Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 24 октября 2023 г. N 20АП-6178/23 по делу N А62-9705/2022

г. Тула

24 октября 2023 г.

Дело N А62-9705/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 17.10.2023.

Постановление в полном объеме изготовлено 24.10.2023.

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Волошиной Н.А., судей Волковой Ю.А. и Тучковой О.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Ковалёвой Д.А., при участии в судебном заседании: конкурсного управляющего ООО "Рембаза" Чепурнова Д.В. (паспорт, решение Арбитражного суда Смоленской области от 16.05.2023), Зайцева Р.В. (паспорт), от Зайцева Р.В. - Смирнова Д.В. (паспорт, доверенность от 09.12.2022), в отсутствие иных лиц участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Зайцева Романа Валериановича на определение Арбитражного суда Смоленской области от 08.08.2023 по делу N А62-9705/2022 (судья Ковалев А.В.), вынесенное по результатам рассмотрения заявления конкурсного управляющего Чепурнова Дмитрия Владимировича об истребовании документов, в рамках дела о несостоятельности должника общества с ограниченной ответственностью "Рембаза" (ОГРН 1036724302570; ИНН 6723011083),

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Смоленской области от 25.01.2023 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Рембаза" (ОГРН 1036724302570; ИНН 6723011083) введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден Чепурнов Д.В.

Решением Арбитражного суда Смоленской области от 16.05.2023 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Рембаза" (ОГРН 1036724302570; ИНН 6723011083) введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Чепурнов Д.В.

Сообщение опубликовано в официальном издании, определенном Правительством Российской Федерации (газета "Коммерсантъ") в соответствии с ч. 1 ст. 28 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" 27.05.2023, сообщение N 77034249538, включено в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве 18.05.2023, сообщение N 11485628.

18.04.2023 конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью "Рембаза" Чепурнов Д.В. обратился в Арбитражный суд Смоленской области с заявлением об истребовании документов у бывшего директора ООО "РЕМБАЗА" Власова Виталия Владимировича, а также бывшего директора и участника ООО "РЕМБАЗА" Зайцева Романа Валериановича, с учетом уточнённого заявления от 22.06.2023).

Определением Арбитражного суда Смоленской области от 08.08.2023 заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Рембаза" Чепурнова Д.В об истребовании документов у бывшего директора ООО "РЕМБАЗА" Власова Виталия Владимировича, а также бывшего директора и участника ООО "РЕМБАЗА" Зайцева Романа Валериановича удовлетворено.

Суд обязал бывшего директора ООО "РЕМБАЗА" Власова Виталия Владимировича, а также бывшего директора и участника ООО "РЕМБАЗА" Зайцева Романа Валериановича передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью ООО "РЕМБАЗА" Чепурнову Дмитрию Владимировичу бухгалтерскую и иную документацию (оригиналы), а именно:

1. печати, штампы, материальные и иные ценности, принадлежащие должнику;

2. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия;

3. сведения об аффилированных лицах должника;

4. протоколы и решения собраний органов управления должника;

5. лицензии и сертификаты, выданные должнику;

6. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

7. приказы и распоряжения руководителя должника за период с 29.11.2019 г. по настоящее время;

8. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей;

9. учетную политику и документы, утвердившие ее;

10. документы первичного бухгалтерского учета за период с 29.11.2019 по настоящее время;

11. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

12. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

13. расшифровку финансовых вложений;

142. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

15. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

16. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

17. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

18. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

19. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

20. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

21. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

22. заключения профессиональных аудиторов за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

23. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

24. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), трудовые договоры с работниками;

25. сведения о материально ответственных лицах;

26. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 29.11.2019 г. по настоящее время;

27. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

28. сведения о решениях государственных органов в отношении должника и его руководства;

29. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

30. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

31. сведения о наличии обременений имущества должника;

32. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

33. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

34. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 29.11.2019 г. по настоящее время;

35.иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за три года до принятия судом заявления о признании должника банкротом.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, Зайцев Роман Валерианович обратился с апелляционной жалобой в Двадцатый арбитражный апелляционный суд, в которой, ссылаясь на нарушение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, просит отменить обжалуемое определение и направить вопрос на новое рассмотрение в Арбитражный суд Смоленской области.

В обоснование доводов апелляционной жалобы заявитель выражает несогласие с выводом суда первой инстанции, что Власов Виталий Владимирович на дату введения конкурсного производства являлся номинальным, а не фактическим директором и учредителем должника. Фактическим директором должника до даты введения конкурсного производства, а также его фактическим единственным учредителем да настоящего времени является Зайцев Роман Валерианович. Также апеллянт указывает, что учредительные документы ООО "РЕМБАЗА", печати организации, базы программы 1C на электронных носителях, документы первичного бухгалтерского учета и иные документы с 28.09.2022 находятся в распоряжении директора ООО "РЕМБАЗА" Власова Виталия Владимировича. ООО "РЕМБАЗА", а также вновь избранный с 28.09.2023 г. директор ООО "РЕМБАЗА" Власов Виталий Владимирович с письменными требованиями к Зайцеву Роману Валериановичу о предоставлении непереданной документации ООО "РЕМБАЗА" не обращались. Доказательств обратного конкурсным управляющим должника Чепурновым Д. В. для приобщения к делу представлено не было.

В адрес суда от конкурсного управляющего ООО "Рембаза" - Чепурнова Д.В. поступил отзыв на апелляционную жалобу, в котором конкурсный управляющий просит оставить без изменения обжалуемое определение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании представитель Зайцева Р.В. ответил на вопросы суда, поддержал позицию, изложенную в апелляционной жалобе.

Конкурсный управляющий ООО "Рембаза" ответил на вопросы суда, возражал против доводов апелляционной жалобы.

Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, представителей в судебное заседание не направили, что в порядке части 3 статьи 156 АПК РФ не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

В соответствии с пунктом 27 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 N 12 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" при применении части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации необходимо иметь в виду следующее: если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции в судебном заседании выясняет мнение присутствующих в заседании лиц относительно того, имеются ли у них возражения по проверке только части судебного акта, о чем делается отметка в протоколе судебного заседания.

При непредставлении лицами, участвующими в деле, указанных возражений до начала судебного разбирательства суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ или Кодекса).

Возражений относительно проверки судебного акта в оспариваемой части не заявлено.

Обжалуемый судебный акт проверен судом апелляционной инстанции в порядке статей 266, 268 АПК РФ в пределах доводов жалобы.

Изучив материалы дела и доводы жалобы, Двадцатый арбитражный апелляционный суд считает, что определение в обжалуемой части не подлежит отмене по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 1 статьи 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным названным Кодексом, с особенностями, установленными данным Федеральным законом.

Как указывалось ранее, Решением Арбитражного суда Смоленской области от 16.05.2023 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Рембаза" (ОГРН 1036724302570; ИНН 6723011083) введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Чепурнов Д.В.

Согласно статье 2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" конкурсное производство - процедура банкротства, применяемая к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Пунктом 1 статьи 31 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" установлено, что все имущество должника, имеющееся на момент открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу, за счет которой осуществляется погашение требований кредиторов.

Для целей формирования конкурсной массы пункт 2 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" возлагает на конкурсного управляющего обязанность, в том числе принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника.

Для исполнения этих обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией должника.

На основании пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В силу положений пункта 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего.

Таким образом, руководитель должника обязан предпринимать меры к обеспечению сохранности имущества и документов должника, а при прекращении полномочий - предпринять все меры для их передачи конкурсному управляющему.

Доказывание надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем руководителе должника.

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 35 от 22.06.2012 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, В соответствии со сведениями Единого государственного реестра юридических лиц руководителями должника являлись: Власов Виталий Владимирович с 28.09.2022 по 21.05.2022 (дату введения конкурсного производства) и Зайцев Роман Валерианович с 18.04.2017 по 27.09.2022.

Кроме того, указанные лица являлись участниками Должника: Власов Виталий Владимирович с 15.09.2022 по настоящее время (доля участия в уставном капитале в 100%) и Зайцев Роман Валерианович с 23.11.2009 по 14.09.2022 (доля участия в уставном капитале 100%).

В соответствии с представленными в дело материалами, в целях исполнения своих обязанностей, арбитражным управляющим общества с ограниченной ответственностью "Рембаза" в адрес контролировавших должника лиц направлялись уведомления-запросы об истребовании информации/документов (05.02.2023, 06.02.2023).

Доказательств передачи управляющему истребуемых документов в материалах дела не имеется.

Получение документов от руководителя должника является необходимым условием для реализации управляющим своих прав и обязанностей.

В обоснование необходимости истребования документов у Зайцева Романа Валериановича конкурсный управляющий указывает на следующее.

Власов Виталий Владимирович на дату введения конкурсного производства являлся номинальным, а не фактическим директором и учредителем должника. Фактическим директором должника до даты введения конкурсного производства, а также его фактическим единственным учредителем до настоящего времени является Зайцев Роман Валерианович.

В ответе, полученном конкурсным управляющим от МРИ ФНС России N 5 по Смоленской области, содержатся документы, поданные в регистрирующий орган на смену директора должника с Зайцева Р.В. на Власова В.В., в том числе - Заявление по форме N Р13014.

Согласно указанному заявлению контактными данными нового директора Власова В.В. указаны следующие: а) телефон +79168700811 б) эл. почта 8700811@bk.ru. При звонке по телефону +79168700811 конкурсному управляющему не удалось связаться с Власовым В.В. Однако лицо, ответившее на звонок, представилось юристом компании, оказывающей услуги по ликвидации компаний, сообщило, что Власов В.В. не является фактическим директором должника и не принимал документы от предыдущего директора Зайцева Р.В., что компания ООО "Рембаза" должна была быть ликвидирована добровольно, что о задолженности ООО "Рембаза" перед кредиторами ему ничего не известно. Указанные обстоятельства косвенно подтверждаются также тем, что в открытых источниках в сети Интернет содержатся сведения о том, что телефон +79168700811 и эл. почта 8700811@bk.ru указываются в качестве контактных данных компаний, впоследствии ликвидированных и исключенных из ЕГРЮЛ, в том числе: общество с ограниченной ответственностью "МАЛЫШ-М", общество с ограниченной ответственностью "МАЛЫШ+М", общество с ограниченной ответственностью "МАЛЕНЬКИЙ ШАЛУН", общество с ограниченной ответственностью "ШАЛУНИШКА", общество с ограниченной ответственностью "Флора Трейд", общество с ограниченной ответственностью "ЛУЧШЕЕ ВРЕМЯ" и др.

Зайцев Роман Валерианович по данным ЕГРЮЛ являлся директором должника в период с 27.04.2017 года (ГРН записи в ЕГРЮЛ N 2176733148843) по 27.09.2022 года, а также единственным учредителем должника с 23.11.2009 года. Конкурсный управляющий указывает на то, что Зайцев Роман Валерианович являлся также единственным учредителем (с 29.05.2018 до 01.12.2022) и директором (с 29.05.2018 до 13.09.2022) в другой компании ООО "Фреско-Сервис" (ОГРН 1187746516242, ИНН 9721066195, адрес 109431, ГОРОД МОСКВА, УЛ. ПРИВОЛЬНАЯ, Д. 70, К. 1, ЭТ 2 ПОМ XII КОМ 3Ш). При этом компания ООО "Фреско-Сервис" также имеет задолженность перед кредитором Курьяновым А.А., что подтвержденную вступившим в законную силу судебным решением, в размере более 2 миллионов рублей. При этом уже 28.04.2023 года в ЕГРЮЛ была внесена запись о недостоверности данных относительно единственного учредителя ООО "Фреско-Сервис" Советбек Уулу Адилет, к которому от Зайцева Р.В. перешло 100% долей в уставном капитале. Также Зайцевым Р.В. 23.08.2022 года была создана новая компания со схожим названием общество с ограниченной ответственностью "ФРЕСКО" (109431, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ВЫХИНО-ЖУЛЕБИНО, ПРИВОЛЬНАЯ УЛ., Д. 70, К. 1, ЭТАЖ 2, ПОМЕЩ. XII, КОМ. 29Б, ОГРН: 1227700513391, Дата присвоения ОГРН: 23.08.2022, ИНН: 9721174610, КПП: 772101001), где он с даты создания и по настоящее время является директором и единственным учредителем.

При отсутствии возражений со стороны бывшего руководителя Зайцева Р.В., суд области согласился с указанными выводами конкурсного управляющего.

Поддерживая выводу суда области в данной части, судебная коллегия отмечает следующее.

Зайцев Роман Валерианович являлся руководителем и учредителем должника с 18.04.2017 по 27.09.2022.

Как следует их проведённого временным управляющим финансового анализа должника, имеющегося в системе "картотека арбитражных дел", хозяйственная деятельность должника фактически была прекращена с 05.10.2022, т.е. после отчуждения долей в уставном капитале должника и смены руководителя, отсутствуют операции по расчётному счету,бухгалтерская и налоговая отчетность за 3 квартал 2022 не сдавалась.

В судебном заседании конкурсный управляющий ООО "Рембаза" подтвердил данные обстоятельства. Также конкурсный управляющий указал, что новый руководитель является номинальным, что косвенно подтверждается адресом его местонахождения: Ивановская область, г. Тейково, п. Фрунзе. В то время как ООО "Рембаза" расположен в Смоленской области, г. Гагарин.

В судебном заседании Зайцев Р.В. пояснил, что все документы были переданы новому руководителю Власову В.В.

Однако доказательств их передачи в материалах дела не имеется, Зайцевым Р.В. не был представлен акт приема-передачи документации должника новому директору.

Кроме того, в судебном заседании в суде апелляционной инстанции Зайцев Р.В. не смог пояснить суду какие конкретно документы, по его мнению, им были переданы Власову В.В. и как происходила их передача.

Согласно аудиопротокола судебного заседания от 17.10.2023, на вопрос суда о том какие конкретно документы были переданы Зайцевым Р.В. новому руководителю, последний сказал: печати и штампы, бухгалтерские документы, инвентаризационные ведомости.

Учитывая изложенное, судебная коллегия приходит к выводу о том, что Зайцевым Р.В. фактически не передавались документы новому руководителю ООО "Рембаза". Смена руководства и отчуждение долей должника произошли номинально,в целях прекращения деятельности должника.

Между тем, согласно анализа финансового состояния ООО "Рембаза", по состоянию на 21.12.2020 оборотные активы должника составляли 15 337 тыс. руб., на 31.12.2021 - 5 871 тыс. рублей и представляют собой запасы, дебиторская задолженность.

Основные средства должника по состоянию на 21.12.2020 составляли 43 тыс. рублей, на 31.12.2021-22 тыс. рублей.

Таким образом, отсутствие документов в отношении должника не позволяет конкурсному упирающему сформировать конкурсную массу,

Получение документов от руководителя должника является необходимым условием для реализации управляющим своих прав и обязанностей.

Как верно указал суд первой инстанции, в силу своих должностных обязанностей на Власове В.В. и Зайцеве Р.В., как руководителях должника осведомленных о составе и содержании документации должника и заинтересованных в исключении рисков субсидиарной ответственности, возлагается обязанность обеспечить передачу документов и имущества должника конкурсному управляющему.

В случае невозможности передачи - оказать всестороннее содействие в восстановлении документов, розыске имущества, истребовании от третьих лиц документов и ценностей в судебном порядке или путем обращения в правоохранительные органы по факту неправомерных действий.

Как разъяснено в абзаце втором пункта 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения обязанности по передаче документации в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

На заявление арбитражного управляющего об обязании передать документацию распространяются общие требования процессуального законодательства, предъявляемые к форме и содержанию иска. Так, при обращении в суд с соответствующим заявлением конкурсный управляющий должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов (пункт четвертый части 2 статьи 125 АПК РФ. При этом степень должной конкретизации требования арбитражного управляющего об обязании передать документы оценивается судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечения реальной возможности осуществления управляющим возложенных на него полномочий. Например, обращенное к бывшему руководителю требование о предоставлении договоров за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления договоров и их номеров, которые управляющий может не знать.

Для удовлетворения заявленного арбитражным управляющим требования суду необходимо установить конкретный перечень истребуемых документов, а также исследовать вопрос фактического их нахождения у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не будет обладать признаками исполнимости (статья 16 АПК РФ).

По смыслу законодательства о банкротстве наличие документов у руководителя презюмируется. Бремя опровержения указанной презумпции лежит на ответчике, который должен мотивировать отсутствие конкретного документа бухгалтерского, налогового, статистического, кадрового контроля, кассовой дисциплины.

Исходя из содержания статьи 126 Закона о банкротстве и статьи 65 АПК РФ, бремя доказывания факта передачи документации несет ответчик (бывший руководитель должника). Соответственно, он должен представить доказательства передачи истребуемой документации новому директору либо конкурсному управляющему.

В случае противоправных действий нескольких руководителей, последовательно сменявших друг друга, связанных с ведением, хранением и восстановлением ими документации, презюмируется, что действий каждого из них было достаточно для доведения должника до объективного банкротства (абз. 12 п. 24 Постановления N 53).

Суд области правомерно отметил, что в случае отсутствия документов и имущества должника руководитель не лишен права также в ходе исполнительного производства представить обоснованные объяснения относительно их отсутствия.

Аналогичная правовая позиция изложена в определении Верховного Суда Российской Федерации от 11.07.2017 N 307-ЭС16-21419 по делу N А56-42909/2014.

Таким образом, суд апелляционной инстанции считает законным и обоснованным вывод суда первой инстанции о необходимости удовлетворить заявленное конкурсным управляющим ходатайство об истребовании документов и сведений у руководителей должника.

Фактические обстоятельства, имеющие существенное значение для разрешения спора по существу, установлены судом на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, отвечающих признакам относимости, допустимости и достаточности.

При изложенных обстоятельствах апелляционный суд считает, что выводы суда первой инстанции основаны на полном и всестороннем исследовании материалов дела, при правильном применении норм действующего законодательства.

Оснований для отмены определения суда первой инстанции, предусмотренных частью 4 статьи 270 АПК РФ, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь статьями 266, 268, 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Смоленской области от 08.08.2023 по делу N А62-9705/2022 в обжалуемой части оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме. В соответствии с частью 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба на постановление подается через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Н.А. Волошина

Судьи

Ю.А. Волкова О.Г. Тучкова