателей. Денежные средства должник не использовал и не планировал использовать для осуществления своей производственно-хозяйственной деятельности.

Указанные выводы подтверждаются материалами дела и сторонами не опровергнуты.

Конкурсный управляющий указывает на то, что спорные кредитные договоры составлен сторонами формально, поэтому являются ничтожными по основаниям пункта 1 статьи 170 ГК РФ.

Согласно части 1 статьи 170 ГК РФ мнимой сделкой является сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия. Совершая мнимые сделки, аффилированные по отношению друг к другу стороны, заинтересованные в сокрытии от третьих лиц истинных мотивов своего поведения, как правило, верно оформляют все деловые бумаги, но создавать реальные правовые последствия, соответствующие тем, что указаны в составленных ими документах, не стремятся.

На основании статьи 170 ГК РФ сделки участников оборота, совершенные в связи с намерением создать внешне легальные основания осуществления передачи денежных средств или иного имущества, в том числе для легализации доходов, полученных незаконным путем, в зависимости от обстоятельств дела могут быть квалифицированы как мнимые (совершенные лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия) или притворные (совершенные с целью прикрыть другие сделки, в том числе сделки на иных условиях) ничтожные сделки.

Совершая сделку лишь для вида, стороны правильно оформляют все документы, но при этом стремятся создать не реальные правовые последствия, а их видимость.

В рассматриваемом случае для квалификации мнимой сделки не имеет значения возврат денежных средств Банку, выдавшему кредит, а имеет значение действительная воля сторон при заключении кредитных договоров. В данном случае, воля обеих сторон, была направлена исключительно на перераспределение денежных средств внутри группы компаний.

Таким образом, суд первой инстанции сделал обоснованный вывод, что целью заключения кредитных договоров и осуществления многочисленных платежей между взаимозависимыми лицами являлось создание видимости нормального оборота безналичных денег, направленных на внутригрупповое перераспределение денежных средств между взаимозависимыми юридическими лицами.

Конкурсным управляющим, оспаривается платеж на сумму 11 305 147 руб. 82 коп., произведенный на основании платежного от 21.02.2017 поручения N 66 в пользу Предприятия и заявлено требование о применении последствий недействительности сделки в виды взыскания 11 305 147 руб. 82 коп.

Указанный платеж заявлен конкурсным управляющим в рамках оспаривания договора N 4370 о предоставлении кредитной линии с лимитом задолженности от 21.02.2017.

Определением Арбитражного суда Архангельской области от 24.09.2013 по делу N А05-10421/2013, вступившим в законную силу, утверждено мировое соглашение от 23.09.2013 ООО "Северэнергомонтаж" (истец) и Общество.

По условиям соглашения Общество признает задолженность перед истцом за выполненные работы по договору генерального подряда от 14.06.2011 N 28 на общую сумму 11 305 147 руб. 82 коп. и обязуется выплатить денежные средства.

ООО "Северэнергомонтаж" (цедентом) и ООО "АСЭП" (цессионарием) 01.10.2014 заключен договор уступки права требования, в соответствии с пунктом 1.1. которого цедент передает, а цессионарий принимает права требования к должнику по настоящему делу задолженности за выполненные цедентом должнику работы по договору генерального подряда N 28 от 14.06.2011 по следующим счетам-фактурам: от 26.07.2013 N 72, 73, 74, 75, 76, 79, 80, 81.

Сумма уступаемого требования составляет 11 305 147 руб. 82 коп., в том числе НДС (пункт 1.3 договора).

Определением Арбитражного суда Архангельской области от 06.11.2014 по делу N А05-10421/2013 произведена замена взыскателя по исполнительному листу ООО "Северэнергомонтаж" на Предприятие.

В соответствии с выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Северэнергомонтаж" прекратило деятельность юридического лица в связи с его ликвидацией на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства.

На основании платежного поручения от 21.02.2017 N 66 должником произведена оплата денежных средств в размере 11 305 147 руб. 82 коп. в пользу Предприятия с назначением платежа "оплата по договору уступки прав требования от 01.10.2014".

Судом установлено отсутствие сведений об исполнении договора уступки права требования от 01.10.2014, а также сведений о погашении задолженности по делу N А05-10421/2013.

Конкурсным управляющим также оспаривается платеж на сумму 9 225 000 руб., произведенный на основании платежного поручения от 21.02.2017 N 65 в пользу АО "Межрегионсоюзэнерго", заявлено требование о применении последствий недействительности сделки в виде взыскания денежных средств.

Указанный платеж заявлен конкурсным управляющим в рамках оспаривания договора N 4370 о предоставлении кредитной линии с лимитом задолженности от 21.02.2017.

С учетом обстоятельств движения денежных средств, совершения спорных сделок, принимая во внимание, что платежи осуществлены между заинтересованными лицами, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что совершение данных платежей не преследовало цель погасить задолженность. Произведенные платежи, осуществлены в рамках кредитных договоров, носили транзитный характер, воля участников сделки не была направлена на исполнение возникших обязательств, а сводилась к формальному указанию обязательства с единственной целью внутригруппового распределения денежных средств.

Суд первой инстанции правомерно квалифицировал кредитные договоры, платежи как мнимые сделки, не направленные на создание реальных правовых последствий.

Выводы суда соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам. Суд правильно применил нормы материального права. Нарушения судом норм процессуального права суд кассационной инстанции не установил.

Апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Архангельской области от 06 июня 2023 года по делу N А05-12933/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу Московско-Уральского акционерного коммерческого банка (акционерное общество) в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

Н.Г. Маркова

Судьи

Т.Г. Корюкаева О.Г. Писарева